Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Января 2011 в 14:58, курсовая работа
Цель составления бизнес-плана разработать стратегию развития Internet-кафе «Привет» на три года.
На ближайшие три года компания установила следующие цели:
· Расширить контингент посетителей с помощью образовательных программ.
· Обеспечить посетителям Internet-кафе возможность для максимально комфортного общения.
· Поддерживать разумные цены на кофе и кондитерские изделия.
· Обеспечить широкий выход в Internet и доступ к другим интерактивным услугам.
1.Резюме ............................................................................................................4
2.Виды услуг .....................................................................................................4
3.Рынки сбыта услуг ........................................................................................5
3.1. Сегментация рынка.................................................................................6
3.2. Стратегия сегментации целевого рынка ..............................................6
3.3. Участники рынка ....................................................................................7
3.4. Виды распределения ..............................................................................8
3.5. Тенденции рынка ....................................................................................8
4.Конкуренция на рынке сбыта .......................................................................9
4.1. Основные конкуренты и поведение клиентов.....................................10
5.План маркетинга ...........................................................................................10
5.1. Привлечение новичков ..........................................................................10
5.2. Привлечение опытных пользователей Internet ....................................11
5.3. Создание социальной среды ..................................................................11
5.4. Маркетинговая стратегия .......................................................................11
5.5. Себестоимость .........................................................................................12
5.6. Ценообразование .....................................................................................12
5.7. Стратегия продвижения ..........................................................................13
6.План производства .........................................................................................13
7.Организационный план ..................................................................................14
7.1. Организационная структура ...................................................................14
8.Правовое обеспечение деятельности фирмы ...............................................15
9.Оценка рисков .................................................................................................16
10.Финансовый план ...........................................................................................16
10.1. Плановый баланс ....................................................................................18
10.2. Прогноз прибылей и убытков................................................................19
10.3. Денежные потоки ...................................................................................20
10.4.Анализ безубыточности .......................................................................20
10.5. Финансовые показатели ......................................................................21
11. Стратегия финансирования .........................................................................22
Список литературы.............................................................................................23
· 35 респондентов сказали, что они хотели бы иметь доступ к сети Internet.
· 42 опрошенных считают, что наиболее приемлемая цена за доступ к Internet равна 25 руб./час
· 25 респондентов
заявили, что регулярно используют
сеть Internet.
Internet-кафе «Привет» является первым заведением подобного рода в г. Соликамск. Наша компания планирует отмежеваться от обычных кафе, расположенных в окрестности, предлагая своим посетителям доступ в Internet и другие компьютерные услуги.
Поставки кофе в нашем городе в течение десяти лет росли очень быстро и достигли стадии насыщения. Большой спрос на хороший кофе обусловлен следующими обстоятельствами. Во-первых, основными потребителями кофе являются студенты «Соликамского государственного педагогического университета», филиалов других ВУЗов и техникумов. Во-вторых, росту спроса на кофе способствует холодный и сырой климат. В-третьих, на северо-западе появилась мода на хороший кофе и специальные напитки.
Популярность сети Internet растет со скоростью геометрической прогрессии. Те, кто испытал современную скорость передачи информации по сети, может оценить прелесть путешествий по Web-сайтам. Тем, кто еще никогда не работал в сети Internet, нужна приятная и благожелательная атмосфера, в которой они могли бы осваивать новые технологии. Internet-кафе «Привет» стремится предоставить своим клиентам неограниченный доступ к сети Internet и обеспечить качественную поддержку их работы и обучения.
С учетом острой конкуренции владельцы кафе должны стремиться выделиться среди остальных соперников. Основатели Internet-кафе «Привет» понимают необходимость дифференциации и абсолютно уверены, что ключом к успеху является сочетание хорошего кофе и полный спектр услуг, связанных с доступом к сети Internet. Поскольку в Соликамске еще не было ни одного Internet-кафе, перед владельцами Internet-кафе «Привет» открываются широкие возможности.
