Государственное регулирование и поддержка предпринимательской деятельности в Республике Бурятия

Обязательным условием предоставления бюджетного кредита является проведение предварительной проверки финансового состояния получателя бюджетного кредита финансовым органом или по его поручению уполномоченным органом.

При утверждении бюджета на очередной финансовый год указываются цели, на которые может быть предоставлен бюджетный кредит, условия и порядок предоставления бюджетных кредитов, лимиты их предоставления на срок в пределах года и на срок, выходящий за пределы бюджетного года, а также ограничения по субъектам использования бюджетных кредитов. При заключении кредитного договора применяется процентная ставка, установленная Федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий год [19, с.87].

Нормы о кредитовании предпринимательства содержатся и в Федеральном законе от 14.06.1995 № 88-ФЗ. Однако там речь идет о льготном кредитовании. Согласно статье выше указанного закона кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства осуществляется на льготных условиях с компенсацией соответствующей разницы кредитным организациям за счет средств фондов поддержки малого и среднего предпринимательства. Но и в этом случае источником финансирования являются бюджетные средства, которые должны быть направлены на поддержку определенных проектов, критерии отбора которых необходимо четко определить и обосновать. В каждом субъекте РФ и муниципальном образовании могут быть свои приоритеты.

Размер, порядок и условия компенсации устанавливаются договором между кредитной организацией и соответствующим фондом поддержки малого предпринимательства. Этот механизм реализуется на уровне субъектов РФ и местного самоуправления. Однако на федеральном уровне в настоящее время отсутствует единая методология компенсирования.

Необходимо иметь в виду, что задача фонда шире, чем просто доведение средств до конкретных предпринимательских программ и проектов. Нельзя забывать, что речь идет здесь отнюдь не о субсидиях, а о кредите: выданные средства должны им вернуться в фонд, причем в несколько большей сумме. Фонд принимает долевое участие в финансировании, не более того. Хотя фонд и является структурой некоммерческой, кредиты выдает под проценты, которые, правда, а некоторых случаях являются символическими. Такой вид государственного кредитования фактически бесплатен, что, как правило, не стимулирует к эффективной работе. Поэтому данную форму поддержки малого бизнеса следует применять лишь в отдельных случаях с инвестиционными проектами, связанными с высокими технологиями и интересами всего государства либо особенностями конкретных регионов и муниципальных образований. Средства на указанные проекты должны предоставляться из бюджета развития РФ в бюджеты различных уровней на конкурсной основе, с учетом установленных на каждом уровне приоритетов. Такими приоритетами, например, на региональном уровне могут быть агропереработка, пищевая промышленность и другие, на уровне местного самоуправления – сфера услуг и бытового обслуживания и так далее.

Таким образом, кредитные учреждения играют огромную роль в поддержке предпринимательской деятельности, извлекая выгоду не только для себя, но и вкладывают свою лепту в развитие экономики в целом, поскольку  кредитование  предпринимательства является единственной возможностью развития предприятия, расширения малого предпринимательства.

2 Анализ состояния кредитной политики банков в отношении предпринимательства в Республике Бурятия

2.1 Основные направления  реализации кредитной политики  банков в государственной поддержки предпринимательской деятельности в Республике Бурятия

В целях формирования условий, способствующих развитию субъектов предпринимательства, увеличению вклада субъектов предпринимательства в позитивные социальные процессы в Республике создан Гарантийный фонд содействия кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства Республики Бурятия (далее – Фонд). Фонд путем заключения договоров с кредитными организациями реализует возможность доступа к кредитованию под низкий процент.

Основной целью деятельности Фонда является формирование имущества для реализации государственной политики  поддержки  и развития малого и среднего предпринимательства  в Республике Бурятия путем:

• обеспечения доступа субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства к кредитным и иным финансовым ресурсам, развития системы гарантий и поручительств по обязательствам субъектов малого и среднего предпринимательства и инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, основанным на кредитных договорах, договорах займа, лизинга;
• развития системы финансовой поддержки, кредитования и лизинговых отношений субъектов малого и среднего предпринимательства, системы обеспечения по их обязательствам перед кредиторами и инвесторами, в том числе иностранными;
• проведения мероприятий, направленных на содействие  развитию и поддержку субъектов  малого и среднего предпринимательства на территории Республики Бурятия.

