Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Февраля 2013 в 01:17, контрольная работа
Правительство РФ вносит на рассмотрение и утверждение в Государственную Думу проект федерального закона о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период не позднее 26 августа текущего года одновременно со следующими документами и материалами:
основными направлениями бюджетной и налоговой политики на очередной финансовый год и плановый период;
предварительными итогами социально-экономического развития РФ за истекший период текущего финансового года и ожидаемыми итогами социально-экономического развития РФ за текущий финансовый год;
Теоретическое задание (Вариант 7).......................................................................3
Практическое задание (Вариант 3)......................................................................13
Пояснительная записка.........................................................................................43
Список использованной литературы...................................................................45
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год | |
1. |
Число детей: |
||
на начало года |
300 |
350 | |
на конец года |
350 |
400 | |
среднегодовое (прирост с 01.07) |
325 |
375 | |
2. |
Расходы на заработную плату в год: |
||
на 1 ребенка, руб. |
280 |
280 | |
на всех детей, руб. |
91 000,00 |
105 000,00 | |
3. |
Начисления на заработную плату, руб. |
23 660,00 |
27 300 ,00 |
4. |
Расходы на питание: |
||
норма расходов на 1 ребенка в день, руб. |
50 |
50 | |
число дней функционирования |
225 |
225 | |
число дето-дней |
73 125 |
84 375 | |
расходы на питание всех детей в год, руб. |
3 656 250,00 |
4 218 750,00 | |
5. |
Расходы на мягкий инвентарь: |
||
на оборудование 1 нового места, руб. |
500 |
500 | |
на оборудование всех новых мест, руб. |
25 000,00 |
25 000,00 | |
на дооборудование 1 ранее действовавшего места, руб. |
350 |
350 | |
на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. |
105 000,00 |
122 500,00 | |
6. |
Хозяйственные и прочие расходы: |
||
на 1 ребенка, руб. |
640 |
640 | |
на всех детей, руб. |
208 000,00 |
240 000,00 | |
7. |
Родительская плата: |
||
на 1 ребенка в день, руб. |
30 |
30 | |
на всех детей в год, руб. |
2 193 750,00 |
2 531 250,00 | |
8. |
Всего расходов, руб. |
4 108 910,00 |
4 738 550,00 |
в том числе: |
|||
средства родителей |
2 193 750,00 |
2 531 250,00 | |
финансирование из бюджета |
1 915 160,00 |
2 207 300,00 | |
Среднегодовое количество детей:
Текущий год:
Проект:
Расходы на заработную плату в год на всех детей = Расходы на заработную плату в год на 1 ребенка ∙ Среднегодовое число детей.
Текущий год: 280 ∙ 325 = 91 000,00 руб.
Проект: 280 ∙ 375 = 105 000,00 руб.
Начисления на заработную плату составляют 26% от расходов на заработную плату в год на всех детей:
Текущий год: 91 000 ∙ 26% = 23 660,00 руб.
Проект: 105 000 ∙ 26% = 27 300,00 руб.
Число дето-дней = Среднегодовое число детей ∙ Число дней функционирования ДОУ.
Текущий год: 325 ∙ 225 = 73 125
Проект: 375 ∙ 225 = 84 375
Расходы на питание всех детей в год = Норма расходов на 1 ребенка в день ∙ Число дето-дней.
Текущий год: 50 ∙ 73 125 = 3 656 250,00 руб.
Проект: 50 ∙84 375 = 4 218 750,00 руб.
Расходы на оборудование всех новых мест = (Число детей на конец года – Число детей на начало года) ∙ Расходы на оборудование 1 нового места.
Текущий год: (350 – 300) ∙ 500 = 25 000,00 руб.
Проект: (400 – 350) ∙ 500 = 25 000,00 руб.
Расходы на дооборудование всех ранее действовавших мест = Число детей на начало года ∙ Расходы на дооборудование 1 ранее действовавшего места.
Текущий год: 300 ∙ 350 = 105 000,00 руб.
Проект: 350 ∙ 350 = 122 500,00 руб.