Основными конкурентами на розничном рынке кофе являются следующие компании: «Соликамская кофейня», «Чашка кофею» и «Братья Кузнецовы». Эти компании действуют в г. Соликамск и нацелены на тот же рыночный сегмент, что и Internet-кафе «Привет» (т.е. на образованную и мобильную часть населения).
Конкуренция
в сфере предоставления Internet-услуг
в г. Соликамске протекает между восемью
местными фирмами. Количество компаний,
функционирующих в этой сфере, будет постоянно
расти. Кроме того, общенациональные компании
также будут все глубже внедряться на
местные рынки. Особенности Internet лишь
способствуют глобальной конкуренции.
Стратегия Internet-кафе «Привет» предусматривает следующие мероприятия.
Первая стратегия Internet-кафе «Привет» направлена на привлечение новых клиентов. Для этого необходимо сделать следующее:
· Организация справочной службы. Если у посетителя есть вопрос или жалоба, сотрудник Internet-кафе «Привет» должен проконсультировать посетителя по данному вопросу, а в случае жалобы принять ее и донести руководителю.
· Организация
курсов по работе с Internet и электронной
почтой. Эти курсы предназначены для обучения
новичков работе с основными компьютерными
программами и системами.
Вторая стратегия направлена на привлечение опытных пользователей Internet. Для этого необходимо сделать следующее.
· Поддерживать
современный уровень
· Обеспечение услуг по сканированию и печати документов.
· Обеспечение доступа к компьютерным программам, предназначенных для опытных пользователей.
Третья
стратегия направлена на создание социальной
среды среди посетителей. Эта
среда будет обеспечивать привлечение
клиентов, которые при других обстоятельствах
не стали бы работать в сети. Придя
в кафе, эти посетители, помимо обычных
услуг, смогут развлечься в сети Internet.
Internet-кафе «Привет» позиционирует себя как комфортабельное кафе и поставщика Internet-услуг одновременно. Оно планирует продавать высококачественный кофе и кофейные напитки по конкурентоспособной цене. Поскольку в г. Соликамск довольно много обычных кафе, Internet-кафе «Привет» необходимо установить правильную цену на кофе. Internet-кафе «Привет» будет рекламировать себя через несколько каналов: местные газеты – «Наш Соликамск» и «Соликамский рабочий», радиостанцию «Болид-FM и телеканал «ТНТ-Соликамск». Кроме того, компания будет выпускать купоны на бесплатный доступ к сети Internet для новичков, нуждающихся в обучении.
Данные о себестоимости товаров и услуг приведены в табл. 2.
Таблица 2 . Себестоимость товаров и услуг
Себестоимость | |||
Товар/услуга | 2010 | 2011 | 2012 |
Доступ в интернет, руб./час | 100,00р. | 150,00р. | 200,00р. |
Кофе, кружка. | 15,00р. | 20,00р. | 25,00р. |
Кондитерские изделия, шт. | 30,00р. | 40,00р. | 50,00р. |
Обучение, курс. | 300,00р. | 350,00р. | 400,00р. |
Общая себестоимость | 445,00р. | 560,00р. | 675,00р. |
Устанавливая цены, Internet-кафе «Привет» руководствуется ценами на кофе и специальные напитки, перечисленными в справочнике «Кофе-Чай», издаваемом компанией «Братья Кузнецовы». Эта компания занимается кофейным бизнесом 22 года и разработала надежную ценовую стратегию.
Оценить стоимость интерактивных услуг более сложно, поскольку в нашем районе нет других Internet-кафе. По этой причине, устанавливая почасовую цену на свои интерактивные услуги, Internet-кафе «Привет» учитывает три источника информации. Во-первых, она учитывает цены на услуги других поставщиков Internet-услуг, таких как компания «Телеком». Поставщики Internet-услуг используют разные схемы ценообразования. Некоторые из них взимают помесячную плату, а другие устанавливают почасовую оплату. Кроме того, некоторые поставщики используют комбинацию этих ценовых стратегий. Вследствие этого их расценки очень быстро становятся слишком высокими. Во-вторых, компания «Привет» анализирует цены на услуги Internet-кафе, действующих на других рынках, в частности, в других районах города Соликамска. Оценка этой информации привела Internet-кафе «Привет» к окончательной цене — 150 руб. за час.
