Открытие санитарно-оздоровительного комплекса для будущих мам

Основные сведения об организации

Организация_инициатор проекта:

Индивидуальные предприниматели

Тохтиева Дильнура Дильшатовна и Уалханова Дайана Ермековна

Адрес: Алматинская обл. пос. Каменка, санаторий

«Асыл Ана»

Директор: Уалханова Дайана

Заместитель директора: Тохтиева Дильнура

тел. (727) 7775577

Суть проекта: Открытие санитарно-оздоровительного комплекса для будущих мам.

Банковские реквизиты:

Общая стоимость проекта и источники финансирования:

Для реализации проекта необходимы инвестиции в размере 12 млн тг . В собственности руководителей имеется здание в котором и будет осуществляться деятельность будущего предприятия.

Интегральные показатели, характеризующие эффективность проекта:

PI = 1,09;

NPV = 108 899,25 тг.;

IRR = 43,65%

Конфиденциальность бизнес-плана

Информация и данные, содержащиеся в данном бизнес-плане, являются конфиденциальными, предоставляются при условии, что они не будут переданы третьим лицам без предварительного согласия предприятия-заявителя и разработчика бизнес-плана.

Бизнес-план предназначен для оценки экономической эффективности инвестиционного проекта и использования в качестве коммерческого предложения в процессе проведения переговоров с заинтересованными инвесторами и кредиторами.

Принимая на рассмотрение данный бизнес - план, получатель берет на себя ответственность за соблюдение указанных условий.

Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные в данном документе, касающиеся расходов, объемов реализации, источников финансирования и прибыльности проекта, актуальны при условии форс-мажорных обстоятельств и основываются на согласованных мнениях участников разработки бизнес-плана.

Аннотация

Открытие санитарно-оздоровительного комплекса для будущих мам.

Лечебно-оздоровительный комплекс «Асыл Ана » по праву, считается уникальным объектом.  Здесь, в едином комплексе размещены - лечебный и диагностический центры,  курсы по подготовек к родам, досуг, оздоровительная аэробика  и здоровое питание.   Подобного сочетания, успешно сотрудничающих разносторонних направлений деятельности в Казахстане нет.

Требуемые инвестиции — 12 млн.тг в виде кредита на 2 года под 13% годовых в Каспи банке. Гарантом возврата кредитных средств могут служить

основные фонды организации и личное имущество директора.

1. Резюме проекта

1.1. Суть проекта

Лечебно-оздоровительный комплекс «Асыл Ана» расположен в пригороде южной столицы Республики Казахстан - города Алматы, в живописной местности на высоте 800 м над уровнем моря, где имеется все необходимое для полноценного отдыха и лечения.

Как известно, беременным женщинам необходим отдых и покой. В настоящий момент основная деятельность санаториев и домов отдыха направлена на лечение врожденных или приобретенных заболеваний или на активный отдых, что не всегда показано женщине в период беременности. Так же беременным женщинам не рекомендована смена часовых и климатических поясов.

Исследованиями последних десятилетий доказана связь между эмоциями беременных и психо-эмоциональным периодом развития младенца. Считается, что при созерцании красивых видов природы, прогулках на свежем воздухе, спокойной обстановке и тихой музыке формирование внутреннего мира ребенка, его души идет наиболее благоприятным образом. Климатотерапия является важной частью программы оздоровления беременных женщин и профилактики акушерских осложнений. Вдыхание чистого свежего воздуха нормализует и активизирует окислительные тканевые процессы, что способствует предотвращению развития гипоксии плода.

Оздоровление беременных женщин в санаториях, включающее комплекс и рекреакционных мероприятий, направленных на предупреждение осложнений беременности и родов, оказывает благоприятное влияние на здоровье.

Все это составляет основу санаторно-курортного оздоровления беременных женщин на базе санатория для беременных «Асыл Ана».

1.2. Эффективность проекта

Настоящий проект представляет собой план создания Санатория с денежным оборотом в два года.

Руководитель проекта Тохтиева Д. и Уалханова Д.

Идея проекта: Идея создания Санатория для беременных женщин  оборотом в два года преследует три цели:

1. Создание высокорентабельного предприятия.

2. Получение прибыли.

3. Удовлетворение потребительского рынка оздоровительных, лечебных и медицинских услуг.

Финансирование проекта: Осуществляется путем получения коммерческого кредита в размере 12300000 тг

Характер предприятия: предприятие по предоставлению оздоровительных, лечебных и медицинских услуг для беременных женщин.

Стоимость проекта: 12300000 тг.

Сроки окупаемости: 2 года.