Хозяйственные и прочие расходы на всех детей = Среднегодовое число детей ∙ Хозяйственные и прочие расходы на 1 ребенка.
Текущий год: 325 ∙ 640 = 208 000,00 руб.
Проект: 375 ∙ 640 = 240 000,00 руб.
Родительская плата на всех детей = Число дето-дней ∙ Родительская плата на 1 ребенка.
Текущий год: 73 125 ∙ 30 = 2 193 750,00 руб.
Проект: 84 375 ∙ 30 = 2 531 250,00 руб.
Всего расходов рассчитываются, как сумма расходов по всем строкам:
Текущий год: 91 000 + 23 660 + 3 656 250 + 25 000 + 105 000 + 208 000 = 4 108 910,00 руб.
Проект: 105 000 + 27 300 + 4 218 750 + 25 000 + 122 500 + 240 000
= 4 738 550,00 руб.
Финансирование из бюджета = Всего расходов – Средства родителей
Текущий год: 4 108 910 – 2 193 750 = 1 915 160,00 руб.
Проект: 4 738 550 – 2 531 250 = 2 207 300,00 руб.
Наименование |
Принято |
Исполне- ние за 6 месяцев |
Ожидае- мое ис- полнение |
Проект на сле- дующий год |
1. ДОУ в городах |
1 915 160,00 |
957 580,00 |
1 915 160,00 |
2 207 300,00 |
2. ДОУ в сельской местности |
700 000 |
400 000 |
700 000 |
800 000 |
3. Школы общеобразовательные в городах |
5 744 448,32 |
2 872 224,16 |
5 744 448,32 |
6 589 055,26 |
4. Школы общеобразовательные в сельской местности |
850 000 |
425 000 |
850 000 |
900 000 |
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности |
398 191 |
200 000 |
398 191 |
365 900 |
6. Приобретение учебников |
480 000 |
240 000 |
480 000 |
500 000 |
7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы |
46 923 |
23 460 |
46 923 |
48 220 |
8. Учреждения и мероприятия по внешкольной работе с детьми |
660 200 |
330 100 |
660 200 |
710 000 |
9. Детские дома |
40 000 |
20 000 |
40 000 |
40 000 |
10. Фонд всеобуча (п.3+п.4+п.5+п.7) * 1% |
70 395,62 |
35 197,81 |
70 395,62 |
79 031,75 |
11. Прочие учреждения
и мероприятия в области |
400 000 |
200 000 |
400 000 |
500 000 |
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной компании среди детей и подростков |
45 000 |
22 500 |
45 000 |
50 000 |
13. Итого расходов |
11 350 317,94 |
5 726 071,00 |
11 350 317,94 |
12 789 507,01 |
14. Приобретение инвентаря и оборудования |
1 000 000 |
500 000 |
1 000 000 |
1 150 000 |
15. Капитальные вложения на строительство |
900 000 |
500 000 |
900 000 |
1 200 000 |
16. Капитальный ремонт |
600 000 |
300 000 |
600 000 |
500 000 |
Всего расходов |
13 850 317,94 |
7 026 071,01 |
13 850 317,94 |
15 639 507,01 |
Показатель ДОУ в городах переносим из таблицы 6, строка «Финансирование из бюджета».
Показатель Школы
Фонд всеобуча рассчитывается:
(Школы общеобразовательные в городах + Школы общеобразовательные в сельской местности + Школы-интернаты в городах и сельской местности + Вечерние и заочные общеобразовательные школы) ∙ 1%.
Итого расходов рассчитывается суммированием по всем строкам.
Приобретение инвентаря и оборудования по общеобразовательным школам на следующий год планируется с ростом на 15%:
1 000 000 ∙ 0,15 = 150 000 руб.
1 000 000 + 150 000 = 1 150 000 руб.