В течение первого года Internet-кафе «Привет» планирует затратить на укрепление торговой марки и расширение контингента постоянных посетителей почти 500 000 руб. Маркетинговые усилия будут направлены на освоение местного рынка. Вся маркетинговая кампания будет проведена в течение 2010 г. и должна привести к повышению прибыли от продаж примерно на 10%. Затраты на маркетинг составляют около 20% совокупного объема продаж. В частности, в программу действий входят следующие маркетинговые акции: размещение рекламы на местном телевидении, распространение печатной рекламы, размещение рекламных объявлений в местных газетах, размещение рекламы в передачах местных радиостанций, специальные мероприятия в Internet-кафе «Привет» .
План ежемесячных продаж приводится в табл. 3.
Таблица 3 . План продаж
План продаж | |||
2010 | 2011 | 2012 | |
Доступ в интернет | 997 920,00р. | 1 995 840,00р. | 3 326 400,00р. |
Кофе | 19 353,60р. | 38 707,20р. | 64 512,00р. |
Кондитерские изделия | 96 768,00р. | 193 536,00р. | 322 560,00р. |
Обучение | 720 000,00р. | 1 440 000,00р. | 2 400 000,00р. |
Совокупный объем продаж | 1 834 041,60р. | 3 668 083,20р. | 6 113 472,00р. |
Затраты на продажи | |||
2010 | 2011 | 2012 | |
Доступ в интернет | 665 280,00р. | 665 280,00р. | 665 280,00р. |
Кофе | 9 676,80р. | 9 676,80р. | 9 676,80р. |
Кондитерские изделия | 19 353,60р. | 38 707,20р. | 64 512,00р. |
Обучение | 432 000,00р. | 864 000,00р. | 1 440 000,00р. |
Общие затраты на продажи | 1 126 310,40р. | 1 577 664,00р. | 2 179 468,80р. |
Internet-кафе «Привет» принадлежит Александре Бастриковой. Она же осуществляет управление компанией. Организационная структура Internet-кафе «Привет» - линейная. Она представлена на рисунке 1.
Рис. 1 Организационная
структура Internet-кафе «Привет»
Штат
компании будет состоять из четырех
специалистов по компьютерам, работающих
по 30 часов в неделю с зарплатой
6 000, 8 000, 10 000 и 12 000 руб. в месяц в зависимости
от разряда и количества обслуживаемых
компьютеров, продавец – с заработной
платой – 20 000 и менеджер (заработная плата
– 30 000). Кроме того, в компании будет работать
один технический специалист, способный
осуществить мелкий ремонт. Его рабочая
неделя будет длиться 40 часов с оплатой
30 000 руб. в месяц.. Такая организационная
структура компании обеспечивает большую
гибкость и позволяет быстро принимать
решения. По мере развития компании эта
структура может измениться. Штатное расписание
представлено в таблице 4.
Таблица 4 . Штатное расписание
|
Internet-кафе
«Привет» является обществом с ограниченной
ответственностью. Ее владельцами являются
Александра Бастрикова.
Успех Internet-кафе ««Привет» зависит от ответов на следующие вопросы.
· Продолжает ли расти спрос на услуги, предоставляемые компанией и популярность сети Internet или она является преходящим увлечением?
· Согласны
ли клиенты платить за услуги Internet-кафе
«Привет»?
Продажи. Прогнозные оценки Internet-кафе «Привет» получены на основе информации о ценах на кофе, предоставленной фирмой «Братья Кузнецовы». Для вычисления прибыли за счет продаж Internet-услуг сначала было вычислено количество часов, в течение которых компьютерный терминал может активно работать, а затем примерное количество часов, в течение которых он может быть занят посетителями кафе.
