Рассмотрение и утверждение проекта федерального бюджета в РФ

 

Данные о среднегодовом  количестве коек возьмем из таблицы 1 раздела Здравоохранение.

Итого канцелярских и  хозяйственных расходов рассчитаем произведением среднегодового количества коек и расходов на 1 койку в год.

Данные о количестве коек на начало года возьмем из таблицы 1.

Итого расходов на дооборудование рассчитаем произведением количества коек на начало года и расходов на дооборудование 1 койки в год.

Чтобы определить прирост  коек за год воспользуемся данными  из таблицы 1. Прирост определим разницей между итого на конец года и того на начало года.

Итого расходов на оборудование новых коек рассчитаем произведением  прироста коек за год и расходов на оборудование 1 новой койки.

Всего расходов на мягкий инвентарь определим суммой итого  расходов на оборудование и итого  расходов на дооборудование новых коек.

 

5. Свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельской местности, руб.

Показатель	Больницы и диспансеры в городах		Больницы и диспансеры в сельской местности
	принято в текущем году	проект на следующий год	принято в текущем году	проект на следующий год
1.Заработная плата мед.  персонала     больниц и диспансеров	500 000,00	568 860,00	300 000,00	269 280,00
2. Начисления на заработную  плату (26%)	130 000,00	147 903,60	78 000,00	70 012,80
3. Питание	3 000 000,00	4 404 913,00	2 000 000,00	2 242 616,00
4. Медикаменты	3 500 000,00	5 194 328,00	2 500 000,00	2 391 540,00
5. Мягкий инвентарь	Х	334 500,00	Х	167 900,00
6.Канцелярские и хозяйственные  расходы	Х	269 460,00	Х	134 640,00
7. Приобретение оборудования и инвентаря	250 000,00	295 000,00	150 000,00	177 000,00
8. Капитальный ремонт	1 200 000,00	1 380 000,00	700 000,00	805 000,00
9. Прочие расходы	400 000,00	450 000,00	300 000,00	350 000,00
Итого расходов	8 980 000,00	13 044 964,60	6 028 000,00	6 607 988,80

 

Значения заработная плата мед персонала больниц и диспансеров возьмем из таблицы 3.  

Начисления на заработную плату – 26% от заработной платы мед  персонала больниц и диспансеров.

Значения питание и  медикаменты проект на следующий  год возьмем из таблицы 1, значения мягкий инвентарь и канцелярские и хозяйственные расходы из таблицы 4.

Согласно условиям, на следующий год планируется увеличение расходов на приобретение оборудования на 18%.

Больницы и диспансеры в городах:

250 000 + 250 000 ∙ 18% = 295 000 руб.

Больницы и диспансеры в сельской местности:

150 000 + 150 000 ∙ 18% = 177 000 руб.

По условиям, на следующий  год планируется увеличение расходов на капитальный ремонт – на 15%.

Больницы и диспансеры в городах:

1 200 000 + 1 200 000 ∙ 15% = 1 380 000 руб.

Больницы и диспансеры в сельской местности:

700 000 + 700 000 ∙ 15% = 805 000 руб.

Чтобы вычислить показатель итого расходов, складываем все показатели в таблице.

6. Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям, руб.

Показатель	Принято в текущем  году	Проект на следующий год
1. Заработная плата  мед персонала	750 000,00	800 000,00
2. Начисления на заработную  плату (26%)	195 000,00	208 000,00
3. Медикаменты	1 113 076,40	1 200 000,00
4.  Мягкий инвентарь	Х	350 000,00
5. Канцелярские и хозяйственные  расходы	Х	160 000,00
6. Приобретение оборудования  и инвентаря	380 000,00	448 400,00
7. Капитальный ремонт	1 000 000,00	980 000,00
8. Прочие расходы	Х	250 000,00
Итого расходов	3 438 076,40	4 396 400,00

 

Начисления  на заработную плату составляют 26% от заработной платы мед персонала.

Показатель  медикаменты на текущий год берем  из таблицы 2.

Согласно условиям, на следующий год планируется увеличение расходов на приобретение оборудования и инвентаря на 18%.

380 000 + 380 000 ∙ 18% = 448 400 руб.

 

На следующий год планируется снижение расходов на капитальный ремонт в амбулаторно-поликлинических учреждениях на 2 %:

1 000 000 – 1 000 000 ∙ 2% = 980 000 руб.

 

7. Свод расходов на здравоохранение, руб.

Учреждение	Текущий год			Проект на следующий год
	Принято	Исполнено за 6 мес.	Ожидаемое исполнение
1. Больницы и диспансеры в  городах	8 980 000,00	4 490 000,00	8 980 000,00	13 044 964,60
2. Больницы и диспансеры в сельской  местности	6 028 000,00	3 014 000,00	6 028 000,00	6 607 988,80
3. Амбулаторно-поликлинические учреждения	3 438 076,40	1 719 038,20	3 438 076,40	4 396 400,00
4. Прочие учреждения здравоохранения	2 000 000,00	1 000 000,00	2 000 000,00	2 400 000,00
Итого расходов	20 446 076,4	10 223 038,2	20 446 076,4	26 449 353,4

 

Для этой таблицы  берем данные из предыдущих расчетов и суммируем их по группам.

 

Расходы бюджета на финансирование общегосударственных  вопросов:

Текущий год и ожидаемое  исполнение – 105 000 руб.

Исполнено за 6 мес. – 60 000 руб.