Фонд вправе осуществлять следующие виды деятельности:

• предоставление всех способов обеспечения по всем видам обязательств субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в Республике Бурятия, в том числе перед иностранными кредиторами и инвесторами;
• финансовая поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства, их союзов и объединений, а также организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в форме: инвестиций; займов; грантов; компенсации части стоимости приобретаемого оборудования, техники, транспорта, скота и выполнения строительно-монтажных работ и в других формах, не противоречащих законодательству Российской Федерации;
• операции с ценными бумагами;
• содействие развитию лизинговых отношений субъектов малого и среднего предпринимательства:

а) поставка в лизинг  оборудования, устройств, механизмов, автотранспортных средств (за исключением легковых автомобилей), приборов, аппаратов, агрегатов, устройств, установок, машин, скота, средств и технологий субъектам малого и среднего предпринимательства;

б) компенсация части затрат, связанных с уплатой субъектом малого и среднего предпринимательства лизинговых платежей;

в) компенсация части затрат, связанных с уплатой субъектом малого и среднего предпринимательства первого взноса (аванса) при заключении договора лизинга оборудования;

г) в других формах, предусмотренных  законодательством Российской Федерации.

• проведение мероприятий по привлечению и эффективному использованию инвестиций, в том числе, иностранных, программ иностранной технической помощи, направляемых на обеспечение развития малого и среднего предпринимательства;
• проведение мероприятий по развитию инфраструктуры поддержки  субъектов малого и среднего предпринимательства в том числе, на базе учреждений высшего профессионального образования и научных организаций;
• взаимодействие с общеобразовательными учреждениями, образовательными учреждениями начального профессионального, среднего профессионального, высшего профессионального и послевузовского профессионального образования по вопросам популяризации и обучения предпринимательской деятельности;
• взаимодействие с учреждениями высшего профессионального образования, научными организациями и иными организациями по вопросам коммерциализации инновационных проектов и программ;
• осуществление функций управления объектами инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства (бизнес - инкубаторы, технопарки, промышленные парки, центры и др.), в том числе, осуществление функций Управляющей компании в порядке, установленном законодательством;
• проведение мероприятий для создания условий и оказание услуг для развития субконтрактации и иных форм сотрудничества субъектов малого и среднего предпринимательства и крупных предприятий и организаций;
• содействие деловым контактам и совместным проектам, направленным на развитие малого и среднего предпринимательства;
• изучение и распространение положительного опыта развития и поддержки малого и среднего предпринимательства в других регионах страны и за рубежом;
• подготовка и распространение информации в средствах массовой информации, в том числе теле - радиопрограммах, сети Интернет об осуществлении государственной политики и деятельности органов государственной власти в области развития малого и среднего предпринимательства, о деятельности Фонда, организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, о популяризации, состоянии и развитии предпринимательства;
• рекламно - издательская деятельность и ее финансовое обеспечение, в том числе выпуск и реализация справочно-информационной и иной специализированной печатной продукции, методической литературы;
• организация, проведение и финансовое обеспечение научно - практических конференций, симпозиумов, совещаний, выставок, ярмарок, конкурсов, деловых поездок и встреч иных информационных, просветительских и культурно-массовых мероприятий, в том числе международных и зарубежных, соответствующих деятельности Фонда, содействие участию субъектов малого и среднего предпринимательства, органов государственной власти, организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в указанных мероприятиях;
• мониторинг развития малого и среднего предпринимательства;
• подготовка и представление в органы государственной власти предложений по совершенствованию регулирования предпринимательской деятельности;
• поддержка интересов субъектов малого и среднего предпринимательства в федеральных, региональных и муниципальных, органах законодательной и исполнительной власти;
• организация сбора и обработки правовой патентно-лицензионной и иной информации, представляющей интерес для субъектов малого и среднего предпринимательства;
• предоставление консультационной, организационно-методической, технической помощи при разработке программ и проектов, бизнес-планов в области малого и среднего  предпринимательства;
• организация и оказание услуг содействия по вопросам налогообложения, бухгалтерского учёта иных вопросов организации и ведения предпринимательской деятельности;
• осуществление правовой поддержки субъектов малого, среднего предпринимательства, организаций инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, в том числе участие в подготовке и заключении договоров;
• организация и финансовое обеспечение мероприятий по обучению: руководителей и специалистов субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства; граждан, желающих заняться предпринимательской деятельностью;
• организация и финансовое обеспечение мероприятий по подготовке, переподготовке и повышению квалификации кадров для субъектов малого и среднего предпринимательства;
• организация и финансовое обеспечение стажировок руководителей и специалистов, в том числе зарубежных стажировок, связанных с деятельностью Фонда;
• создание экспертных советов, комиссий, иных коллегиальных органов, в том числе, с привлечением независимых специалистов, иностранных специалистов;
• осуществление взаимодействия и координации деятельности муниципальных организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в Республике Бурятия, в том числе муниципальных фондов, осуществляющих деятельность по поддержке  и развитию малого и среднего предпринимательства.
• участие в межрегиональных и международных программах и проектах развития малого и среднего предпринимательства;
• предпринимательская деятельность,  и иные виды деятельности необходимые для достижения целей, ради которых создан Фонд, и соответствующие этим целям [6, с.76].