Стоимость товаров. Стоимость товаров, сопутствующих торговле кофе, основана на оценках, предоставленных «Кондитерской ассоциацией». Себестоимость одного кулинарного изделия равна 20% его цены, средняя цена – 80 рублей за штуку. Стоимость доступа в сеть Internet равна 100 руб. за сеанс.
Фиксированные издержки.
Фиксированные
издержки представлены в нижеследующей
таблице:
Наименование | Количество,шт. | Сумма, тыс. руб |
Компьютер | 11 | 275 |
Принтер | 2 | 15 |
Сканер | 1 | 7,5 |
Кофеварка | 1 | 50 |
Кофемолка | 1 | 25 |
Прилавок | 2 | 10 |
Информационное табло | 1 | 21 |
Стойка бара | 1 | 10 |
Табурет | 16 | 20 |
Компьютерный стол | 6 | 30 |
Канцелярские товары | 10 | |
Телефон | 2 | 15 |
Декорации | 25 | |
Установка освещения | 25 |
Зарплата сотрудников. Общие затраты на оплату сотрудников в течение первого года составят 116 000 руб. в месяц.
Аренда. Internet-кафе «Привет» арендует 2 000 кв. м. по цене 95 руб. за кв. м. В соответствии с договором об аренде компания выплачивает по 190 тыс. руб в месяц на протяжении 36 месяцев. В конце третьего года договор становится предметом переговоров, и компания может либо продлить, либо отказаться от аренды в соответствии с намерениями арендодателя.
Коммунальные услуги. Как указано в контракте, оплата за коммунальные услуги, включая газ и сборку мусора, а также выплата налогов на недвижимость возложена на арендодателя. Единственной коммунальной услугой, которую должен оплачивать арендатор, является телефон. Internet-кафе «Привет» должна оплачивать соединения по 13 телефонным линиям, из них 11 соединены модемами, а две — с обычными телефонами для деловых переговоров. Оплата каждой телефонной линии составляет 1 500 руб. в месяц. Линии, соединенные с модемами, будут обеспечиваться местным провайдером. В итоге их месячная оплата составит 16 500 руб. Ежемесячная оплата двух дополнительных линий для деловых переговоров составит 2 500 руб. плюс оплата за междугородние переговоры. телефонных звонков — 30 000 руб. в месяц.
Расходы на маркетинг. Internet-кафе «Привет» выделяет 500 тыс. руб. на проведение рекламы. Эти деньги должны пойти на оплату рекламных объявлений в местных газетах.
Страховка. На протяжении первого года Internet-кафе «Привет» выделяет на страхование 144 тыс. руб. По мере роста доходов во втором и третьем годах расходы на страхование будут увеличиваться.
Оплата юридических услуг и консультаций. Стоимость юридических консультаций равна 100 тыс. руб.
Амортизация. Для оценки амортизации оборудования Internet-кафе «Привет» использует стандартные нормативы. Срок амортизации компьютеров равен пяти годам, а осветительного оборудования — семи.
Налоги. Internet-кафе «Привет» является обществом с ограниченной ответственностью. Однако социальные начисления на зарплату составляют 26%.
Счета
к оплате. Internet-кафе «Привет» взяла
банковский кредит в размере 1,15 млн. руб.
под 10% годовых. Заем будет выплачиваться
ежемесячными взносами в течение трех
лет. Краткосрочный кредит в размере 1,21 млн.
руб. был взят под 8% годовых.
10.1.
Плановый баланс
Плановый баланс продемонстрирован в табл. 5.
