Анализ банковских рисков и способов их снижения на примере "Автоградбанк"

           Содержание

 
 

Введение……………………………………….………....…...….….…..….……...3        

Глава 1. Управление рисками в банковской деятельности…….……………..…5

1.1. Понятие  и виды банковских рисков……………………………….…………5

1.2. Методы регулирования рисков……………………..……………………….13

Глава 2. Анализ управления процентным, кредитным и валютным риском в ЗАО ГКБ «Автоградбанк»……………………………………………………………...17

2.1. Краткая характеристика предприятия…………………………..………..…17

2.2. Анализ управления  банковскими рисками на предприятии………………21

2.3. Факторы, снижающие эффективность управления банковскими рисками

в организации…………………………………………………………………...…26

Глава 3. Рекомендации по совершенствованию эффективности управления банковскими рисками…………………………..…….………………………...…29

3.1. Повышение эффективности управления банковскими рисками……………………………………………………………………………..29

3.2. Мероприятия  по совершенствованию управления  банковскими

рисками…………………………………………………………………………..…30

Заключение…………………………………………………………………………37

Список  использованных источников и литературы …………………….………39

Приложение 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

 

        Актуальность. Каждый банк должен  думать о минимизации своих  рисков. Это нужно для его выживания  и для здорового развития банковской  системы страны. Минимизация рисков  — это борьба за снижение  потерь, иначе называемая управление рисками.

         Этот процесс управления включает  в себя: предвидение рисков, определение  их вероятных размеров и последствий,  разработку и реализацию мероприятий  по предотвращению или минимизации  связанных с ними потерь.

         Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.

         Цели и задачи стратегии управления  рисками в большой степени  определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку.

         Цель данной работы: разработать рекомендации по совершенствованию эффективности управления банковскими рисками.

         Для решения задачи:

1) изучить  основные аспекты управления рисками в банковской деятельности;

2) выявить основные аспекты управления кредитным и валютным риском в ЗАО ГКБ «Автоградбанк»;

3) определить оценку влияния выбранных рисков на результаты работы банка и предложения по совершенствованию управления ими.

        Объект исследования: Система управления  риском.

        Предмет исследования: Эффективность управления риском.

        Метод исследования: метод наблюдения.

        Работа состоит из введения, трех глав, семи параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложения.

Данная  проблема всегда  являлась очень  актуальной  и хорошо изученной  в России, поэтому её затрагивали в своих трудах такие уважаемые отечественные ученые как: Баканов М.И., Шеремет А.Д., Романовский, О.В. Врублевский, С. Г. Струмилин и многие другие.

        Для выполнения данной работы  использовалась следующая литература  и источники:

        Свиридова О. Ю., Фатхутдинова Р.А., Козырева А. Р., Сенчалова В., Архипова А., и ряд других. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Управление рисками в банковской деятельности 

1.1. Понятие и виды  банковских рисков

        Современный банковский рынок  немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и по-разному "смягчаться", компенсироваться.

    Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком части своих ресурсов, не до получения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

    Таким образом, риск можно определить как  угрозу того, что банк понесет потери, размер которых является показателем уровня рискованности предстоящего мероприятия и качества стратегии в области риска.

    Понятия риска и потерь теснейшим образом  связаны между собой. Следовательно, риск можно описать и количественно, используя при этом категорию потери. Этот подход является базой для развития теории риска.

    Количественно размер риска может выражаться в абсолютных и относительных показателях. В абсолютном выражении риск представляет собой размер возможных потерь при осуществлении определенной операции. Однако оценить эти потери с достаточной точностью не всегда представляется возможным. Если же отнести размер вероятных потерь к какому-либо показателю, характеризующему банковскую деятельность, например, к размеру кредитных ресурсов, размеру расходов или доходов банка в связи с осуществлением конкретной операции, то получится величина риска в относительном выражении [7, С. 21].

    Описание  риска в абсолютных и относительных  показателях достаточно часто практикуется банками. При этом в абсолютном выражении риск исчисляется, когда речь идет об одной конкретной сделке. Если же высшим руководством банка разрабатываются нормативные положения, касающиеся допустимого уровня риска при совершении различных банковских операций, то применяются относительные показатели, характеризующие, например, размер риска к сумме доходов, ожидаемых в результате осуществления конкретных операций.

    Таким образом, риск представляет собой вероятностную  категорию, которая может быть с  достаточной степенью точности оценена при помощи анализа потерь.

    Уровень риска увеличивается, если:

    - проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;

    - поставлены новые задачи, не соответствующие  прошлому опыту ;

    - руководство не в состоянии  принять необходимые и срочные  меры, что может привести к финансовому ущербу;

    - существующий порядок деятельности  банка или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

    Банковские  операции очень разнообразны, каждой из них присущи свои характерные особенности, а следовательно, и определенный уровень риска или фиксированная вероятность потерь [3, C. 32].

      Все разнообразие банковских  операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями, что значительно осложняет разработку некоторых критериев оценки риска.

    Риску подвержены практически все виды банковских операций. Анализируя риски коммерческих банков России на современном этапе, надо учитывать:

    - кризисное состояние экономики,  которое выражается не только  падением производства, финансовой  неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей;

    - неустойчивость политического положения  (очень низкий уровень индекса  БЕРИ);

    -  незавершенность формирования банковской системы; 

    - отсутствие или несовершенство  некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;

    - инфляцию и др.

    Данные  обстоятельства вносят существенные изменения  в совокупность возникающих банковских рисков и методов их исследования. Однако это не исключает наличия общих проблем возникновения рисков и тенденций динамики их уровня [4, С. 32].

    Разработка  стратегии риска проходит ряд последовательных этапов, среди которых выделяют:

    1) Выявление факторов, увеличивающих  и уменьшающих конкретный вид  риска при осуществлении определенных банковских операций.

    2) Анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск.

    3) Оценка конкретного вида риска.

    4) Установление оптимального уровня  риска.

    5) Анализ отдельных операций с  точки зрения соответствия приемлемому  уровню риска.

    6) Разработка мероприятий по снижению риска [5, С. 21].

       Что касается факторов, воздействующих на риск, то они, как правило, рассматриваются банками не полностью, а принимается во внимание лишь определенный стандартный их набор, который периодически пересматривается. Эти факторы не несут в себе какого-либо конкретного расчетного предназначения, а служат исходной базой для анализа риска, а также "оживляют" и детализируют чисто математические оценки.

    Согласно  истории маркетинга все производители, в том числе и банкиры, стараются минимизировать риск и максимизировать прибыль.

    По  времени риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов их снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски. Далее проводится анализ степени (уровня) уже существующих рисков.

    В процессе своей деятельности банки  сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банков. Изменения одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов. Поэтому выбор конкретного метода анализа их уровня, подбор оптимальных факторов очень важны.

    По  основным факторам возникновения банковские риски бывают экономическими и политическими. Политические риски — это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятий.

    Экономические (коммерческие) риски — это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски так же представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления.

    Эти основные виды рисков связаны между  собой, и часто на практике достаточно трудно их разделить. В свою очередь, и политические, и экономические риски могут быть внешними и внутренними.

    К внешним относятся риски, непосредственно  не связанные с деятельностью  банка  или  его  контактной  аудитории.  На  уровень  внешних  рисков  влияет  очень большое количество факторов — политические, экономические, демографические, социальные, географические и пр.

    К внутренним относятся риски, обусловленные  деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контр агентов. На их уровень оказывают влияние деловая активность руководства самого банка, выбор оптимальной маркетинговой стратегии политики и тактики и другие факторы [4, С. 11].