Реструктуризация, как стратегия развития финансовых институтов

некоторых частных  задач  без  значительной  перестройки  бизнес-процессов  в

целом.  Более  выгодным  сегодня может оказаться метод,  направленный

прежде всего  на улучшение потока продуктов,  услуг  и  информации  в  целом,

т.е. реинжиниринг бизнес-процессов  (BPR-  Business  Process  Reengineerig).

Реинжиниринг  является одной из самых популярных управленческих  теорий  90-х

годов.  Основы  этой  теории  были  заложены  в  1984-90-х  годах   в   ходе

исследовательских   работ,   проводимых    Массачусетским    технологическим

институтом. Теория получила широкое распространение  после  выхода  в  начале

90-х годов  статьи и книги профессора  Майкла Хаммера.[7,ст 24]

В  настоящее  время  все  согласны  с  утверждением,  что   рынки   и

экономическая ситуация становятся все более и  более  динамичными  –  быстрая

оптимизация  бизнес-процессов  с  учетом  меняющихся   условий   становиться

основным  фактором,  определяющим  успех  деятельности  любой   организации.

Теперь успех  уже производная не от  статической  мощи  или  от  удерживаемой

доли рынка  и  тому  подобного,  а  прямое  следствие  способности  быстро  и

адекватно реагировать  на изменение  внешних условий.

Реинжиниринг  предполагает  более  глубокую  перестройку,  чем  другие

способы модернизации бизнес-процессов. Относительная величина изменений  при

реализации программы BPR может достигать 40%, в то время как другие  способы

модернизации  приводят к изменениям порядка 10-20%.

Кроме  того,  реинжиниринг  рассматривается  как   подход,   обратный

принципам тейлоризма, или научного управления. Согласно этим  принципам  для

обеспечения необходимой эффективности любая работа должна  быть  разбита  на

множество  элементарных,  зачастую  повторяющихся  операций.  Эти   операции

обычно выполняют  разные люди или даже разные подразделения. Наиболее  полное

воплощение принципов  тейлоризма – конвейер. Однако в  настоящее  время  этот

подход не оптимален, особенно применительно к финансовым организациям.

Наиболее  важная  особенность  BPR  –  акцент  на   повышение   общей

эффективности бизнес-процессов вместо повышения  эффективности отдельных  его

частей.  В ходе  работ необходимо  прежде  всего сформировать   идеальное

решение,  модель  to  be  (должно  быть).   Формирование   идеальной   схемы

необходимо,  чтобы  отвлечь   мышление   от   существующего   в   конкретной

организации бизнес-процесса. В противном случае, в качестве  исходной  точки

во  всех  построениях  будут  неосознанно  использоваться  уже  существующие

схемы.

Соответственно    необходимо   разработать     комплекс   мер   по

реструктуризации  банковской  системы.  Который   состоит  их  двух  этапов.

Целями    реструктуризации    в    краткосрочной    перспективе    являются:

восстановление  способности банковской  системы  оказывать  базовый  комплекс

услуг,  повышение  ликвидности  банков  и  попытки  улучшения  качества   их

активов.

В   среднесрочной    перспективе    ставятся    следующие    задачи:

реструктуризация  отдельных  неплатежеспособных  банков,  ликвидация  которых

принесла бы значительные социальный и  экономические  издержки;  недопущение

утраты банковских технологий и имущественных комплексов, которые могут  быть

использованы  для  ведения  конкурентоспособной   банковской   деятельности;

привлечение к  участию

в капитале банков новых собственников, в том числе  и иностранных инвесторов

Целью  программы  является  восстановление  деятельности   банковской

системы на коммерческих принципах и  создание  условий  для  активизации  ее

работы   с   реальным   сектором   экономики,   повышение    ответственности

руководителей и собственников за результаты их  деятельности  по  управлению

банками.

Основными  принципами  реструктуризации  банковской  системы  является

минимизация    государственных    издержек    при    проведении     процесса

реструктуризации  и максимально  возможное  сохранение  имущества  банковской

системы.[8,ст 26] Осуществление процесса  реструктуризации  предполагает  равное

отношение к  защите  интересов  всех  кредиторов  и  клиентов,  выраженной  в

сокращении доли объема принадлежащего им банковского  капитала и  привлечении

всех заинтересованных сторон к процедуре реструктуризации.

Решения о процедурах  реструктуризации  будут  приниматься  на  основе

комплексного   анализа   финансового    положения    проблемных    кредитных

организаций, перспектив их  дальнейшей  деятельности  с  учетом  информации,

полученной от кредитных организаций, в том числе и о  качестве  их  активов,

размере собственных  средств.

