Анализ отрасли "легкая промышленность"

     Финансовое состояние легкой промышленности в 2007 году несколько улучшилось. Сальдированный финансовый результат составил 3,2 млрд. руб. (без малых предприятий), что  на 4,9% больше, чем в 2006 году, табл.2. 
 

Таблица 2 

     Почти 60% суммы сальдированного финансового результата приходится на текстильное, швейное и меховое производство (1,8 млрд. руб.). Следует отметить, что хотя финансовый результат в 2007 году и выше, чем в предыдущие годы, но его уровень все еще очень низкий. Он равен всего 0,18% сальдированного финансового результата обрабатывающих производств, а рентабельность продукции на пороге критического уровня, в целом по отрасли 1,5%,  в текстильном производстве – 1,3 процента.

     Прибыль легкой промышленности увеличилась в 2007 году по сравнению с 2006 годом на 8,3% и составила 6,5 млрд. руб.,  убытки же выросли на 13% и составили 3,3 млрд. рублей. Рост прибыли обусловлен повышением рентабельности от продажи текстильной, швейной и меховой продукции с  3,5% в 2006 году до 4,9% в 2007 году,  кожи, обуви и изделий из кожи соответственно с  2,8 до  6,9 процентов. По итогам первого полугодия 2008 года сальдированная прибыль предприятий по сравнению с аналогичным периодом 2007 года снизилась на 8,3% и составила 1100 млн. рублей. Снижение прибыли обусловлено повышенными темпами роста цен и тарифов на сырье, материалы и транспортные услуги по сравнению с отпускными ценами на выпускаемую продукцию предприятиями текстильной и легкой промышленности, а также уменьшением количества прибыльных предприятий, доля которых в сентябре 2008 года составила 70,1% против 72,8% по итогам 2007 года. Убыток от деятельности отрасли за указанный период составил 2000 млн. рублей.

     Превышение полученной прибыли над убытками обусловлено  происходящим в анализируемый период ростом цен производителей на продукцию текстильного и швейного производства  на 9,0%, а кожевенно-обувного – на 8,7%. Здесь следует отметить, что  меньшие темпы роста цен на продукцию легкой промышленности по сравнению с ростом цен в обрабатывающих производствах (117,9%) являются следствием большого количества на рынке и  диктующих уровень цен товаров теневого импорта и товаров, ввозимых физическими лицами без уплаты пошлин и налогов.

     О некотором ухудшении в деятельности легкой промышленности в 2008 году свидетельствует повышение доли убыточных предприятий (табл.3) и низкий уровень использования производственных мощностей. 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица 3 

     Уровень использования производственных мощностей в основных отраслях характеризуется следующими показателями:

- хлопчатобумажная      – 70,1%,          льняная      – 35,9%,

- шерстяная    – 33,0%,         шелковая   – 36,1%,

- трикотажная   – 51,0%,         обувная      – 54,0%

     В условиях ежегодного роста затрат на производство недоиспользование производственных мощностей приносит отрасли убытки и формирует нерациональную структуру ее баланса, в котором внеоборотные активы занимают около 90 %.

     За последние три года активы легкой промышленности выросли на 41%  и составили на начало 2008 года 116,3 млрд. рублей. При этом рост  активов текстильного, швейного и мехового производства составил 41%,  производства  кожи, обуви и изделии из кожи  -  70 процентов. Наибольший рост произошел по оборотным активам на 58% или на 29,5 млрд. руб., в основном за счет увеличения дебиторской задолженности на 11,6 млрд. рублей. Внеоборотные активы увеличились на 29 % или на 9 млрд. рублей. Темпы роста активов в легкой промышленности значительно меньше, чем в обрабатывающих производствах, где они увеличились за тот же период в среднем в 2,16 раза, в том числе оборотные активы - в 2,2 раза, а внеоборотные - в 2,1 раза. Существенно различается и структура активов, оборотные активы в обрабатывающих производствах составляют 55 % всех активов, а в легкой промышленности - 68 процентов.

     В 2007 году в результате ухудшения взаиморасчетов предприятий с поставщиками сырья и потребителями продукции ускорился рост кредиторской и особенно дебиторской задолженности. Вместе с тем, в результате более быстрого роста дебиторской задолженности превышение кредиторской задолженности над дебиторской стало сокращаться. На 1 января 2007 года оно было 8,8 млрд. руб., а на 1 января 2008 года - 5,9 млрд. руб., что свидетельствует об улучшении финансового состояния предприятий.

     Собственные средства в легкой промышленности за 3 года выросли на 20% и составили на 1 января 2008 года 29,9 млрд. рублей. Но их доля в общей величине всех средств снизилась и составила 25,1%, в том числе по производствам до 26,1% (28,6% – в 2006 году) и 20,2% (26,9% – в 2006 году). В основных обрабатывающих производствах собственные средства за это же время увеличились в 3 раза и составляют 41,6% всех средств.