Доход инвестора составит 1222500 тг.

Выплаты процентов по кредиту начинаются с первого месяца реализации данного проекта.

Возврат заемных средств начинается с первого месяца реализации проекта. Данное обстоятельство введено в данном бизнес плане для упрощения понимания структуры расчета потока дисконтирования  и регулирования денежного потока.

Заложенная процентная ставка по заемным средствам 13%. Необходимо учитывать, что в настоящее время банки пересматривают норму процента для инвестиционных проектов в сторону снижения.

Общая сумма начисленных процентов составит 1222500  тг.

Условный жизненный цикл проекта 2 года.

Срок окупаемости с начала реализации проекта 6 месяцев.

Срок окупаемости с учетом дисконтирования 2 года.

Общий экономический эффект от реализации проекта за условный жизненный цикл составляет 533286905 тг.

1.3. Команда управления

Руководители организации — Тохтиева Дильнура и Уалханова Дайана,

образование высшее, имеют богатый опыт ведения собственного

бизнеса, высокие организаторские способности, ответствененны  за предоставление результатов выполняемого проекта в сроки, в пределах бюджета, при этом удовлетворяя все ожидания клиента, ответствененны  за предоставление позитивного опыта людям, которые работают в их команде.

1.4. План действий

План реализации проекта предусматривает:

1.                  провести юридическое оформление здания;

2.                  отремонтировать имеющееся здание;

3.                  оборудовать необходимые кабинеты для проведения процедур и ЛФК;

4.                  оборудовать комнаты для приезжающих;

5.                  оборудовать кухню и место для питания;

6.                  пройти СЭС и получить все разрешительные на деятельность документы;

7.                  нанять персонал;              

1.5. Финансирование

Общая стоимость проекта -- 12 300000 .тг в виде кредита на 2 года под 13% годовых в Каспи банке. Гарантом возврата кредитных средств могут служить

основные фонды организации и личное имущество директора.

1.6. Срок, порядок и гарантии возврата

Инвестиций

Начало реализации проекта начинается после получения кредита.

Окончание через 24 месяца.

Необходимые для реализации проекта мероприятия описаны в Таблице 1 «Этапы проекта» Приложений..

Гарантии возврата займа — основные средства и приобретаемые оборудование организации и личное имущество руководителей Уалхановой  Д и Тохтиевой Д.

2. Описание организации

2.1. Сведения об организации

Совместить приятное с полезным вполне реально в специализированном санатории для будущих мам «Асыл Ана». Там можно не только позволить себе отдохнуть, набраться сил перед родами, но и восстановить пошатнувшееся здоровье под наблюдением врачей. это лечебно-профилактическое учреждение для лечения преимущественно природными (климат, минеральные воды, грязи) и физиотерапевтическими средствами, диетой и режимом. То есть потребитель услуг – это женщины, готовящиеся в скором времени стать матерью, желающие поправить здоровье, провести профилактическое лечение и т.п.

Отдых в санатории «Асыл Ана»  считается прекрасным способом поправить здоровье матери и будущего ребёнка и повысить свой тонус. Женщины, готовые платить за возможность совместить красоту природы и различные оздоровительные процедуры находясь в интересном положении.

Для дальновидных предпринимателей открытие санатория является отличным способом организовать такое предприятие, которое сможет окупиться в краткие сроки и принести своему владельцу хороший доход.

Если предприниматель думает над тем, открывать санаторий или нет, то, прежде всего он должен думать о месте его расположения. Наличие природных оздоровительных факторов, таких как целебные источники, лечебные грязи, море и т.д. несомненно, привлекут к вам больше клиентов. Но даже и при отсутствии природных богатств обычный загородный санаторий, оборудованный необходимой техникой и имеющий грамотный персонал, вполне может приносить прибыль, если открытие санатория осуществилось согласно всем правилам ведения бизнеса. Такой санаторий может уже в первый сезон принести прибыль.

2.2. Направление деятельности, продукция

(услуги), перспективы

В современных санаториях для беременных женщин разработаны специальные программы, способствующие максимальной оптимизации проведения разнообразных мероприятий по удачному ведению беременности. Эти программы отличаются друг от друга на разных сроках беременности. Кроме того, в санатории  для беременных имеется достаточное количество дополнительных способов проведения досуга. В целом в санатории «Асыл Ана»  все рассчитано таким образом, чтобы обеспечить максимальный комфорт для будущих мам.

