Банковское кредитование малого бизнеса

          Доходы Гайского отделения Сбербанка  России ОАО за 2003 год превысили доходы 2002 года на 11087,1 тыс.руб.(18,9%) и составили 69791,1 тыс.руб. Основным источником доходов в отделении  были и остаются кредитные операции, удельный вес которых в совокупных доходах – 52,32 %. Все более существенную роль начали играть доходы от кредитования частных клиентов, которые за 2003 год по сравнению с 2001 г. выросли почти в 1,6 раза, и их доля в доходах от операций кредитования составила в 2001 г.- 88,7%, в 2002 г.- 84,3 %, в 2003 г.-82,6%.

       Так за 2003 год отделением было выдано кредитов физическим и юридическим лицам  в объеме 198428,4 тыс.руб.

       На долю операций с ценными  бумагами в Гайском отделении   приходится очень незначительная  часть доходов в 2003 г. (в предыдущие периоды  доходов от данных операций не было совсем)- 0,01%.  Наблюдалось увеличение объема комиссионных доходов в 2003 году по сравнению с 2001 г. на 49 %; в структуре доходов сумма комиссионных доходов за  2001 -2003 гг. составляла – 14,9 %,13,91%,15,12% соответственно.

          Основной статьей расходов остаются процентные выплаты по вкладам физических лиц, которые увеличились за 2003 г.на 4675,1 тыс.руб.(28,4 %) и составили 21113,1 тыс.руб.(33,55 % в расходах Банка). Несмотря на то, что процентные ставки по вкладам населения имели тенденцию к снижению, расходы по данной статье увеличились за счет увеличения остатков по вкладам населения.

            Анализируя вышеизложенное, можно  сделать вывод: Гайское отделение  № 6093 Сбербанка России – стабильно развивающееся банковское учреждение, неуклонно повышающее степень своего присутствия на финансовом рынке Восточного Оренбуржья. Оно прилагает значительные усилия для формирования клиентуры не только среди физических, но и среди юридических лиц, может умело использовать благоприятные возможности, предоставляемые экономической и политической обстановкой в регионе. Для закрепления своих позиций, банку необходимо расширять вложения в реальный сектор экономики данного региона, инициировать разработку и осуществление крупных, средних и мелких инвестиционных проектов - в сотрудничестве с иными финансовыми учреждениями, органами государственной и муниципальной власти.[12] 

2.2.Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства Гайским отделением № 6093 Сбербанком России 

           Сегодня банки озабочены общей задачей: какие продукты для различных групп клиентов разработать дополнительно, чтобы идти в ногу со временем. Сбербанк не делает разницы между работой с крупным бизнесом, физическими лицами, малым и средним предпринимательством.

        С приходом на российский рынок средств банков-нерезидентов банковская конкуренция начинает усиливаться. Миллиарды долларов США выдаются российским корпоративным клиентам. Они получают доступ к более дешевым ресурсам. Российским банкам это не сулит ничего хорошего: крупный бизнес от них уходит.[22]

       Поэтому Сбербанк постоянно находится  в поиске сотрудничества с  различными категориями клиентов. Малый бизнес, являясь одним из важнейших элементов современной рыночной системы хозяйства и стимулирующим фактором развития свободной конкурентной экономики, составляет традиционную клиентуру Гайского отделения Сбербанка.  

             В 2001-2003 гг. Гайское отделение развивало операции кредитования малого бизнеса ускоренными темпами. Так, за 2003 год банком было заключено 24 кредитных договора на сумму 22190,5 тыс.руб. субъектам малого предпринимательства и предпринимателям без образования юридического лица, что составило 39,3 % от общей выдачи кредитов юридическим лицам ( в 2001 г.- 24%; в 2002 г.-36%).

Остаток ссудной задолженности по кредитам юридических лиц на 01.01.03 г. составил 35639,3 тыс.руб. (22,6% кредитного портфеля отделения), в т.ч. по кредитам выданным субъектам малого предпринимательства, включая предпринимателей без образования юридического лица -9889,3 тыс.руб.

Остаток ссудной задолженности по кредитам юридических лиц  на 01.01.04 г. составил 20580,9 тыс.руб. (9,8 % кредитного портфеля отделения). Снижение  остатков  задолженности на последнюю отчетную дату объясняется тем, что 13,5% выданных за 2003 год кредитов юридическим лицам предоставлены под субсидированную процентную ставку, согласно Постановлению администрации Оренбургской области № 53-п от 17.03.03 г. на основе Закона от 31.12.2002 г. № 492/75-III-ОЗ «Об областном бюджете на 2003 год», на основании которого, кредиты, полученные от кредитных организаций должны быть погашены заемщиками до 12 декабря. 2003 г.

Рис. 1- Структура привлеченных средств юридических лиц в

кредиты  на 01.01.04 г. 

          Как видно из рис.1, в структуре  ссудной задолженности юридических  лиц на 01.01.2004 г. субъекты малого  предпринимательства и предприниматели без образования юридического лица занимали немалую долю и составляли 33% и 12% соответственно (на 01.01.2003г. – 25% и 9%). Межбанковские кредиты отделением не выдавались.

