Анализ банковских рисков и способов их снижения на примере "Автоградбанк"

           Во избежание потерь из-за валютных рисков в банке ведется следующая работа:

1. Недопущение невозврата размещенных средств в других банках. Для этого необходимо до размещения средств изучить финансовое состояние банка, куда планируется размещение едете в иностранной валюте. Минимизации валютных рисков также способствует диверсификация средств по разным банкам.

2. Во избежание потерь из-за курсовых разниц на бирже покупка валюты для клиента производится только после перечисления им рублевого покрытия и предварительного согласования курса сделки с ним.

3. При совершении сделок по обязательной продаже иностранной валюты покупка валюты у клиента производится только после изучения рынка на предмет возможности продажи в последующем этой валюты по курсу не ниже курса покупки.

4. Риск потери ликвидности.

        Реальная ликвидность не достаточно обеспечена.

         Нормативы ЦБ также соблюдены. По предельных коэффициентам дефицита ликвидности нарушение сроком до 30 дней. В целом, состояние риска - удовлетворительное.

5. Риск концентрации портфелей активов и пассивов банка.

        По пассивам ситуация благоприятная  — портфель диверсифицирован; по  активам портфель сконцентрирован  в коммерческих кредитах. Наблюдается  нарушение~оценочных нормативов Н8, НИ. В целом, состояние риска - удовлетворительное.

6. Политико-экономический страновой риск.

         Макроэкономические показатели страны позволяют оценивать состояние риска как хорошее.

7. Риск неадекватного управления финансовыми ресурсами.

        Таким образом, качество кредитного портфеля на 1.10.07. по сравнению с 1.09.06 почти не изменилось незначительное снижение уд. веса просрочки в общем объёме кредитов с 1,34% до 1,25%. Рост прибыли в сентябре по сравнению с августом на 83%.

        Данные факторы позволяют оценивать состояние риска как удовлетворительное. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 3. Рекомендации по совершенствованию эффективности управления банковскими рисками  

3.1. Повышение эффективности  управления банковскими

рисками

        Как уже было сказано выше во избежание потерь из-за валютных рисков в банке ведется следующая работа:

        Оптимизация открытой валютной  позиции. По возможности валютную  позицию необходимо поддерживать  близко к нулю. В этих целях  ежедневно отделом валютного  контроля и финансового мониторинга ведется контроль за состоянием ОВП. По необходимости по согласованию с руководством производится покупка или продажа иностранной валюты. В течение всего рабочего дня ведется мониторинг операций по наличной валюте. Этот участок регулируется курсами покупки и продажи.

         Недопущение не возврата размещенных  средств в других банках. Для  этого необходимо до размещения  средств изучить финансовое состояние  банка, куда планируется размещение  едете в иностранной валюте. Минимизации  валютных рисков способствует диверсификация средств по разным банкам.

         Во избежание потерь из-за курсовых  разниц на бирже покупка валюты  для клиента производится только  после перечисления им рублевого  покрытия и предварительного  согласования курса сделки с ним.

          При совершении сделок по обязательной  продаже иностранной валюты покупка  валюты у клиента производится  только после изучения рынка  на предмет возможности продажи  в последующем этой валюты  по курсу не ниже курса покупки.

       Риск потери ликвидности.

       Реальная ликвидность обеспечена. Нормативы ЦБ также соблюдены. 

       По предельных коэффициентам  дефицита ликвидности нарушение  сроком до 30 дней. В целом, состояние  риска - удовлетворительное.

       Риск концентрации портфелей активов и пассивов банка.

       По пассивам ситуация благоприятная  — портфель диверсифицирован; по  активам портфель сконцентрирован  в коммерческих кредитах. Наблюдается  нарушение оценочных нормативов  Н8, НИ. В целом, состояние риска  - удовлетворительное. Политико-экономический страховой риск.

        Макроэкономические показатели страны позволяют оценивать состояние риска как хорошее. Риск неадекватного управления финансовыми ресурсами. Качество кредитного портфеля на 1.10 по сравнению с 1.09 почти не изменилось незначительное снижение уд. веса просрочки в общем объёме кредитов с 1,34% до 1,25%. Рост прибыли в сентябре по сравнению с августом на 83%. Данные факторы позволяют оценивать состояние риска как удовлетворительное. 

3.2. Мероприятия по  совершенствованию управления банковскими рисками

       Рассматривая в целом тенденцию  развития ЗАО ГКБ «Автоградбанк» в 2007 году можно отметить положительные факторы:

- выполнение  плана прибыли;

- увеличение  таких показателей как кредиты,  вклады, расчетные счета, депозиты.

- хорошая  доходность по ценным бумагам,  кредитам.

Фактическая кредитная ставка выше процента безубыточности, показатель процентной ставки высокий.

Активы  возросли на 132 %, капитал – 112% .

Из десяти показателей, характеризующие рентабельность работы банка,

  не  выполнено 2.

- это  не высокая степень диверсификации  банковских услуг.

- низкий  капитал к работающим активам,  высока доля неработающих активов  (основные средства).

         Соблюдение рисков и лимитов в сентябре 2007 года.