3. Описание продукции (услуг)

Программа пребывания в санатории для беременных "Асыл Ана" включает в себя:
1.Осмотр и консультации специалистов: терапевта и акушера-гинеколога.
2.Взвешивание, измерение артериального давления, пульса беременной и сердцебиения плода.
3.УЗИ - диагностика для беременных.
4.Ежедневные занятия лечебной физкультурой, если нет противопоказаний, направленные на:
- улучшение общего обмена веществ;
- укрепление мышц брюшного пресса, спины, дна таза, нижних конечностей;
- сохранение подвижности тазобедренных и других суставов;
- обучение беременной правильному дыханию и произвольному расслаблению мышц;
- улучшение работы сердечно-сосудистой системы, легких, кишечника;
- активизация кровообращения и устранение застойных явлений в малом тазу и нижних конечностях;
- обеспечение достаточного насыщения кислородом артериальной крови матери и плода;
- психомоторная подготовка к родам.
5.Ежедневный лечебный массаж воротниковой зоны или рук, ног.

6.Сеансы релаксации для снятия и предотвращения эмоциональных перегрузок беременных женщин, дыхательная гимнастика.
7.Плавание.
8.Информационные беседы с беременными для подготовки к родам.
9.Климатотерапия.
10.Соблюдение санаторно-курортного режима.
Коррекция базовой программы производится при врачебном осмотре с учетом индивидуальных особенностей и пожеланий беременных. Необходимо с собой иметь результаты анализов и обменную карту или направление от своего лечащего врача.

11 Досуг ( уроки вышивания, различные клубы по интересам).

Сектор активности, к которому относится проект

Отрасль: Предоставление лечебно-оздоровительных услуг для беременных женщин..

Характер предлагаемого проекта: Открытие лечебно-оздоровительного комплекса  «Асыл Ана» за счет капитального ремонта купленного здания и   модернизация внутренней отделки,

усовершенствование оборудования.

Местоположение внедряемого проекта

Казахстан, Алматинская обл. поселок «Каменка»

Ресурсы, которые имеются для обеспечения проекта

Квалифицированный персонал —30 наемных работников.

Купленное здание площадью ... кв мт  после тщательного ремонта и реконструкции состоит из следующих помещений:

1) 30 стандартных номеров;

2) 10 номеров класса «Люкс»

3) 10 кабинетов терапии 

4) 2 физкультурных зала

5) комнаты для персонала

6) кабинета директора

Электроэнергия.

Водоснабжение.

Отопление.

Автотранспорт.

Связь.

4. Маркетинг и сбыт продукции

На казахстанском рынке нет аналогов данного проекта – Санатория для беременных женщин, поэтому маркетинговый план был составлен на основе рынка санаториев в целом. Прежде чем начать рассматривать конкурентную среду рассмотрим текущее состояние потребительского рынка. В настоящее время международный кризис диктует свои условия жизнедеятельности, как граждан, так и предприятий в целом.

Современное состояние экономики обусловлено международным кризисом. Деятельность тех предприятий, которые изжили себя по экономическим и моральным признакам, прекращается. Все более прозрачными становятся все схемы бизнеса. Упрощаются схемы товарообмена и зачисления денежных средств на счета, как предприятий, так и граждан. Потребители становятся избирательными в своих расходах, мотивируя это ограничениями в денежных средствах.

Множество санаториев в Казахстане были созданы еще в  СССР которые были доступны только элите. Затем созданная в СССР оригинальная санаторная система подразумевала общедоступность для всех слоев населения, чему способствовало постановление Совета министров СССР «О передаче профсоюзам хозрасчетных санаториев, курортных поликлиник и домов отдыха» (1960). Курортная деятельность была полностью монополизирована государством. Управление ею происходило посредством государственного планирования, которое осуществлялось такими органами государственной власти, как ВЦСПС, Госплан СССР, Совет министров СССР и Советы министров союзных республик.

Изначально санатории были в гораздо большей степени медицинскими учреждениями, чем курортными. Это повлияло на принятую в санаториях терминологию: так, в учёте используются койко-места и койко-дни, многими санаториями по-прежнему управляет главный врач (хотя, с распадом СССР, должность руководителя многих санаториев стала директорской).

В настоящее время санаторная деятельность лицензируется, как и любая медицинская деятельность, государственной  службой по надзору в сфере здравоохранения и социального развития и сертифицируется в соответствии со специальными требованиями.

Специфика деятельности санаториев значительно отличается от пансионатов, домов отдыха, гостиниц и т.п. Несмотря на внешнюю схожесть таких бизнес-процессов, как реализация услуг, размещение и питание, в санаториях эти процессы значительно отличаются, как в силу влияния медицинской направленности учреждений, так и просто из-за исторически сложившихся схем работы. В настоящее время наиболее современные санатории приближают процессы, прямо не связанные с лечением, к мировым гостиничным и SPA-стандартам.