Ожидаемое исполнение –  на уровне плана

На следующий год планируется увеличение расходов – на 6 %:

105 000 + 105 000 ∙ 6%  = 111 300руб.

Расходы бюджета на обеспечение национальной безопасности и правоохранительной деятельности:

Текущий год и ожидаемое  исполнение – 100 000 руб.

Исполнено за 6 мес. – 50% плана.

Ожидаемое исполнение –  на уровне плана

На следующий год  планируется увеличение расходов –  на 10 %:

100 000 + 100 000 ∙ 10% = 110 000 руб.

Расходы бюджета на финансирование национальной экономики:

Текущий год и ожидаемое  исполнение – 250 000 руб.

Исполнено за 6 мес. – 50% плана.

Ожидаемое исполнение –  на уровне плана

На следующий год  планируется увеличение расходов –  на 7,5 %:

250 000 + 250 000 ∙ 7,5% = 268 750 руб.

Расходы бюджета на жилищно-коммунальное хозяйство:

Текущий год и ожидаемое  исполнение – 800 000 руб.

Исполнено за 6 мес. – 300 000 руб.

Ожидаемое исполнение –  на уровне плана

На следующий год  планируется увеличение расходов –  на 11 %:

800 000 + 800 000 ∙ 11% = 888 000 руб.

Расходы бюджета на охрану окружающей среды:

Текущий год и ожидаемое  исполнение – 100 000 руб.

Ожидаемое исполнение –  на уровне плана

На следующий год  планируется увеличение расходов –  на 5 %:

100 000 + 100 000 ∙ 5% =105 000 руб.

Расходы бюджета на культуру, кинематографию и средства массовой информации:

Текущий год и ожидаемое исполнение – 250 000 руб.

Исполнено за 6 мес. – 125 000 руб.

Ожидаемое исполнение –  на уровне плана

На следующий год  планируется  – 300 000 руб.

Оборотная кассовая наличность исчисляется в  размере 2% от расходов бюджета.

 

Форма №1-Б

ПРОЕКТ БЮДЖЕТА  РАЙОНА,

год, тыс. руб.

 

Показатели	Текущий год			Проект на следующий год
	принято	исполнено за 6 месяцев	ожидаемое исполнение
1	2	3	4	5
Наименование доходов
1.Налог на имущество физических лиц	32000	16000	32000	40000
2. Земельный налог	96200	48100	96200	265100
3. Единый налог на вмененный  доход	272000	136000	272000	312800
4. Транспортный налог	21178,3	10589,15	21178,3	21178,3
5. Налог на доходы физических  лиц	786658	393329	786658	478,29
6. Неналоговые доходы	500	250	500	575
ИТОГО доходов	1208536,3	604268,15	1208536,3	640131,59
Дотации и субвенции из бюджета  области
ВСЕГО доходов	1208536,3	604268,15	1208536,3	640131,59
Наименование расходов
1. Общегосударственные вопросы	105	60	105	111,3
2. Национальная безопасность и  правоохранительная деятельность	100	50	100	110
3. Национальная экономика	250	125	250	268,75
4. Жилищно-коммунальное хозяйство	800	300	800	888
5. Охрана окружающей среды	100	50	100	105
6. Образование	13850,32	7026,07	13850,32	15639,51
7. Культура, кинематография и средства  массовой информации	250	125	250	300
8. Здравоохранение и спорт	20446,08	10223,04	20446,08	26449,35
ИТОГО расходов	35901,4	17959,11	35901,4	43871,91
Субвенции в областной бюджет	1172634,9	586309,04	1172634,9	596259,68
ВСЕГО расходов	1208536,3	604268,15	1208536,3	640131,59
Оборотная кассовая наличность	718,03	359,18	718,03	877,44

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пояснительная записка

Чтобы проанализировать структуру и динамику составленного  проекта бюджета и оценить  финансовое состояние муниципального образования, составим таблицу «Структурно-динамический анализ доходов и расходов бюджета».

Структурно-динамический анализ доходов и расходов бюджета

Показатель	Текущий год	Проект	Прирост %	Структура в будущем году
Наименование доходов
1.Налог на имущество физических лиц	32000	40000	25,00	6,25
2. Земельный налог	96200	265100	175,57	41,41
3. Единый налог на вмененный  доход	272000	312800	15,00	48,86
4. Транспортный налог	21178,3	21178,3	0,00	3,31
5. Налог на доходы физических  лиц	786658	478,29	-99,94	0,07
6. Неналоговые доходы	500	575	15,00	0,09
ИТОГО доходов	1208536,3	640131,59	-47,03	100,00
Дотации и субвенции из бюджета  области
ВСЕГО доходов	1208536,3	604268,15	-47,03	100,00
Наименование  расходов
1. Общегосударственные вопросы	105	60	6,00	0,02
2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	100	50	10,00	0,02
3. Национальная экономика	250	125	7,50	0,04
4. Жилищно-коммунальное хозяйство	800	300	11,00	0,14
5. Охрана окружающей среды	100	50	5,00	0,02
6. Образование	13850,32	7026,07	12,92	2,44
7. Культура, кинематография и средства  массовой информации	250	125	20,00	0,05
8. Здравоохранение и спорт	20446,08	10223,04	29,36	4,13
ИТОГО расходов	35901,4	17959,11	22,20	6,85
Субвенции в областной бюджет	1172634,9	586309,04	-49,15	93,15
ВСЕГО расходов	1208536,3	604268,15	-47,03	100,00
Оборотная кассовая наличность	718,03	359,18	22,20	0,14