     Несмотря на улучшение финансового положения отрасли инвестиции в легкую промышленность по-прежнему остаются незначительными. В 2007 году объем инвестиций (собственных и заемных) в основной капитал отрасли   составил всего 6,05 млрд. руб., 0,75% от объема инвестиций вложенных в обрабатывающие производства. Было ввезено 181,7 тыс. единиц технологического оборудования и комплектующих на общую сумму  
261,1 млн. долл. США (на 43% больше, чем за аналогичный период прошлого года).

     Иностранные инвестиции в легкую промышленность крайне незначительны,  в 2007  году  их поступило  только 60 млн. долл., 0,19% - от их поступлений в обрабатывающие производства. Сократилось и количество предприятий с участием иностранного капитала в легкой промышленности с 94 в 2006 году до  73 на начало  2008 года.

     Сегодняшний уровень инвестиций не только  недостаточен для поддержания процесса простого воспроизводства и сохранения достигнутых положительных тенденций в деятельности отрасли, но он явно недостаточен для увеличения масштабов освоения в производстве эффективных достижений отраслевой науки, что является барьером в  создании современной технологической базы легкой промышленности и стабилизации ее финансового состояния. Это может привести к деградации наукоемких производств, дальнейшему вытеснению российских производителей с собственных рынков,  усилению стратегической зависимости государства.

     Для проведения масштабного технического перевооружения отрасли по оценке экспертов необходимы вложения не менее 300 млрд. рублей (10,7 млрд. долларов США) в течение ближайших 5-6 лет.  Среднемесячная заработная плата в 2007 году в текстильном и швейном производстве была ниже по сравнению с целлюлозно-бумажным - в 2,1 раза, химическим - в 2,2 раза, металлургическим - в 2,6 раза, с добычей топливно-энергетических полезных ископаемых - в 4,4 раза, с производством нефтепродуктов - в 4,8 раза. В 2008 году ситуация принципиально не изменилась. За полугодие средняя зарплата в обрабатывающих производствах составила более 15,2 тыс. руб., а по текстильному и швейному производству – 7,72 тыс. руб.; по производству кожи, изделий из кожи и производству обуви – 8,89 тыс. руб. В результате - отток кадров.

     Следует отметить, что в легкой промышленности нет дополнительных «социальных пакетов», как в других отраслях, практически нет и резервов для повышения заработной платы.  Имея самую низкую заработную плату в обрабатывающем комплексе, отрасль вынуждена оплачивать постоянно растущие тарифы на электроэнергию, тепло, газ, в которые заложен высокий уровень зарплаты работников соответствующих отраслей.

     В целях сохранения рабочих кадров в отрасли  заработная плата, которая должна бы повышаться хотя бы на уровне инфляции (выполняя обязательства по социальной защите работников предприятий от инфляционных процессов), в перспективе должна расти более высокими темпами и не отставать от уровня средней заработной платы по обрабатывающим отраслям. 

АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ ВНУТРЕННЕГО И ВНЕШНЕГО  РЫНКОВ

ПРОДУКЦИИ ЛЕГКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ  И ПЕРСПЕКТИВЫ  ИХ   РАЗВИТИЯ 

     Легкая промышленность входит в состав ведущих отраслей мирового промышленного комплекса. На ее долю приходится 5,7% мирового валового  продукта, более 14% занятых в промышленных производствах. Отрасль характеризуется постоянным экономическим ростом, обусловленным увеличением населения Земли, повышением его благосостояния и покупательной способности.

     В результате активизации торговли между странами и вовлечения в международный товарооборот все новых государств и территорий мировой рынок продолжает изменяться и усложняться. Насыщение рынков товарами повседневного спроса, демографически обусловленное повышением среднего возраста населения и рабочей силы, структурные проблемы системы социального обеспечения, снижение значения материальных ресурсов в сравнении с человеческим капиталом обостряют, и будут обострять международную конкуренцию в сфере производства.

     Российская Федерация, к сожалению, не входит в число ведущих производителей и экспортеров товаров текстильной и легкой промышленности.

     Динамика  внешнеторгового оборота продукции  легкой промышленности России за 2000–2007 годы приводится на рис.7, из которой  видно, что за рассматриваемый период рост импорта значительно опережает рост экспорта. Причем в 2007 году экспорт к уровню 2006 года снизился на 14,3%, а импорт вырос в 3,3 раза. 
 
 

     Рис.7. Динамика экспорта и импорта продукции легкой промышленности 

     Следует отметить существенное различие в структуре экспорта мировых стран и российского экспорта. В легкой промышленности России на протяжении нескольких лет предметом экспорта выступали хлопчатобумажные и льняные ткани, причем преимущественно  суровые или частично обработанные ткани,  высококачественные чистошерстяные, кожа и мех. Совсем незначителен экспорт трикотажных и швейных изделий, готовых тканей. Основную долю вывозимой продукции составляли поставки в государства СНГ и Балтии, значительно меньшую в дальнее зарубежье.