Таблица 5 . Плановый баланс
Плановый баланс | ||||
Активы | ||||
2010 | 2011 | 2012 | Изменение в значении | |
Денежные средства | 500 000,00р. | 600 000,00р. | 700 000,00р. | 200 000,00р. |
Ценные бумаги | 837 963,00р. | 887 950,00р. | 988 552,00р. | 150 589,00р. |
Дебиторская задолженность | 897 347,00р. | 1 295 431,00р. | 1 500 548,00р. | 603 201,00р. |
Товарно-материальные запасы | 987 376,00р. | 987 376,00р. | 990 590,00р. | 3 214,00р. |
Другие текущие активы | 10 000,00р. | 15 000,00р. | 20 000,00р. | 10 000,00р. |
Общие текущие активы | 3 232 686,00р. | 3 785 757,00р. | 4 199 690,00р. | |
Недвижимость и оборудование | 542 500,00р. | 542 500,00р. | 542 500,00р. | 0,00р. |
Минус накопленные амортизационные отчисления | 50 000,00р. | 50 000,00р. | 50 000,00р. | 0,00р. |
Чистая недвижимость и оборудование | 492 500,00р. | 492 500,00р. | 492 500,00р. | 0,00р. |
Нематериальные активы | 50 000,00р. | 78 500,00р. | 90 000,00р. | 40 000,00р. |
Другие активы | 10 000,00р. | 20 000,00р. | 20 000,00р. | 10 000,00р. |
Общие активы | 3 785 186,00р. | 4 377 662,00р. | 4 803 095,00р. | |
Обязательства | ||||
Краткосрочные обязательства | 500 000,00р. | 600 000,00р. | 700 000,00р. | 200 000,00р. |
Кредиторская задолженность | 400 000,00р. | 500 000,00р. | 600 000,00р. | 200 000,00р. |
Налог на прибыль к уплате | 100 000,00р. | 150 000,00р. | 200 000,00р. | 100 000,00р. |
Начисленные расходы | 100 000,00р. | 120 000,00р. | 150 000,00р. | 50 000,00р. |
Другие текущие обязательства | 300 000,00р. | 300 000,00р. | 300 000,00р. | 0,00р. |
Общие текущие обязательства | 1 400 000,00р. | 1 670 000,00р. | 1 950 000,00р. | |
Долгосрочные обязательства | 500 000,00р. | 500 000,00р. | 500 000,00р. | 0,00р. |
Другие долгосрочные обязательства | 100 000,00р. | 100 000,00р. | 100 000,00р. | 0,00р. |
Общие обязательства | 2 000 000,00р. | 600 000,00р. | 600 000,00р. | |
Займы | 285 186,00р. | 607 662,00р. | 753 095,00р. | 467 909,00р. |
Общие обязательства | 2 285 186,00р. | 1 207 662,00р. | 1 353 095,00р. | 467 909,00р. |
10.2. Прогноз
прибылей и убытков
В следующем году мы ожидаем значительного увеличения доходности благодаря освоению новых каналов сбыта. Мы надеемся в 2011 году достичь прибыльности на уровне 60% от общего объема продаж и поддерживать ее в дальнейшем.
Таблица 8 . План прибылей и убытков
План прибылей и убытков | |||
2010 | 2011 | 2012 | |
Чистая выручка от реализации продукции | 1 834 041,60р. | 3 668 083,20р. | 6 113 472,00р. |
Себестоимость реализованной продукции | 445,00р. | 560,00р. | 675,00р. |
Валовая прибыль | 1 833 596,60р. | 3 667 523,20р. | 6 112 797,00р. |
Общие расходы | 1 242 310,40р. | 1 693 664,00р. | 2 245 468,80р. |
Амортизация | 10 000,00р. | 20 000,00р. | 30 000,00р. |
Общие операционные расходы | 1 252 310,40р. | 1 713 664,00р. | 2 275 468,80р. |
Операционная прибыль | 581 286,20р. | 1 953 859,20р. | 3 837 328,20р. |
Расходы на уплату процентов | 135 000,00р. | 165 000,00р. | 195 000,00р. |
Другие неоперационные расходы | 10 000,00р. | 20 000,00р. | 30 000,00р. |
Общие неоперационные расходы | 145 000,00р. | 185 000,00р. | 225 000,00р. |
Прибыль до уплаты налога на прибыль | 436 286,20р. | 1 768 859,20р. | 3 612 328,20р. |
Налог на прибыль | 550 078,98р. | 1 100 256,96р. | 1 833 839,10р. |
Чистая прибыль | -113 792,78р. | 668 602,24р. | 1 778 489,10р. |
10.3.