Здравоохранение
Учреждение |
Показатель |
Проект | |||||||||
На начало года |
На конец года |
Средне годовое |
Сроки разверты-вания сети |
Число дней функциони-рования |
Число койко- дней |
Норма расходов на 1 койко-день |
Сумма расходов в год, руб. | ||||
Питание |
Медикамен-ты |
Питание |
Медикаменты | ||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Больницы и диспансеры в сельской местности |
1.Хирургические койки |
58 |
66 |
62,7 |
с 01.06 |
320 |
20064 |
24 |
20 |
481536 |
401280 |
2.Детские койки |
49 |
55 |
52,0 |
с 01.07 |
320 |
16640 |
25 |
30 |
416000 |
499200 | |
3.Терапевтические койки |
60 |
78 |
72,0 |
с 01.05 |
340 |
24480 |
21 |
17 |
514080 |
416160 | |
4.Родильные койки |
40 |
40 |
40,0 |
- |
330 |
13200 |
30 |
32 |
396000 |
422400 | |
5.Прочие койки |
70 |
80 |
72,5 |
с 01.10 |
300 |
21750 |
20 |
30 |
435000 |
652500 | |
Итого |
277 |
319 |
299,2 |
x |
x |
x |
x |
x |
2242616 |
2391540 | |
Больницы и диспансеры в городах |
1.Хирургические койки |
90 |
100 |
94,2 |
с 01.08 |
300 |
28260 |
23 |
27 |
649980 |
763020 |
2.Детские койки |
100 |
110 |
105,8 |
с 01.06 |
320 |
33856 |
25 |
30 |
846400 |
1015680 | |
3.Терапевтические койки |
140 |
180 |
170,0 |
с 01.04 |
310 |
52700 |
21 |
22 |
1106700 |
1159400 | |
4.Родильные койки |
120 |
135 |
126,3 |
с 01.08 |
330 |
41679 |
27 |
32 |
1125333 |
1333728 | |
5.Прочие койки |
100 |
110 |
102,5 |
с 01.10 |
300 |
30750 |
22 |
30 |
676500 |
922500 | |
Итого |
550 |
635 |
598,8 |
x |
x |
x |
x |
x |
4404913 |
5194328 | |
Среднегодовое количество коек (п. 5):
- среднегодовое количество коек
- количество коек на начало года
- количество развернутых новых коек
m – количество месяцев функционирования новой койки в первый год
Среднегодовое количество коек для больниц и диспансеров в сельской местности:
– хирургические койки
– детские койки
– терапевтические койки
– родильные койки
– прочие койки
Среднегодовое количество коек для больниц и диспансеров в городах:
– хирургические койки
– детские койки
– терапевтические койки
– родильные койки
– прочие койки
Число койко-дней (п. 8) рассчитывается как произведение среднегодового числа коек (п. 5) на число дней функционирования (п. 7).
Для больниц и диспансеров сельской местности:
62,7 ∙ 320 = 20 064 - хирургические
52 ∙ 320 = 16 640 - детские
72 ∙ 340 = 24 480 - терапевтические
40 ∙ 330 = 13 200 - родильные
72,5 ∙ 300 = 21 750 – прочие
Для больниц и диспансеров в городах:
94,2 ∙ 300 = 28 260 - хирургические
105,8 ∙ 320 = 33 856 - детские
170,0 ∙ 310 = 52 700 - терапевтические
126,3 ∙ 330 = 41 679 - родильные
102,5 ∙ 300 = 30 750 - прочие
Расходы в год на питание (п. 11) определяются как произведение числа койко-дней (п. 8) на норму расходов питания на 1 койко-день (п. 9).
Расходы в год на медикаменты (п. 12) определяются как произведение числа койко-дней (п. 8) на норму расходов медикаментов на 1 койко-день (п. 10).