Прошло уже более 10 лет с тех пор как государство утратило монополию на осуществление медицинской деятельности. В настоящее время все большее значение приобретает частная медицина. Медицинская деятельность по своему содержанию относится к числу наиболее сложных. Особенности предпринимательской деятельности в данной сфере связаны со следующими обстоятельствами:

медицинская деятельность имеет своим объектом такие особо ценные нематериальные блага как здоровье и жизнь человека, и неблагоприятный результат лечения может привести к тяжелым последствиям для пациента;

медицинская сфера является предметом особого внимания государства и в значительной мере регулируется ведомственными и отраслевыми административными установлениями – инструкциями, методическими указаниями Министерства здравоохранения РК, региональных комитетов

здравоохранения;

значительную роль в медицине играют профессиональные стандарты, врачебный опыт, квалификация и специализация лица, непосредственно оказывающего медицинскую услугу;

медицинская деятельность, за исключением отдельных случаев, связанных с экстренным вмешательством в целях предотвращения неблагоприятного исхода, по своему правовому содержанию является оказанием общественно – значимых услуг. Медицинская услуга представляет собой осуществление мероприятий или их комплекса, направленных на профилактику заболеваний, их диагностику и лечение, имеющих самостоятельное значение и определенную стоимость;

Отношения между производителем и получателем медицинской услуги, как правило, имеют договорную природу, но различаются источником финансирования, то есть в том случае, если услуга оказывается для гражданина бесплатно, имеют место отношения по договору в пользу третьего лица, при которых плательщиками являются фонд обязательного медицинского страхования, муниципальное образование или государство, а потребитель выступает в качестве выгодоприобретателя. При этом на потребителя услуги распространяется законодательство о защите прав потребителей;

субъектами отношений по поводу оказания медицинских услуг выступают, с одной стороны – лицо, оказывающее такие услуги, имеющее необходимые профессиональные знания и навыки, подтвержденные соответствующими документами, с другой - физическое лицо – потребитель, нуждающийся в получении соответствующей услуги;

медицинское вмешательство, имеющее целью достижение блага для здоровья, может породить сопутствующие проблемы. Например, применение некоторых медикаментов, методов лечения или диагностики создает побочные неблагоприятные эффекты. В связи с этим, особую роль приобретает информирование получателя услуги обо всех как благоприятных, так и возможных неблагоприятных последствиях, связанных с оказанием услуги и согласие пациента на медицинское вмешательство;

в медицине большую сложность представляет определение и квалификация причин неблагоприятного исхода, определение меры ответственности лица, оказавшего услугу. Вред здоровью в связи с медицинским вмешательством может наступить по причине позднего обращения получателя услуги к врачу, симуляции, несчастного случая, неизлечимости патологии средствами современной медицины, невыполнения пациентом рекомендаций и иных причин, не связанных непосредственно с виной врача;

в отличие от работ и иных услуг, результат которых материализуется в созданных или измененных вещах, медицинская услуга, как правило, характеризуется отсутствием осязаемого результата, и более того ожидаемый результат может вообще полностью отсутствовать, при абсолютно надлежащем исполнении. Множество медицинских услуг имеет большую стоимость и (или) уникальный характер. В связи с этим сложную проблему представляет оценка качества оказываемых медицинских услуг;

- самостоятельным направлением медицинской деятельности является народная медицина. С частной медицинской деятельностью тесно связана фармацевтическая деятельность, также требующая лицензирования.

Эксперты рынка оказания лечебно-оздоровительных услуг отмечают, что Постепенная деградация государственной и муниципальной медицины и ухудшающееся качества «бесплатных» для пациента медицинских услуг, негласные поборы врачей, увеличение экономической заинтересованности населения в здоровье, при относительно небольшой конкуренции, обусловленной высокой степенью затрат свидетельствуют о перспективности вложений в медицинскую сферу.

Среди наиболее перспективных направлений вложений можно указать те сферы, которые позволяют обеспечить монополию в рамках территории или посредством предложения уникальной услуги, а также те виды деятельности, в

которых существует возможность использовать ресурсы государственных или муниципальных медицинских учреждений. Именно эти сферы позволяют обеспечить потенциально наилучшее сочетание между возможной выручкой и затратами.

Объем платных услуг населению представлен в Таблице 2.