1. Лимиты  предельных соотношений процентных ставок привлечения и размещения ресурсов.

         Выполнение на основе пользования  приложения №28. Контроль на основе  приложения №11 форм управленческой  отчетности.

         За истекший период лимит соблюден.

2. Лимит  достаточной процентной маржи.

Выполнение  на основе пользования приложения №28.

Контроль  на основе приложения №38 форм управленческой отчетности.

За истекший период лимит соблюден.

9. Лимит  разрыва пассивов и активов  по объемам и срокам

       Выполнение и контроль на основе пользования приложения №23 УУ. Было нарушение предельных значений сроком до 30 дней.

       Предложения: удлинение сроков привлечения, переток пассивов из срока «до востребования» на срок 181 день - 1 год.

10. Лимит  реальной ликвидности.

         Выполнение на основе пользования приложения №11. Контроль но основе приложения №24 форм УУ.

        За истекший период лимит соблюден.

15 - 18, 31. Лимиты ликвидности. Выполнение  на основе форм УУ.

        Контроль по формам отдела  отчетности. За истекший период лимиты с соблюдались.

        Риски

1. Процентный  риск - риск потерь, обусловленных  неблагоприятным изменением процентных  ставок на рынках.

        Процентная маржа была достаточная,  чтобы покрыть и отрицательную  непроцентную маржу. Состояние  риска — хорошее.

         Приобрели преимущество: привлеченные средства/активы.

2. АВТОГРАДБАНК  И КАМСКИЙ ГОРИЗОНТ:

по сравнению  с 01.01.2007 г. и с 01.10.2007 г.

        Преимущество по всем абсолютным  и относительным показателям.

3. АВТОГРАДБАНК  И АКИБАНК:

по сравнению  с 01.01.2007 г.

       Относительные показатели:

Приобрели преимущество: кредиты/активы.

         Потеряли преимущество: привлеченные  средства/активы. по сравнению с  01.10.2006 г.

         Относительные показатели:

Потеряли  преимущество: привлеченные средства/активы.

         Банки. По состоянию на 01.01.2007 г. сумма активов 4-х головных банков г. Набережные Челны (Акибанк, Камкомбанк, Камский Горизонт, Автоградбанк) составила 2911 млн. руб., что на 92% выше соответствующего периода 2006 г.; величина привлеченных средств составила - 2 321,7 млн. руб., что на 97% выше соответствующего периода 2006 г.

         Отмечается увеличение средств  по вкладам населения в ООО  "Камкомбанк" - на 91%, в ГКБ "Автоградбанк" - на 75%, в Акибанке - на 84% в сравнении с уровнем прошлого года.

          Кредитные вложения 4-х головных  банков города (Акибанк, Камкомбанк, Камский Горизонт, Автоградбанк) увеличились  по сравнению с прошлым годом  в 1,8 раза. Рост кредитных вложений: ООО "Камкомбанк" - на 50%, Акибанк-  в 2,1 раза, ГКБ "Автоградбанк" - на 60%.

           Выводы: рост индекса хозяйственной  активности в целом экономики  республики за 4,2%; увеличение ресурсной  базы, активов коммерческих банков, в т.ч. объема кредитов, предоставленных  экономике и населению, улучшение структуры и качества кредитов банков, наличие предпосылок для увеличения сбережений населения города в банках (повышение размера реальной зарплаты, уменьшение суммы задолженности по з/плате, укрепление устойчивости кредитных организаций) - все эти положительные тенденции развития экономики города и республики Татарстан являются предпосылками для устойчивого функционирования банковской системы.

           К способам предупреждения и минимизации рисков в ЗАО ГКБ «Автоградбанк относят:

- гарантии  и поручительства;

- залог;

- страхование  кредитов и депозитов;

- выяснение  кредите- и платежеспособности  заемщика;

- дисконтирование  ссуд;

- кредитование  на консорциальной основе;

- уменьшение  размеров выдаваемых кредитов  одному заемщику;

- прочие.

        Во всех этих случаях особое значение имеет юридически верное и точное оформление  соответствующих документов.

        Но если  предотвратить риски  (потери)  не удалось полностью,  то вступает в силу последний  способ их регулирования —  ВОЗМЕЩЕНИЕ, что включает в себя:

- создание  банками общих и специальных  резервных фондов;

- списание  соответствующих сумм на убытки;

- прекращение  начисления процентов по ссуде  и др.

           Можно выделить наиболее типичные  ошибки, ведущие к потерям на  завершающем этапе управления рисками в ЗАО ГКБ «Автоградбанк».

           К ним относятся:

- чрезмерная  агрессивность кредитной политики (отношение кредитов к активам  банка составляет более 65%);

- ухудшение  показателей ликвидности в результате  манипулирования с расчетами  и нормативами;

- отсутствие  диверсификации рисков (по отраслям, видам операций и т.д.);

- плохой (рисковый) портфель клиентов;

- наличие  скрытой просроченной задолженности;

- факты  неправомерной пролонгации ссуд;

- большой  процент бланковых кредитов;

- применение неэффективных методов обеспечения возвратности ссуд;

- неразработанность  критериев классификации ссуд;