Формы и виды кредита в Украине

История становления государственного кредита в независимой Украине  берет свое начало с 1995 года, когда  впервые были выпущены облигации  внутреннего государственного займа (ОВГЗ). Эмитентом этого вида ценных бумаг стало Министерство финансов Украины, а его представителем на рынке ценных бумаг - Национальный банк Украины.

Межгосударственный или международный  кредит - это заем, который предоставляет одна страна другой, или когда государство получает заем в международном финансово-кредитном учреждении (например, во Всемирном банке, МВФ) или каком-то объединении кредиторов (например, в Парижском клубе). Конкретными субъектами вышеуказанного кредита выступают правительства, правительственные учреждения, банки и отдельные фирмы, международные валютно-кредитные учреждения. При этом государство чаще выступает в роли гаранта по кредитам, предоставленным отдельным хозяйствующим субъектам. К этой форме принадлежат кредиты, которые страна получает от международных кредитных организаций. Наиболее известные среди них Международный валютный фонд (МВФ), Всемирный банк, Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) и др.

Объектом международного кредита  выступает или товар, или деньги. В зависимости от срока - краткосрочный (до одного года), среднесрочный (от года до пяти) и долгосрочный (более пяти лет). По взгляду на безопасность различают  обеспеченные и необеспеченные (бланковые), есть и другие виды кредитов, которые  классифицируются в зависимости  от признака, заложенного в основу классификации.

Формой организации таких кредитов обычно выступает кредитное соглашение. Но при кредитовании на уровне отдельных  хозяйствующих субъектов (фирменный  кредит) возможно использование векселей.

Международный кредит выполняет следующие  функции[5,с. 202]:

Во-первых, он обеспечивает перемещение  заемного капитала между странами и  тем самым приводит к определенному  выравниванию нормы национальной прибыли.

Во-вторых, международный кредит приводит к уменьшению затрат в сфере оборота, т.к. способствует развитию безналичных  расчетов.

В-третьих, движение заемного капитала между странами способствует усилению концентрации и централизации капитала.

В условиях высокого уровня развития межгосударственных отношений международный  кредит играет огромную роль в решении  как тактических, так и стратегических задач, которые возникают перед  той или иной страной. Ярким примером этого является Украина, которая  сотрудничает с такими организациями, как МВФ, всемирный банк, ЕБРР, и  получает от них значительные суммы  кредитов. Эти кредиты имеют разное целевое назначение, но в нашей  стране мы еще не научились использовать с максимальной отдачей.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

В данной курсовой работе рассматривались  основные теоретические основы такого экономического явления как кредит, его формы и виды  в современной  экономике и в Украине.

Первый раздел даёт чёткое представление о теоретических  основах кредита: здесь рассматривается  его сущность и объективная необходимость, этапы развития, принципы кредитования. Кредит определяется как движение ссудного капитала, предоставление определённых денежных средств, осуществляемое на принципах срочности, возвратности и платности. Кредит играет важную роль в народном хозяйстве любой страны и составляет часть основы рыночной экономической системы. Он выполняет функции перераспределения денежных средств между субъектами экономических отношений, аккумуляции денежных средств и ускорения аккумуляции капитала, обслуживания товарооборота, а так же способствует ускорению научно-технического прогресса.

Во втором разделе рассмотрены основные формы кредита, такие как  банковский и коммерческий, и основные виды кредита, такие как государственный, ипотечный, межбанковский, международный, налоговый и потребительский кредит. Следует отметить, что реализация регулирующей роли кредита зависит от развития форм кредитных отношений. Особая роль в воздействии на экономические процессы принадлежит банковскому кредиту. Специфика банковской деятельности заключается в том, что при оказании банковских услуг прибыль не создается — она формируется за счет прибыли клиентов, пользующихся услугами банка. Это побуждает коммерческие банки направлять кредитные ресурсы на финансирование наиболее рентабельных отраслей и предприятий или высокоэффективных мероприятий (в противном случае велик риск не только недополучить ожидаемую прибыль, но и потерять часть собственных средств). В результате банковский кредит содействует структурной перестройке экономики. Более того, банковский кредит в настоящее время выступает инструментом децентрализованного управления экономикой. В частности, коммерческие банки устанавливают объемы и условия предоставления и погашения ссуд, применяя в случае нарушения кредитного договора различные экономические санкции или отказывая в дальнейшем предоставлении кредита. Если имеют место серьезные нарушения возвратности кредита, банк может предпринять действия, прямо регулирующие или контролирующие хозяйственную деятельность заемщика. Регулирующее воздействие центрального банка, кредитной политики государства носит в большей степени косвенный, корректирующий характер и осуществляется путем целевого рефинансирования коммерческих банков, нормирования их деятельности и через процентную политику.

Немаловажное значение имеет  состояние кредитной сферы в  Украине, что отмечено в третьем разделе. В условиях переходной экономики кредитование имеет некоторые характерные особенности, отличающие его от аналогичной деятельности в странах с развитой рыночной экономикой. Из таких особенностей можно выделить то, что ещё не завершено формирование всех кредитных институтов, и законодательной базы кредитования, большое значение государства как основного внутреннего и внешнего заёмщика, нестабильность процентных ставок и тому подобное.

Нужно отметить, что сейчас в экономике Украины особое место  занимают коммерческий кредит, лизинг, облигационные займы, при которых  кредитодателями выступает не одно, а несколько лиц. Приоритетными  направлениями развития кредитного рынка являются ипотечное кредитование и льготные кредиты для приоритетных отраслей промышленности. Крупные банки  практикуют выдачу персональных кредитов, которые отличаются тем, что они  не привязаны к торговой сделке да и сама система кредитования населения  становится сейчас весьма гибкой. Важной особенностью современного периода  является появление всевозможных беспроцентных кредитов, кредитов высокой степени риска (без справки о доходах), и других выгодных кредитов для населения.

Итак  роль кредита в развитии экономики состоит в:

— обеспечении непрерывности  кругооборота капитала, что достигается за счет регулярной реализации готовых товаров и предполагает активное коммерческое кредитование, доступность банковского кредитования для предпринимателей, наличие достаточно развитого потребительского кредита. Для достижения устойчивой непрерывности кругооборота, кроме того, очень важно своевременное приобретение сырья, материалов, обновление основного капитала. Это становится возможным за счет получения коммерческого или банковского кредита;

— ускорении концентрации и централизации капитала, что является необходимым условием экономического роста и стабильного развития, позволяет расширить границы индивидуального накопления.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.

1. Алпатов Г.Е, Базулин Ю.В. и др. Деньги. Кредит. Банки. (учебник)  (Под ред. Иванова В.В, Соколова Б.И.) (2003, 624с.)
2. Белоглазова Г. Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой - М.: Высшее образование, 2009. - 392 с.
3. Владимирова М.П., Козлов А.И. Деньги, кредит, банки . учебник. (2006, 2-е изд., 288с.) 
4. Гридчина М. В., В. Б. Захожай, Л. Л. Осипчук и др. Финансы (теоретические основы): учебник . Под руководством и ред. М. В. Гридчиной, В. Б. Захожая. — 2-ге вид., К.: МАУП, 2004. — 312 с.: Библиогр.: с. 299-303.
5. Иванов В. М.Деньги и кредит: Курс лекций. — 3-е изд., испр. и доп. — К.: МАУП, 2003. — 288 с.: ил. — Библиогр.: с. 279-282.
6. Ковалева А. М .Финансы и кредит: Учеб. пособие/Под ред. проф. А. М. Ковалевой. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 512 с: ил.
7. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс : учебное пособие / кол. авт. ; под ред. Лаврушина О.И- засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф... — 4-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2010. - 320 с.
8. Лаврушин О.И. Банковское дело. Экспресс-курс : учебное пособие / кол. авторов ; под ред Лаврушина О.И. 3-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2009. — 352 с.
9. Минай А. О. Кредитно-расчетные операций: уч. -метод.пособ — К.: МАУП, 2004. — 204 с. — Б1блюгр.: с. 197-200.
10. Пахомов В. И. Деньги и кредит:уч. -метод.пособ. / В.И. Пахомов, Л. В. Стрильчук. — К.: МАУП, 2004. — 56 с. — Библиoгр.: с. 52-55.
11. Романовский М.В. и др. Финансы, денежное обращение и кредит:уч. под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. — М.: Юрайт- Издат, 2006. - 543 с.
12. Трошин А. Н., Мазурина Т. Ю., Фомкина В. И.Финансы и кредит: Учебник. — М.: ИНФРА-М, 2009. — 408 с. — (Высшее образование).
13. Журнал  "Вестник Национального банка Украины"

ПРИЛОЖЕНИЕ  1

Кредиты, предоставленные  домашним хозяйствам, в разрезе регионов, видов валют и сроков погашения