Должность |
Число ставок должностей |
Расчет нормы обслуживания в час |
Число часов работы в день |
Дневная нагрузка |
Число рабочих дней в году |
Годовая нагрузка гр.10* гр.9 |
Число врачебных посещений гр.11*гр.2 |
Средний расход на медикаменты на 1 посещение |
Сумма расходов на медика-менты, руб. гр.13*гр.12 | ||||
в полик- линике |
на дому |
в полик- линике |
на дому |
в полик- линике гр.3*гр.5 |
на дому гр.4*гр.6 |
всего гр.7+ гр.8 | |||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
1.Терапия |
2,5 |
5 |
2 |
3 |
3 |
15 |
6 |
21 |
281 |
5901,00 |
14752,50 |
8 |
118 020,00 |
2.Хирургия |
1,5 |
8 |
1,25 |
4,5 |
0,5 |
36 |
0,625 |
36,625 |
281 |
10291,63 |
15437,45 |
22 |
339 623,90 |
3.Гинекология |
1 |
5 |
1,25 |
4,5 |
1 |
22,5 |
1,25 |
23,75 |
281 |
6673,75 |
6673,75 |
18 |
120 127,50 |
4.Педиатрия |
2,5 |
7 |
2 |
3 |
3 |
21 |
6 |
27 |
281 |
7587,00 |
18967,50 |
11 |
208 642,50 |
5.Неврология |
0,5 |
5 |
1,25 |
5 |
Х |
25 |
Х |
25 |
281 |
7025,00 |
3512,50 |
5 |
17 562,50 |
6.Дерматология |
0,5 |
8 |
1,25 |
5 |
Х |
40 |
Х |
40 |
281 |
11240,00 |
5620,00 |
15 |
84 300,00 |
7.Стоматология |
2 |
4 |
Х |
5 |
Х |
20 |
Х |
20 |
281 |
5620,00 |
11240,00 |
20 |
224 800,00 |
ВСЕГО |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
1 113 076,40 |
Дневная нагрузка в поликлинике (п.7) = Расчет нормы обслуживания в час в поликлинике (п.3) ∙ Число часов работы в день в поликлинике (п.5) .
Дневная нагрузка на дому (п.8) = Расчет нормы обслуживания в час на дому (п.4) ∙ Число часов работы в день на дому (п.6).
Годовая нагрузка (п.11) = Дневная нагрузка всего (п.9) ∙ Число рабочих дней в году (п.10) .
Число врачебных посещений (п.12) = Годовая нагрузка (п.11) ∙ Число ставок должностей (п.2).
Сумма расходов на медикаменты (п.14) = Число врачебных посещений (п.12) ∙ Средний расход на медикаменты на 1 посещений (п.13).
Показатель |
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
| принято в текущем году |
проект на следующий год |
принято в текущем году |
проект на следующий год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Среднегодовое количество коек |
Х |
598,8 |
Х |
299,2 |
2. Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб. |
850 |
950 |
800 |
900 |
3. Годовой ФЗП в год, руб. |
500 000 |
568 860 |
300 000 |
269 280 |
Для определения среднегодового количества коек используем данные из таблицы 1 раздела Здравоохранение.
Годовой ФЗП в год (проект на следующий год) = Средняя заработная плата на 1 койку в год ∙ Среднегодовое количество коек.
Больницы и диспансеры в городах: 950 ∙ 598,8 = 568 860 руб.
Больницы и диспансеры в сельской местности: 900 ∙ 299,2 = 269 280 руб.
Показатель |
Больницы и диспансеры в городах и рабочих поселках |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
принято в текущем году |
проект на следующ. год |
принято в текущем году |
проект на следующ. год | |
I. Канцелярские и хозяйственные расходы | ||||
1. Среднегодовое количество коек |
Х |
598,8 |
Х |
299,2 |
2. Расходы на 1 койку в год, руб. |
450 |
450 |
450 |
450 |
Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб. |
Х |
269 460,00 |
Х |
134 640,00 |
II. Мягкий инвентарь | ||||
1. Количество коек на начало года |
Х |
550 |
Х |
277 |
2. Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб. |
500 |
500 |
500 |
500 |
3.Итого расходов на дооборудование, руб. |
Х |
275 000,00 |
Х |
138 500,00 |
4. Прирост коек за год |
Х |
85 |
Х |
42 |
5. Расходы на оборудование 1 новой койки, руб. |
700 |
700 |
700 |
700 |
6.Итого расходов на оборудование новых коек, руб. |
Х |
59 500,00 |
Х |
29 400,00 |
7.Всего расходов на мягкий инвентарь, тыс. руб. |
Х |
334,5 |
Х |
167,9 |
Информация о работе Рассмотрение и утверждение проекта федерального бюджета в РФ