Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Марта 2011 в 16:15, курсовая работа
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Введение ……………………………………………………………..……с.4
Теоретические аспекты кредитования субъектов малого
предпринимательства
Значение, функции, проблемы малого бизнеса в рыночной
экономике………………………………………………………….с.6
1.2 Управление рисками при банковском кредитовании субъектов
малого предпринимательства……………………………………с.11
II. Банковское кредитование субъектов малого предпринимательства
2.1.Организационно-экономическая характеристика Гайского
отделения Сбербанка России………………………………………с.16
2.2.Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства
Гайским отделением № 6093 Сбербанком России………………..с.24
Заключение……………………………………………………………….с.43
Литература…………………….………………………………………….с.46
В настоящее время назрела
необходимость коренного
Одним из наиболее актуальных
направлений в период
В связи с этим на базе Федерального закона в Оренбургской области разработан и действует Закон №193/61-ОЗ от 17 ноября 1997 г. «О государственной поддержке малого предпринимательства в Оренбургской области», который призван обеспечить благоприятные условия выхода малых предприятий на рынки, участие в государственных заказах, устранение излишних административных ограничений, и наконец, доступ к финансово-кредитным ресурсам в коммерческих банках.
По данным управления МиВЭС,
в 2003 году коммерческие банки
Оренбургской области выдали
субъектам малого
субъектов малого
предпринимательства
Операции банков по
Во-первых, следует отметить, что российский малый бизнес вырос на гребне отношений перераспределения. В результате сложилась ситуация, при которой обнаруживается слабость, неадекватность позиций российского малого бизнеса именно как собственника некоей доли совокупного капитала. На сегодняшний день доля малых предприятий как собственников в основном капитале страны может быть оценена в примерно 1,5% от общей стоимости этого капитала, в том числе в собственности на производственно-коммерческие капитальные активы - в 2-2,5%. Такие показатели не сообразны даже ограниченному уровню развития малого бизнеса, который реально сложился в нынешних российских условиях.
К настоящему времени наибольший «дестимулирующий» эффект на стремление малого бизнеса к умножению собственности на основной капитал оказывает неустойчивость рынков, вынужденная многопрофильность, даже хозяйственная «всеядность» малых предприятий, выступающая (или, во всяком случае, выступавшая ранее) как важное средство их устойчивости и выживания в своеобразной рыночной среде российской экономики. Это - второй важный фактор, имеющий принципиальное значение с точки зрения формирования рисков банковского кредитования малого бизнеса и осуществления мер управления этими рисками.
Третьим
фактором или особенностью российского
малого бизнеса, существенно влияющим
на формирование рисков банковского кредитования
этой сферы хозяйствования и управление
этими рисками, выступает известная оторванность,
изолированность малого бизнеса от формирования
всей предпринимательской среды. Эта изолированность
была связана с тем, что малый бизнес (еще
в стадии кооперативного движения) входил
в рыночную среду ранее крупных предприятий;
последние сделали этот шаг позднее и
в большинстве весьма неудачно. В итоге
российский малый бизнес развивался и
развивается «без прикрытия» со стороны
крупных предприятий, которые сообразно
мировому опыту выступают гарантом устойчивости
взаимодействующих с ними малых форм хозяйствования,
а в ряде случаев -- и прямыми гарантами
по необходимым им кредитно-инвестиционным
ресурсам. Впрочем, как показывает опыт
банковской деятельности, даже весомая
часть собственности со стороны крупного
предприятия (вплоть до 50% и выше) еще не
придаст малому предприятию прочного
хозяйственного статуса и статуса надежного
заемщика, если эта собственническая связь
случайна, а не базируется на прочных хозяйственных
взаимодействиях в рамках единых инновационных
и производственно-
Четвертым фактором или особенностью российского малого бизнеса, существенно влияющим на формирование рисков банковского кредитования этой сферы хозяйствования и управление этими рисками, выступает деформализация хозяйственной среды малого бизнеса. Основными проявлениями этой деформализации являются разрыв между реальными и формально учтенными объемами хозяйственного оборота малых предприятий, а также между формально числящимися малыми предприятиями и их фактически действующим числом. В стране практически отсутствуют цивилизованные и построенные на балансе интересов сторон процедуры банкротства и ликвидации малых предприятий, которые в нормальных условиях выступают важнейшим институционально-правовым гарантом интересов всех кредиторов, включая и банки. Практически ни один государственный орган - ни органы регистрации, ни органы налогообложения, ни органы статистики не могут достоверно сказать, сколько в стране реально действующих малых предприятий. В таком случае можно предположить, что процедуру официального закрытия проходят всего 1-2% малых предприятий, прекращающих свою деятельность.
Пятым фактором или особенностью российского малого бизнеса, существенно влияющим на формирование рисков банковского кредитования этой сферы хозяйствования и управление этими рисками является минимальная «внутренняя информационная обеспеченность» субъектов малого предпринимательства, вследствие таких причин, как использование упрощенных форм бухгалтерского учета и отчетности и отсутствие необходимых кадров, способных понять движение денежных потоков и грамотно подготовить бухгалтерскую отчетность в случае его обращения с кредитной заявкой в банк. Проведенные обследования показывают, что представители малого бизнеса и сами не всегда адекватно оценивают финансовое положение своего предприятия, не в состоянии спланировать и оценить его деятельность и финансовое положение на сколько-нибудь длительную перспективу.
Наконец, шестым фактором или особенностью российского малого бизнеса, существенно влияющим на формирование рисков банковского кредитования этой сферы хозяйствования и управление этими рисками, выступает специфика формирования «кадрового состава» малых предприятий, прежде всего из числа их собственников и управленцев, что в этой области хозяйствования чаще всего и совпадает. И для этого фактора причины надо искать в специфических условиях зарождения и развития российского малого бизнеса. Собственно, этот кадровый потенциал слился (в том числе, и через фазу «кооперативного движения») из двух источников: криминала, сумевшего мобилизовать крупные капиталы еще в годы «плановой экономики» и более удачливой части слоя «новых предпринимателей», вступивших в бизнес в годы перестройки, своевременно покинув теряющие перспективы сферу науки, предприятия ВПК, бюджетные отрасли и пр. Зачастую такие кадры демонстрируют исключительные способности в решение текущих проблем своих предпринимательств, но испытывают серьезные трудности с долговременными проблемами, разработкой и осуществлением крупных инвестиционных проектов. Восполнять такой недостаток приходится не только специализированным системам «бизнес-обучения», но и, так сказать, прямо на ходу, работникам кредитных отделов банков.1[20]
Управление рисками является основным содержанием работы банка в процессе кредитования субъектов хозяйствования и охватывает все стадии этой работы - от первичного рассмотрения кредитной заявки до завершения расчетов и рассмотрения вопроса о возобновлении (продолжении) кредитования. Основным инструментом управления рисками при кредитовании малого бизнеса является практика ссуд под обеспечение. Обеспечение ссуд обычно используется в широком смысле и может относиться ко многим видам кредитования. Обеспечение обычно берется без расчета на то, что оно обязательно будет реализовано. Управление обеспечением и его хранение являются трудоемкими и неприбыльными операциями для банка. Зачастую банку вообще не имеет смысла брать в залог обеспечение, которое банк не в состоянии реализовать. Однако выдача ссуды без обеспечения в соответствии с нормами регулирования ЦБ РФ вынуждает банк иммобилизовывать значительные средства в соответствующие целевые резервы. Кроме того, доля ссуд без обеспечения также ограничена специальным нормативом, призванным обеспечить необходимую устойчивость и стабильность работы банка в целом.[23]
Существенным
тормозом развития кредитования малых
предприятий выступает
Системы контроля за кредитными операциями должны включать процедуры обнаружения сигналов возможной неуплаты и меры реагирования на данную опасность уже в процессе исполнения кредитной сделки. В большинстве случаев служба контроля будет делать выводы на основе периодических встреч и переговоров с клиентом, а также на основе регулярного анализа финансовой информации. Настораживающие признаки могут выявляться при наблюдении за ведением дел клиента или в ходе взаимоотношений с ним банка или становиться очевидными из анализа финансовой и другой документации или пояснительной информации, предоставленной клиентом. Банк должен оценивать способность клиента подготовиться к возможным изменениям и принять предупредительные меры. Изменение стиля управления, текучесть кадрового состава, рискованное внедрение на новые рынки - все это зачастую (хотя и не всегда) является показателем возможных проблем в будущем.
Одним из наиболее эффективных
инструментов управления
II. Банковское кредитование субъектов малого предпринимательства
отделения Сбербанка России ОАО
Гайское отделение № 6093 Сбербанка
России ОАО является филиалом
Акционерного коммерческого