Фонд тесно взаимодействует с банками Республики Бурятия, поскольку малое и среднее предпринимательство реализует свои возможности через заемные средства в банке.

Изучив региональные особенности предложения услуг кредитования субъектам малого и среднего предпринимательства в наиболее крупных коммерческих банках по следующим параметрам: вид кредита, срок, минимальная и максимальная сумма, минимальный и максимальный процент, обеспечение, способ предоставления кредита, требования к кредитополучателю, выявлены основные направления реализации государственной поддержки предпринимательской деятельности в Республике Бурятия.

Анализ выполнен на основе информации, представленной следующими банками: ОАО «Россельхозбанк», ОСБ 8601 г. Улан-Удэ, ЗАО «Втб-24» ОАО,  «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО), ОАО «Байкалбанк», ОАО «Бин-Банк», ОАО «Росбанк», ОАО «Связь-Банк», ОАО «Банк Москвы», ОАО «Дальвнешторгбанк».

За 6 месяцев 2012 года исследуемыми банками выдано кредитов субъектам малого и среднего предпринимательства на общую сумму 9 521 562 тыс. руб., что выше аналогичного показателя за 6 месяцев 2011 года на 2 380 837 тыс.руб., или 25%.

Это говорит о том, что банки увеличивают объемы кредитования так как предпринимательство в регионе с каждым годом так же наращивает обороты, образуется расширение производства, открываются новые предприятия и приобретается новое оборудование и для этого предприниматели пользуются кредитованием.

Таблица 2.1 – Анализ кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства

Источник: [6, с.76]

Из вышеприведенной таблицы видно, что в основном банками выдерживаются темпы значительного увеличения кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в суммарном выражении. Наибольший прирост отмечается по объемам кредитования ОАО «Байкалбанк», ОАО «Связь-Банк», ОАО «Росбанк», ОАО «Россельхозбанк».

Доля кредитования банками субъектов малого и среднего предпринимательства  по итогам 6 месяцев 2012 года представлена на      рисунке 2.1.

Рисунок 2.1- Доля кредитов в анализируемом периоде

Источник: [3, с.22]

Основная доля кредитов, выданных в анализируемом периоде, приходится на ОСБ №8601 Сбербанка России ОАО – 36,5 % (3 478,5 млн. руб.). ОАО «Россельхозбанк» и ЗАО «ВТБ-24»  значительно увеличили свои доли в общем объеме кредитования среднего и малого предпринимательства  - 25,5% (2 428,6 млн.руб.) и 23,2 % (2 204,4 млн.руб.) соответственно. На долю остальных банков приходится 14,8 % от общей суммы выданных кредитов.

Данные о кредитах выданных физическим лицам и индивидуальным предпринимателям за первое полугодие 2011 г. приведены в таблице 2.2.

Таблица 2.2- Сравнительный анализ выданных кредитов за 2011 г.