Таблица 2

Объем платных услуг населению

Анализируя ситуацию, сложившуюся на рынке предприятий санаторно-оздоровительных услуг, необходимо отметить следующее. Несмотря на то, что количество участников рынка санаторно-оздоровительных услуг увеличивается, объем потенциальных потребителей остался на прежнем уровне. Необходимо обязательно провести комплекс мероприятий по формированию потребительского мнения, поскольку в сознании граждан в большинстве случаев приобретение услуг санаторно-оздоровительного характера связано с низким качеством оказания услуг. Необходимы следующие мероприятия для формирования сознания о том, что приобрести данный вид услуг можно непосредственно не выезжая из страны:

1.                  реклама посредством рассылки бизнес-предложений для крупных предприятий;

2.                  реклама в СМИ;

3.                  реклама в специализированных журналах и на их сайтах с целью охвата специализированной аудитории потребителей;

4.                  создание сайта;

5.                  создание инфраструктуры и условий труда.

Основным методом продвижения продукции можно считать рекламу посредством создания инфраструктуры оказания услуг. Если потребителю понравится, то он и сам приедет и расскажет о санатории своим близким. А если не понравится, то и сам не приедет и людям расскажет о недостатках, что отпугнет потенциальных потребителей.

Рынок санаторно-оздоровительных услуг насыщен участниками, но в течение прошлого года временно сократилось потребление услуг санаториев в связи с последствиями мирового финансового кризиса, потому его покинули 4 процента составляющих игроков.

Средние цены на услуги Санатория в тенге представлены в Таблице 8.

Таблица 8

Средние цены на услуги Санатория

Итак, Санаторий для беременных женщин как бизнес является высокодоходным и перспективным при грамотной организации производства, несмотря на ужесточившиеся условия деятельности на рынке. Число женщин , желающих отдохнуть и одновременно поправить здоровье, но не имеющие достаточных средств для выезда на заграничные курорты, есть всегда. Следовательно, количество заказов на покупку путевок в санаторий, будет постоянным. Актуальности данной тенденции в настоящее время придает выход экономики Казахстана из экономического кризиса. Санаторий на условиях крупных инвестиций, приносит высокий доход и окупает производство в течение одного двух лет. Поэтому финансовые вложения в его создание вполне оправданы

5. Основной план модернизации бизнеса.

Реализация бизнес плана решит проблему, связанную с возрастающим спросом среди  беременных женщин на качественное оздоровительно-курортное лечение в оздоровительном центре «Асыл Ана»

Данный план предусматривает работы, которые планируется

выполнить в два этапа:

1) проведение капитального ремонта существующего здания,

а также внутренней отделки здания для совершенствования дизайна;

2) покупка оборудования необходимого для осуществления деятельности санатория

Работы первого этапа планируется завершить за 1 месяц.

Основным оборудованием Санатория являются:

      оборудование для обустройства номеров: душ, санузел, холодильник, чайник, наборы посуды;

      удобства для проживания : кровать, стулья, тумбы, ТВ;

      оборудование для организации кабинетов ЛФК,

      оборудование для терапевтических кабинетов

      Оборудования для диагностики, массажа и т.д

Техническая оснащенность Санатория должна быть такой, чтобы способствовать росту производительности, отвечать технике безопасности, соответствовать репутации и заложенной в маркетинговую политику предприятия стратегии долгосрочных инвестиционных вложений. Именно поэтому предприятие необходимо снабдить высокоэффективным, надежным оборудованием, способным обезопасить данный вид бизнеса от негативного влияния внешней среды.

Первый этап работы потребует капиталовложений в размере 2 000 тыс. тг.

Второй этап ориентировочно займет один месяц и обойдется в 3 000 тыс. тг. В затраты второго этапа планируется также включить организацию небольшой рекламной кампании в местных средствах массовой информации.

6.                  Экономические расчеты и их анализ.

6.1. Методологические основы

С помощью экономических расчетов прогнозированы важнейшие финансовые характеристики, используемые в качестве критериев оценки бизнес планов : чистая прибыль, объем и сроки погашения кредита, сроки окупаемости проекта, прогноз доходов по месяцам.

В процессе экономического анализа бизнес плана рассматривались следующие показатели расхода денежных средств:

1) приход денежных средств:

— план капитальных вложений,

— выручка от реализации услуг;

2) расход денежных средств:

— постоянные издержки (текущие расходы),

— переменные издержки (хозяйственные расходы),

— единый налог на вмененный доход.

Разность между приходом и расходом денежных средств на каждом шаге расчета представляет собой чистый поток наличности по проекту. Период инвестиционных вложений характеризуется незначительным превышением прихода денежных средств над расходом. Это связано с тем, что в данный период осуществляются большие вложения в основной капитал, вследствие чего реализация бизнес плана требует привлечения финансовых средств. В качестве источника финансирования рассматривались заемные средства.

В расход финансовых средств включены финансовые издержки (проценты).

Экономическая состоятельность бизнес плана обеспечивается в случае неотрицательности сальдо накопления наличности в течение всего срока жизни проекта.

Рассматривались три варианта отчета о движении денежных средств в соответствии с разработанными сценариями:

1) реалистическим (рост составит в среднем 20%);

2) пессимистическим (не будет увеличения доходов);

3) оптимистическим (в результате реализации проекта произойдет рост доходов в среднем на 40% в месяц).

Расчеты по обоснованию экономической эффективности и состоятельности бизнес плана проводились с учетом особенностей конкретного объекта. В качестве срока жизни проекта был принят период 1,5 года. Этот период рассматривался с разбивкой по месяцам для более детальной проработки начального периода, в течение которого осуществляются капитальные вложения и погашается кредит. Необходимость рассмотрения доходов по проекту в течение 4 лет вызвана тем, что погашение основного кредита происходит через 2 года после инициирования проекта и нужно определить период, в течение которого организация накопит необходимые средства для погашения кредита. Размер инфляции принимается равным ставке рефинансирования НацБанка РК, причем предполагается, что размер инфляции постоянный, поскольку динамика цен на продукцию и ресурсы позволяют говорить об однородности инфляции.

6.2. План капиталовложений

В этом разделе представлены планируемые работы на разных этапах реализации бизнес плана и финансовые ресурсы, необходимые для реализации проекта.

Стоимость капитальных работ по проекту

Работы по этапам Сумма, тг.

Этап 1

1. Капитальный ремонт заранее купленного здания 1 500 000 тенге.

2. Отделка внутренних помещений, дизайн номеров, кабинетов и т.д 500 000 тенге.

3. Оформление фасада здания, озеленение сада, расположенного вокруг здания.

Этап 2

4. Покупка нового оборудования необходимых санаторию «Асыл Ана» 3 000 000 тенге.

Итого капиталовложений 12 300 000 тенге

Расходы, связанные с увеличением доли фирмы на рынке

Мероприятия для продвижения услуг Сумма, тг.

1. Реклама в средствах массовой информации 30 000

Сумма расходов с целью продвижения нового проекта 30 000

6.3. Определение ссудного процента

Ежемесячный процентный платеж по предоставляемому кредиту может быть рассчитан по формуле: X = S . r : 12,

где S — величина предоставляемого кредита,

      r — процентная ставка.

Поскольку планируется взять кредит на сумму в 12 300 000 тг. и

под 13%  годовой ставки Каспи Банка, получаем

X = 12 300 000 * 0,13 : 12 = 133 250(тенге)

Расходы на оплату труда наемных работников

Санатория  «Асыл Ана» (тг./месяц)

6.4. Постоянные и переменные издержки организации

Постоянные издержки — это издержки, размер которых практически не меняется, независимо от полученных оборотов. Состав постоянных издержек приведен в табл. 4.

Таблица 4

Постоянные издержки санатория  «Асыл Ана» (тг.)

Постоянные издержки       Квартал                                                      Итого    

                                              I              II              III                IV

Персонал                       1 050 000 1 050 000   1 050 000   1 050 000   4 200 000  

Электроэнергия,

отопление,

водоснабжение               37 500       37 500        37 500       37 500       150 000

Реклама и сбыт              50 000         —             —                —             50 000

Сумма постоянных

издержек                       1137500   1087500    1087500     1087500      44000000

Переменные издержки — это издержки, величина которых

зависит от объема оказываемых организацией услуг. При опре

делении фактического размера переменных издержек очень час

то исходят из показателя маржинальной прибыли:

Маржинальная прибыль = Доходы – Постоянные издержки.

Таблица 5 – Финансовая реализуемость проекта

6.5             Показатели эффективности реализации проекта

Основными интегральными показателями эффективности проекта являются:

1) индекс прибыльности, или коэффициент дисконтированного дохода (PI);

2) чистый приведенный доход, или чистый дисконтированный доход (NPV);

3) внутренняя норма рентабельности, или предельная эффективность капиталовложений (коэффициент рентабельности инвестиций) (IRR).

Для определения этих показателей используются дисконтированные суммы поступлений и выплат. Сумма поступлений включает в себя доходы от работы санатория  «Асыл Ана». Сумма выплат включает в себя постоянные издержки (см. табл. 4), переменные издержки, налоги (единый налог на вмененный доход), выплаты процентов по кредиту. Для данного бизнесплана все три показателя эффективности реализации проекта рассчитываются в соответствии с предполагаемым реалистическим вариантом развития событий (отчет о движении денежных средств по этому варианту приведен в табл. 5). Коэффициент дисконтирования во всех трех вариантах одинаковый и принимается равным учетной ставке  Каспи Банка  (13 % годовых). Очевидно, что если предполагаемые поступления будут соответствовать пессимистическому сценарию, основные интегральные показатели будут ниже, а если оптимистическому сценарию — выше тех, которые приведены в данном бизнесплане.

Дисконтированная сумма поступлений, приведенная к настоящему уровню, равна 13 552 242,5 тг., а дисконтированная сумма выплат, также приведенная к настоящему уровню, равна 12 433 250 тг.

Индекс прибыльности, или коэффициент дисконтированного дохода (PI), для эффективных проектов не должен быть меньше единицы. Этот индекс определяется отношением дисконтированной суммы поступлений к дисконтированной сумме выплат:

P=13 552 242,5/ 12 433 250 = 1,09

Чистый приведенный доход, или чистый дисконтированный доход (NPV), определяется как разность между дисконтированной суммой поступлений и дисконтированной суммой выплат. Этот

показатель представляет собой оценку сегодняшней стоимости будущего дохода. Длz эффективных проектов NPV должен быть положительным. В нашем случае NPV =108 899,25тг.

Внутренняя норма рентабельности, или предельная эффективность капиталовложений (коэффициент рентабельности инвестиций) (IRR). Рассчитывается норма дисконта, для которой дисконтированная стоимость чистых поступлений от проекта равна дисконтированной стоимости инвестиций. Для данного проекта показатель IRR определен при помощи компьютерных электронных таблиц MS EXCEL с использованием дисконтированных сумм, приведенных к будущему периоду: внутренняя норма рентабельности проекта составляет 43,65%, т.е. запас рентабельности разрабатываемого проекта составляет свыше 30,65% годовых (41,75% – 10,5%).

7. Анализ рисков

7.1. Сильные стороны организации

К сильным сторонам организации относятся следующие:

      Удачное месторасположения

      Высоко-квалифицированный  персонал

      Своя, большая, закрытая, ухоженная территория

      Приемлемые цены

      Значительный существующий объем ежемесячной выручки, прибыльность проекта.

7.2. Слабые стороны организации

Основная слабая сторона организации — недостаток собствен

ных средств на момент составления бизнесплана.

7.3. Возможности.

Благодаря сильным сторонам и несмотря на слабую сторону

организация имеет следующие возможности:

получать более низкую себестоимость оказываемых услуг при

возрастании качества обслуживания и сервиса, таким образом привлекая большое количество клиентов.

Совершенно новое оборудование, исключительно высоко-квалифицированный персонал а самое главное приемлемые цены – все это обеспечит непрерывную и высоко доходную работу санатория Асыл Ана.

7.4. Ключевые факторы успеха

К ключевым факторам успеха инициатора проекта следует

отнести:

      выгодное местоположение

      высокий уровень сервиса

      минимальную конкуренцию

      Квалифицированный персона

      значительный опыт руководителей в управленческой и организаторской деятельности

Для рассматриваемого проекта была проведена экспертная

оценка рисков. Средняя вероятность риска планируемого проекта как на стадии разработки, так и на стадии реализации может быть оценена в 0,1, т.е. незначительна, что гарантирует успешную реализацию проекта.

8 Правовое обеспечение.

Создание частного медицинского предприятия в первую очередь связано с выбором конкретного направления деятельности. Платные медицинские услуги могут предоставляться населению в виде профилактической, лечебно-диагностической, реабилитационной, протезно-ортопедической и зубопротезной помощи.

Приказом Минздрава РК от 26 июля 2002 года № 238 «Об организации лицензирования медицинской деятельности» утверждена номенклатура работ и услуг по оказанию соответствующей медицинской помощи (далее – номенклатура), в соответствии с которой, определяются конкретные направления деятельности лица, предоставляющего медицинские услуги.

Статья 56 Конституции РК об охране здоровья устанавливает следующие требования к лицу, занимающемуся частной медицинской деятельностью:

      наличие высшего или среднего медицинского образования;

      наличие сертификата специалиста;

      наличие лицензии.

