Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Марта 2011 в 16:15, курсовая работа
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Введение ……………………………………………………………..……с.4
Теоретические аспекты кредитования субъектов малого
предпринимательства
Значение, функции, проблемы малого бизнеса в рыночной
экономике………………………………………………………….с.6
1.2 Управление рисками при банковском кредитовании субъектов
малого предпринимательства……………………………………с.11
II. Банковское кредитование субъектов малого предпринимательства
2.1.Организационно-экономическая характеристика Гайского
отделения Сбербанка России………………………………………с.16
2.2.Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства
Гайским отделением № 6093 Сбербанком России………………..с.24
Заключение……………………………………………………………….с.43
Литература…………………….………………………………………….с.46
Филиал не является юридическим лицом. Он создан на основании решения общего собрания акционеров и приказа Сбербанка России, соответственно, от 22.03.91г. и 28.03.91г., и действует на основании Положения. Местонахождение филиала: 462630, Оренбургская область, г. Гай, ул. Декабристов, д.6.
Филиал входит в единую систему Банка, организационно подчиняется Оренбургскому банку Сбербанка России и непосредственно руководит работой подразделений системы Банка, расположенных на обслуживаемой им территории.
Деятельность филиала
Филиал осуществляет операции и сделки на основании Устава Банка, Генеральной лицензии, выданной Банком России, Положения о Гайском отделении № 6093, в соответствии с правилами, установленными Банком, с учетом запретов и ограничений, а также доверенностью, выданной руководителю Банком:
Руководство текущей деятельностью филиала осуществляет Совет и управляющий отделением, который действует на основании доверенности. Управляющий отделением назначаются Президентом Банка или иным уполномоченным лицом.
Гайское отделение входит в
состав Поволжского банка
Таблица 1 – Структура активов и пассивов баланса Гайского отделения
№ 6093 Сбербанка
России ОАО за
период 2001-2003 годы
№
п/п |
Наименование статей | Сумма, тыс. руб. | |||||
2001г. |
Уд.
вес, % |
2002г. |
Уд.вес, % | 2003 г. |
Уд.вес,
% | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
АКТИВЫ |
|||||||
1 | Денежные средства и счета в ЦБ РФ | 3645,4 | 1,4 | 10773,1 | 3,27 | 4285,4 | 1 |
2 | Касса | 1920,1 | 0,7 | 1487,7 | 0,45 | 2520,2 | 0,6 |
3 | Кредиты населению | 98637,6 | 36,8 | 121831,1 | 36,9 | 188716,5 | 46,8 |
В т.ч. просроченные | 31 | 58,3 | 69 | ||||
4 | Кредиты юридическим лицам | 16211 | 6 | 35639,3 | 10,8 | 20580,9 | 4,8 |
В т.ч. просроченные | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
5 | Фонд регулирования резервов | 19633 | 7,3 | 21738,7 | 6,6 | 30369,7 | 7,05 |
6 | Перераспределенные ресурсы | 80347,5 | 29,9 | 89811,4 | 27,2 | 128137,9 | 29,8 |
7 | Основные средства | 18916 | 7 | 20390,9 | 6,2 | 24180,8 | 5,6 |
8 | Капитальные вложения | 421 | 330,4 | 0 | 0 | ||
9 | Дебиторская задолженность | 116,4 | 250,8 | 53,6 | |||
10 | МФР | 17791,5 | 16314,6 | 23472 | |||
11 | Прочие активы | 10719,3 | 11251 | 8308,8 | |||
12 | Всего активов | 268358,8 | 100 | 329819 | 100 | 430625,8 | 100 |
ПАССИВЫ | |||||||
1 | Остатки по рублевым вкладам | 197029,3 | 73,4 | 215795,7 | 65,4 | 297632,2 | 69,1 |
2 | Остатки по вкладам в инвалюте | 24318 | 9,1 | 36281,5 | 11 | 36342,3 | 8,44 |
3 | Остатки на расчетных и текущих счетах | 16889,1 | 6,3 | 28128,1 | 8,53 | 34694,3 | 8,06 |
4 | Депозитные сертификаты и векселя | 1004,9 | 0,4 | 2650,6 | 0,8 | 10652,8 | 2,47 |
5 | Резерв на возможные потери по ссудам | 2011,9 | 0,7 | 2856,3 | 0,87 | 3375,9 | 0,78 |
6 | Резерв на выплату процентов по вкладам | 7491 | 2,8 | 9038,4 | 2,74 | 3352,8 | 0,78 |
7 | Кредиторы | 68,8 | 179,3 | 278,5 | |||
8 | Фонды банка | 2000,2 | 0,7 | 2010,9 | 0,61 | 2031,8 | 0,47 |
9 | Прочие пассивы | 17545,6 | 61006,3 | 76986,5 | |||
Всего пассивов | 268358,8 | 100 | 329819 | 100 | 430625,8 | 100 |
Основным направлением
Удельный вес размещенных
Ресурсы, перераспределенные в Поволжский банк, размещаются на сроки: свыше 31 дня, свыше 91 дня и свыше 181 дня. Размещение кредитных ресурсов в порядке централизованного перераспределения осуществлялось, к примеру, в 2003 году под среднюю процентную ставку – 6,82%, при этом перераспределение на максимальный срок (361 день) возможно было только под 8% годовых. Остатки перераспределенных средств на 01.01.04 г. увеличились в 1,6 раза по сравнению с началом 2001 года. Удельный вес перераспределенных средств в активе баланса за каждый из трех анализируемых периодов составляет около 30%.