         Анализ отраслевой структуры  кредитного портфеля можно сопоставить с местонахождением отделения (градообразующим предприятием города Гая является ОАО «Гайский ГОК», доля выпускаемой продукции которого (цинк в концентрате, драг. металлы в чистоте в объеме промышленной продукции региона составляет 80%). Сельское хозяйство также является важной отраслью экономики района. Основной вид продукции, выпускаемой сельхозтоваропроизводителями это зерно и продукция животноводства (скот, птица).

Рисунок 2 – Сведения об остатках ссудной задолженности субъектов малого предпринимательства в разрезе отраслей экономики на 01.01.2003 г. 

Рисунок 3 – Сведения об остатках ссудной задолженности  субъектов малого  предпринимательства  в разрезе отраслей экономики на 01.01.04 г. 

          За рассматриваемый период основной  объем выданных кредитов субъектам  малого предпринимательства по  принадлежности к отрасли приходится  на предприятия торговли и  общественного питания. Намечена  тенденция к увеличению объемов  кредитов малым предприятиям, относящимся к отрасли услуг (строительство, транспорт). Отделению необходимо не ограничиваться кредитованием предприятий наиболее высокоприбыльных отраслей отраслей, а формировать свой портфель сбалансировано по отношению ко всем отраслям экономики, отдавая приоритет тем проектам, которые ориентированы на устойчивый экономический рост, основанный на внутреннем спросе территории. Также отделению необходимо продолжать наращивать объемы кредитных вложений в предприятия агропромышленного комплекса, сотрудничая с субъектами РФ и местными органами власти.[9] 

  Таблица 3 – Группировка  ссудной задолженности,  предоставленной юридическим лицам

                   по размеру бизнеса и обязательств заемщика  в Гайском отделении Сбербанка  

  Из  таблицы № 3 видно, что в число клиентов Гайского отделения входит незначительное количество крупной корпоративной клиентуры, которая вследствии благоприятной конъюктуры на рынке продукции сырьевых отраслей в кредитных ресурсах не нуждается, что еще раз подтверждает необходимость удержания и наращивания совокупного объема ссудной задолженности предприятий малого бизнеса, как за счет привлечения новых клиентов, так и за счет поддержания объемов кредитования ранее сложившегося круга клиентов.

В среднем  объем кредита, выдаваемого Гайским отделением предприятию, относящемуся к субъекту малого предпринимательства либо предпринимателю без образования юридического лица составляет 550 тыс.руб.

           Кредитование субъектов малого  предпринимательства Гайским отделением  Сбербанка производится на основании Регламента № 285-4 р от 23.07.2004 г. и Порядка №1221-р от 16.01.2004г. Данный Порядок регламентирует проведение операций кредитования юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица, имеющих годовую выручку не более 40 млн.руб.с учетом НДС, в том числе не ведущих стандартную бухгалтерскую отчетность или применяющих специальные налоговые режимы в соответствии с главами 26.2 и 26.3 Раздела VII.1. «Специальные налоговые режимы» Налогового кодекса Российской Федерации.

        Гайское отделение Сбербанка  предоставляет кредиты юридическим  лицам и предпринимателям без  образования юридического лица - резидентам Российской Федерации,  ведущим хозяйственную деятельность  в течение не менее шести  месяцев и заключившим с банком договор банковского счета.

        Отделение предоставляет кредиты  в валюте Российской Федерации  и иностранной валюте с учетом лимитов и ограничений, установленных головным Оренбургским отделением № 6093.

Обязательным  условием кредитования является предоставление Заемщиком бизнес-плана на весь период пользования кредитом либо технико-экономического обоснования (ТЭО) кредита.

        Целями кредитования являются: пополнение  оборотных средств для производства, торговли или предоставления  услуг, в т.ч. погашение текущей задолженности по уплате налогов, сборов и пошлин и иных обязательных платежей в бюджеты и государственные внебюджетные фонды всех уровней, выплата заработной платы работникам; приобретение и (или) текущий ремонт производственных, торговых и офисных помещений, приобретение оборудования, транспортных средств, предназначенных для производства, торговли или предоставления услуг.[11]

              Предоставление кредитов на цели  приобретения и (или) текущего  ремонта производственных, торговых  и офисных помещений, приобретения оборудования, транспортных средств, предназначенных для производства, торговли или предоставления услуг, осуществляется в размере не более 30% от суммы годовой выручки Заемщика, рассчитанной на основании упрощенной формы отчета о прибылях и убытках, и упрощенной формы баланса, которые составляются исходя из книги учета доходов и расходов, кассовой книги, банковских выписок по расчетному счету, счетов-фактур, накладных, чеков и иных финансовых документов.[17]

        Кредитование субъектов малого предпринимательства отделением производится в форме: кредита; невозобновляемой кредитной линии; генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

       Кредитование на цели пополнения оборотных средств для производства, торговли или предоставления услуг, в т.ч. погашения текущей задолженности по уплате налогов, сборов и пошлин и иных обязательных платежей в бюджеты и государственные внебюджетные фонды всех уровней, а также на выплату заработной платы работникам осуществляется на срок до 1,5 лет.

       Кредитование на цели приобретения и (или) текущего ремонта производственных, торговых и офисных помещений, приобретения оборудования, транспортных средств, предназначенных для производства, торговли или предоставления услуг осуществляется на срок до 3 лет.

       В качестве обеспечения своевременного  исполнения обязательств по предоставленному  кредиту Банком могут приниматься  следующие виды имущественного  обеспечения с нижеуказанным  поправочным коэффициентом: