Бизнес-план Литературное кафе «Чехов»

 

 

 

 

 

 

7 Финансовый план

 

7.1 Капитальные затраты

         С капитальными затратами ООО «Чехов» можно ознакомиться в таблице 6.

 

         Таблица 6 – Капитальные затраты

№ затраты	Название затрат	Количество	Стоимость единицы, руб.	Общая сумма, руб.	Срок амортизации, лет	Аморт. отчисления в год
1	Регистрация предприятия	-	10000	10000	-	-
2	Мебель	-	-	350000	5	70000
3	Компьютеры	3	20000	60000
4	Принтеры	2	4000	8000
6	Кухонное оборудование		250000	491000	5	50000
8	Инвентарь			10000
10	Книги			200000	5	40000
11	Расходы на ремонт			50000	5	10000
8	Камеры видеонаблюдения	3	3000	9000
	ИТОГО			1047000		180000

 

Таким образом капитальные затраты нашей фирмы составляют 1047000 тысяч рублей.

 

 

 

 

7.2 Расчет текущих  затрат на месяц

В месяц  фирма будет иметь издержки, которые представлены в таблице 7.

 

         Таблица 7 – Текущие затраты

Затраты	Ед. измерения	Количество	Цена за единицу	Средняя сумма  за месяц, руб
Аренда помещения	м3	60	1000	60000
Коммунальные расходы	тыс.руб.	-	-	9 000
Расходы на рекламу	тыс.руб.	-	-	20 000
Транспортные расходы (бензин)	л	60	28,92	1735
ФОТ+ страховые взносы(за месяц)	тыс.руб.	-	-	470 022
Продукты/напитки для бара	тыс.руб			250000
ИТОГО				810757

 

         Таким образом капитальные затраты на месяц будут составлять 810757 тысяч рублей.

 

7.3 Обоснование  выручки

 

Средний чек посетителя кафе  - 350 р

Среднее количество человек в день – 80

Выручка за год = 350*80*365= 10858750

 

7.4 Прогнозирование денежных потоков

 

         Расчёт денежных потоков представлен в таблице 8.

 

Таблица 8 – Прогнозирование денежных потоков

Показатели	0	1	2	3	4	5	6	Сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Выручка , тыс.руб		10858.7	10858.7	10858.7	10858.7	10858.7	10858.7	65152.5
Текущие расходы, тыс. руб.		9729.08	9729.08	9729.08	9729.08	9729.08	9729.08	58374.5
Амортизация,тыс руб		180	180	180	180	180	180	1080

Продолжение таблицы 8

1	2	3	4	5	6	7	8	9
Текущие расходы + амортизация, тыс. руб		9909.08	9909.08	9909.08	9909.08	9909.08	9909.08
Прибыль до налогообложения,тыс. руб		949.67	949.67	949.67	949.67	949.67	949.67
Чистая прибыль, р		759.736	759.736	759.736	759.736	759.736	759.736
Денежный поток, тыс. руб.	-1047	939.74	939.74	939.74	939.74	939.74	939.74
Коэффициент дисконтирования, dr1 = 8%		0,925	0,857	0,793	0,735	0,68	0,63
Дисконтированный денежный поток при 8 %,тыс. руб.	-1047	869.26	805.36	745.21	690.71	639.02	592.04	4341.6
Коэффициент дисконтирования, dr2 = 20%		0,833	0,694	0,578	0,482	0,401	0,334
Дисконтированный ден. поток при 20 %, тыс.	-1047	782.80	652.17	543.17	452.95	376.84	313.87	3121.8
Срок окупаемости	1047	-107.26	832.48

 

Из таблицы видно , что наш проект окупиться на второй год своей работы.

 

7.5 Расчет критериев  эффективности

 

Индекс прибыльности, внутреннюю норму рентабельности, срок окупаемости проекта представлены в таблице 9.

 

Таблица 9 – Критерии эффективности

Критерий	Проект
1	2
NPV(8%)	4290.86
NPV(20%)	3121.81

 

 

Продолжение таблицы 9

1	2
PI (8%)	5.098
PI (20%)	3.982
Срок окупаемости	2
IRR	50.7%

 

7.6 Построение  графиков

 

График зависимости чистого дисконтированного дохода от процентной ставки представлен на рисунке 2.

 

Рисунок 2 - График зависимости чистого дисконтированного дохода от процентной ставки.

 

График динамики выручки и чистой прибыли за шесть лет представлен на рисунке 3.

 

 

Рисунок 3 - График динамики выручки и чистой прибыли за шесть лет.

 

График динамики чистого дисконтированного дохода при двух ставках дисконтирования представлен на рисунке 4.

Рисунок 4 - График динамики чистого дисконтированного дохода при двух ставках дисконтирования.

 

8 Оценка риска

 

Основные виды возможных рисков и способы их сокращения представлены в таблице 10.

 
Таблица 10 – Основные виды рисков

Вид риска	Способы снижения
Риск недофинансирования проекта	Детальная проработка ТЭО проекта с учетом развития собственной сети сбыта.
Риск снижения конкурентоспособности бизнеса	Комплекс стратегических и операционных рисков проекта должен быть постоянно отслеживаем специалистами
Риск снижения рентабельности	Своевременным реагированием на рыночную ситуацию
Неудовлетворённость потребителя качеством нашей продукции	Постоянный контроль за качеством продукции, изучение предложений поставщиков.
Нестабильность поставок сырья	Создания производственных запасов, налаживания контактов с новыми поставщиками.
Изменение стратегии конкурентов	Постоянный контроль данного сектора рынка, в том числе отслеживание за изменениями цен и ассортимента продукции у конкурентов.
Принятие законов, ущемляющих права производителей, рост инфляции, нестабильность экономической ситуации в России	Здесь практически ничего сделать нельзя, следует воспринимать как данность.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Идея литературного кафе является инновационной для рязанского рынка, поэтому, не смотря на большую конкуренцию в сфере розничной торговли и общепита, наше заведение может занять устойчивую позицию. Одной из главных целей проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли, а также создание нового формата досугового центра. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению продукции более высокого качества и по более низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создание положительного имиджа кафе.

В данном бизнес-плане был проведен анализ рынка, конкурентов, составлен план маркетинга, представлен ассортимент, необходимое оборудование, подобран персонал, разработана политика ценообразования, проанализирована целесообразность создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности. В целом все рассчитанные экономические показатели доказывают, что этот проект весьма привлекателен с инвестиционной точки зрения.