Денежные потоки
План движения денежных потоков представлен в табл. 6.
Таблица 6 . План движения денежных потоков
План движения денежных средств | |
Денежные потоки от операционной деятельности | |
Чистая прибыль | 1 778 489,10р. |
Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: | |
Амортизация | 30 000,00р. |
Изменения в активах и обязательствах | |
Увеличение дебиторской задолженности | 603 201,00р. |
Увеличение товарно-материальных запасов | 3 214,00р. |
Увеличение кредиторской задолженности | 200 000,00р. |
Изменение других активов | 10 000,00р. |
Чистый денежный поток от операционной деятельности | 2 624 904,10р. |
Денежные потоки от инвестиционной деятельности | |
Капитальные затраты | 1 000 000,00р. |
Другое | 0,00р. |
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности | 1 500 000,00р. |
Денежные потоки от финансовой деятельности | |
Чистое увеличение долгосрочных займов | 1 000 000,00р. |
Выплаченные дивиденды | 0,00р. |
Чистый денежный поток от финансовой деятельности | 1 000 000,00р. |
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств | 5 124 904,10р. |
Денежные средства в начале плана | 500 000,00р. |
Денежные средства в конце плана | 700 000,00р. |
10.4. Анализ
безубыточности
Результаты анализа, включая месячное количество заказов и их объемы, обеспечивающие безубыточность, приведены в табл. 7.
Таблица 7 . Анализ безубыточности
Анализ безубыточности | |
Безубыточный объем продаж, шт. | 500 |
Безубыточный объем продаж, руб. | 50 000р. |
Предположения: | |
Отпускная цена | 100,00р. |
Переменные затраты | 80,00р. |
Фиксированные затраты | 10 000,00р. |
10.5.
Финансовые показатели
Финансовые показатели перечислены в табл. 8
Таблица 8 . Основные показатели
Название | Как считать | Результат |
Рентабельность продаж | Чистая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции | 29,09% |
Рентабельность активов | Рентабельность продаж Х Оборачиваемость активов ИЛИ Чистая прибыль/Общие активы | 37,03% |
Валовая маржа | Валовая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции | 99,99% |
Оборачиваемость товарно-материальных запасов | Себестоимость реализованной продукции/Товарно-материальные запасы на конец года | 0,00 |
Средний период инкассирования | (Дебиторская задолженность/ |
89,59 |
Оборачиваемость кредиторской задолженности | (Кредиторская задолженность/ |
324 444,44 |
Оборачиваемость основных активов | Чистая выручка от реализации продукции/Чистая недвижимость и оборудование | 12,41 |
Отношение задолженности к активам | Суммарные обязательства/Общие активы | 12,49% |
Коэффициент текущей ликвидности | Общие текущие активы/Общие текущие обязательства | 2,15 |
Коэффициент мгновенной ликвидности (“кислотный тест”) | (Общие текущие
активы - Товарно-материальные запасы)/ |
1,65 |
Средства, направленные на создание компании, покроют затраты на приобретение современных кофеварок, перестройку и ремонт помещения, покрытие убытков на протяжении первого года и покупку оборудования для доступа в Internet.
Средства связи позволят посетителям Internet-кафе получить высокоскоростной доступ в Internet. На их приобретение будет направлена крупная доля финансирования, выделенного на первый год работы. К числу приобретаемого оборудования относятся компьютерные терминалы и периферические устройства. В частности, будут приобретены два лазерных принтера и сканер.
Помимо этого, часть средств будут направлены на приобретение современного оборудования для приготовления кофе. В частности, будут куплены одна кофеварка эспрессо, одна кофемолка и кофейные сервизы.
Помещение,
предназначенное для Internet-
Список
литературы