Положение о лицензировании медицинской деятельности, утвержденное постановлением Правительства РК  от 4 июля 2002 года № 499, устанавливает следующие условия, необходимые для получения лицензии:

наличие у соискателя лицензии (лицензиата) принадлежащих ему на праве собственности или на ином законном основании соответствующих помещений;

наличие соответствующих организационно – технических условий и материально – технического оснащения, включая оборудование, инструменты, транспорт и документацию, обеспечивающих использование

медицинских технологий, разрешенных к применению Министерством здравоохранения РК;

наличие и содержание в работоспособном состоянии средств противопожарной защиты (пожарной сигнализации и пожаротушения), противопожарного водоснабжения и необходимого для ликвидации пожара расчетного запаса специальных средств, а также наличие плана действий персонала на случай пожара;

для юридического лица, помимо соответствующего положения в уставных документах, свидетельствующего о возможности оказания платных медицинских услуг, необходимо наличие в штате работников (врачей, среднего медицинского персонала, инженерно – технических работников и др.), имеющих высшее или средне – специальное, дополнительное образование и специальную подготовку, соответствующие требованиям и характеру выполняемых работ и предоставляемых услуг, а также наличие у руководителя лицензиата и (или) уполномоченного им лица высшего специального образования и стажа работы по лицензируемой деятельности (по конкретным видам работ и услуг, предусмотренным номенклатурой) не менее 5 лет.

Для индивидуального предпринимателя требуется наличие высшего или среднего медицинского образования, дополнительного образования и специальной подготовки, соответствующих требованиям и характеру выполняемых работ и предоставляемых услуг, и стажа работы по лицензируемой деятельности не менее 2 лет.

Также обязательным является повышение квалификации работников юридического лица, осуществляющих медицинскую деятельность, а также индивидуального предпринимателя, не реже 1 раза в 5 лет.

Письмом Минздрава от 28 апреля 2003 года № 2510/4460-03-32 «Об отчетности негосударственных медицинских учреждений» установлено, что при лицензировании медицинской деятельности требуется включать в лицензионные требования и условия ведение учетной и отчетной документации

по утвержденным Минздравом формам в соответствии с разрешенными лицензиату работами и услугами с последующим предоставлением отчетов в установленные сроки в органы управления здравоохранением субъектов РК.

В настоящее время различные аспекты, связанные с лицензированием учреждений, предоставляющих платные медицинские услуги, находят отражение в правоприменительной практике судебных органов.

Лицензия выдается на 5 лет на определенный вид деятельности, указанный в номенклатуре, на основании сертификата специалиста. Сертификат специалиста, в свою очередь, выдается на основании послевузовского профессионального образования (аспирантура, ординатура) или дополнительного образования (повышение квалификации, специализация, или проверочного испытания, проводимого комиссиями профессиональных медицинских и фармацевтических ассоциаций, по теории и практике избранной специальности, вопросам законодательства в области охраны здоровья граждан (ст. 54 Конституции  РК об охране здоровья граждан).

Для получения лицензии соискатель предоставляет в лицензионную комиссию соответствующее заявление, копии учредительных документов юридического лица или копию свидетельства о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, копии санитарно – эпидемиологического заключения о соответствии санитарным правилам выполняемых работ и предоставляемых услуг, составляющих медицинскую деятельность, копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, копии документов, подтверждающих квалификацию индивидуального предпринимателя или работников юридического лица.

Пройдя все эти этапы, соискателю лицензии придется ждать определенный срок, ограниченный верхним пределом в 60 дней, предусмотренный для принятия решения о выдаче или об отказе в выдаче лицензии.

8.      Выводы и предложения

Проведенное исследование показало, что такой вид бизнеса, как создание Санатория для беременных женщин является прибыльным, высокорискованным и перспективным. Одним из главных условий его функционирования является благоприятное месторасположение, что связано с объективными экономическо-финансовыми условиями деятельности в данном бизнесе. Открытие Санатория Асыл Анапотребует от руководителя проекта самоотдачи, высокого напряжения волевых усилий, знаний, тактических манипуляций при оформлении лицензии и иной бюрократической документации, а также осознания того, что данный вид бизнеса требует тщательной проработки и значительных капитальных вложений. Если руководитель проекта понимает, и берет на себя ответственность за создание предприятия такого масштаба и характера, берет на себя ответственность за жизни людей, участвующих в производственном процессе, то его интеллектуальные, финансовые и личные вложения будут приносить прибыль, а предприятие выполнять свою непосредственную задачу, необходимую экономике и обществу в течение десятилетий.

Бизнесплан показывает высокую эффективность, привлекательность идеи, решает социальные проблемы области на данном этапе развития экономики. Степень вероятного риска бизнес идеи по экспертным оценкам вполне приемлема

На наш взгляд, данный проект заинтересует инвесторов высокой степенью надежности вложения денежных средств, внешней и внутренней привлекательностью и простотой выполнения.

Организация благодарит предполагаемого инвестора за внимание к представленному бизнесплану.