За рассматриваемый период, в
общей сумме активов доля работающих
активов составляла 72,7%, 74,96% и
78,34 % соответственно. В общем
объеме всех неработающих
Коэффициент использования
Необходимо отметить и
Основу ресурсной базы банка формируют частные клиенты. В структуре пассива баланса, на 01.01.02 г., 01.01.03г. и 01.01.04 г. – 73,4%, 65,4% и 69,12% соответственно, составляют средства физических лиц, привлеченные во вклады, и 6,3%, 8,53 %, и 8,06% занимают наиболее выгодные для банка, средства на счетах юридических лиц. За анализируемый период наблюдался прилив на расчетные и текущие счета, благодаря активной работе на рынке банковского обслуживания (клиенты получили широкие возможности для вложения собственных средств в драгоценные металлы и др.)
За последний период по сравнению с 2000 годом остатки по вкладам населения увеличились в 1,5 раза; при росте объема вкладов в инвалюте в абсолютном выражении, отмечалось снижение доли средств населения в пассиве баланса.
Несмотря на то, что основные усилия в привлечении вкладов населения Сбербанк концентрировал на развитии долгосрочных инструментов, что создавало хорошие предпосылки для развития операций долгосрочного кредитования и увеличения долгосрочной ликвидности, в настоящее время отчетливо прослеживается тенденция помещения средств населением во вклады на непродолжительный срок ( до 6 мес.). Таким образом, средний срок хранения вкладного рубля в Гайском отделении № 6093 на 01.01.03 г. – 106 дней; на 01.01.04 г. –113 дней; уровень оседания вкладов на 01.01.03 г. составлял 9,47% ; на 01.01.04 г. – 8,55%.
В условиях укрепления европейской валюты по отношению к доллару доля вкладов, номинированных в евро за 2003 год удвоилась : 2,7 против 1,5.
Также учитывая социальную
Средняя процентная ставка по
привлеченным ресурсам
Оплачиваемые ресурсы в 2000 году
в сравнении с 2003 годом увеличились
в абсолютном выражении
Таблица 2- Структура доходов и расходов Гайского отделения № 6093
Наименование | 2001 г. | 2002 г. | 2003 г. | |||
Сумма,
тыс.руб. |
уд. вес,% | Сумма,
тыс.руб. |
уд. вес, % | Сумма,
тыс.руб. |
уд. вес, % | |
ДОХОДЫ | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
-от операций с ценными бумагами | 0 | 0 | 0 | 0 | 7,5 | 0,01 |
- кредитования физ. Лиц |
21435,6 2431,6 19004 |
44,9 5,1 39,8 |
27772 4355 23417 |
47,31 7,42 39,89 |
36515,2 6337,7 30178,1 |
52,32 9,08 43,24 |
Восстановленный РВПС | 12445 | 26,0 | 13100 | 22,32 | 11292,1 | 16,18 |
Реализованная курсовая разница | 652 | 1,4 | 575 | 0,98 | 799 | 1,14 |
Комиссии полученные | 7099 | 14,9 | 8164 | 13,91 | 10551,7 | 15,12 |
Доходы за размещенные ресурсы | 5043 | 10,6 | 7566 | 12,89 | 8609,9 | 12,34 |
Прочие | 1112 | 2,3 | 1527 | 2,6 | 2015,7 | 2,9 |
Итого доходов: | 47786,6 | 100 | 58704 | 100 | 69791,1 | 100 |
РАСХОДЫ | ||||||
-по выпущенным ценным бумагам | 25 | 38 | 0,07 | 77,7 | 0,12 | |
-на
выплату процентов по вкладам
всего:
в т.ч. по рублевым -по валютным |
17108 16741 367 |
36,8 36,0 0,8 |
16438 15457 981 |
29,87 28,09 1,78 |
21113,1 19473,9 1639,2 |
33,55 30,94 2,61 |
Созданный РВПС | 11024 | 23,7 | 13678 | 24,85 | 11811,8 | 18,77 |
Административно-хозяйственные расходы | 3789 |
8,2 |
4691 |
8,52 |
6752,7 |
10,73 |
Заработная плата | 9877 | 21,6 | 11794 | 21,43 | 14501,6 | 23,04 |
Налоги, относимые на расходы | 1985 | 4,3 | 2316 | 4,21 | 1854 | 2,95 |
Социальный и прочие налоги | 397 | 0,9 | 4146 | 7,53 | 4986,6 | 7,92 |
Платежи в бюджет | 277 | 0,6 | 447 | 0,81 | 363,9 | 0,58 |
Прочие расходы | 1991 | 4,3 | 1486 | 2,7 | 1475,5 | 2,3 |
Итого расходов | 46448 | 100 | 55034 | 100 | 62936,9 | 100 |
Финансовый результат | 1338,6 | 3670 | 6854,2 |