По  результатам  анализа проведен предварительный  расчет  затрат    на

реструктуризацию    банковской    системы    и    выработан     подход     к

реструктуризации банков, отнесенных к одной из следующих групп (см.  таблицу

в приложении  5).   Для    каждой    группы    банков    предлагается   своя

стратегия   поведения, подходы к участию  государства в их поддержке.

Одновременно  должны  осуществляться  организационные  меры,  включая

замену руководящего состава  кредитной  организации,  реорганизацию,  в  том

числе  слияние   с   другими   кредитными   организациями,   продажу   части

принадлежащего  этой кредитной организации имущества.

В Банке  России  исходят  из  того,  что  финансовая  поддержка  может

оказываться  только  жизнеспособным  кредитным  организациям.  У   кредитных

организаций, которые,  по  оценке  Банка  России,  не  имеют  перспектив  на

восстановление  нормальной деятельности, лицензии будут отбираться.

Предполагается  упорядочить  и   активизировать   процессы   торговли

банковскими    активами,    для    чего    предусматривается    организовать

соответствующие  торговые   площадки.   Участие   государства   в   процессе

реструктуризации возможно только в отношении ограниченного круга  проблемных

банков, относящихся  к категории так называемых опорных  региональных  банков

и крупных многофилиальных  банков Данные  банки  в  совокупности  с  банками,

сохранившими  финансовую  устойчивость, должны  обеспечить  потребности   в

банковских услугах  всех регионов России.

Минимально необходимые  затраты на рекапитализацию этой  группы  банков

можно  оценить  в  сумму,  не  меньшую  чем  40  млрд.   рублей.   Ввиду

ограниченности  ресурсов на проведение  реструктуризации  банковской  системы

поддержка банков со стороны государства будет  производиться  постепенно,  в

течение определенного  времени.

Программа  реструктуризации   должна   учитывать   и   опыт   других

развивающихся рынков, где в основе подобных программ лежали четыре  принципа

(приложение 6). 

Агентство по реструктуризации кредитных организаций 

Есть  три  группы  субъектов,  которые  традиционно  несут  основные

затраты  по  оздоровлению  банков.  Это  акционеры   банков,   кредиторы   и

государство. Степень  участия  каждой  из  указанных  групп  определяется  в

зависимости от модели реструктуризации банковского  сектора,  используемой  в

конкретной стране.

В  России  одним  из   ограничивающих   факторов   стали   финансовые

возможности государства. В связи с этим Правительство России и  Банк  России

были вынуждены  сконцентрировать свои  усилия  по  оздоровлению  относительно

небольшой группы банков,  проблемы  которых   оказывали  достаточно  сильное

влияние на общую  ситуацию в экономике.

Правительством  России  при непосредственном участии  Банка России  было

создано   в   качестве   специализированной   организации    Агентство    по

реструктуризации  кредитных организаций (АРКО).[11,ст 28]

Такой подход к  управлению  процессом  реструктуризации  опирается  на

мировой опыт. Он достаточно хорошо зарекомендовал себя в целом  ряде  стран,

переживших системный  банковский кризис.

В России такая  организация выступает как один из рабочих  инструментов

непосредственного участия государства в  процессе  финансового  оздоровления

банков.

Деятельность   Агентства   направлена   на   практическую   реализацию

государственной политики о реструктуризации  банковской  системы  Российской

Федерации.   Это   обусловливает   основные   цели   его   деятельности    -

способствовать   преодолению   кризиса   российской    банковской    системы

восстановлению  ее способности в полной мере  обеспечивать  выполнение  своих

базовых функций  осуществление платежей и расчетов,  предоставление  кредитов

субъектам экономики, аккумуляция и обеспечение сохранности денежных  средств

юридических лиц  и населения. Необходимо  подчеркнуть,  что  реструктуризация

банковской системы  не сводится к созданию  и  деятельности  Агентства,  хотя

последнему   и   отводится   важная   роль.   Происходит,   естественно    и

саморегулирование банков.

Сегодня АРКО  имеет  четко  очерченный  горизонт  ответственности.  Он

определен  рамками  Федерального  закона   «О   реструктуризации   кредитных

организаций»,  положения  которого   были   согласованы   с   международными

финансовыми организациями.

На финансирование деятельности АРКО  в  2003  году  было  выделено  10

млрд. рублей, что  составляет 0,2 % ВВП по итогам 2002 года.  Это  достаточно

скромный показатель на фоне стран, тративших на реструктуризацию  банковских

систем до 50 и  выше процентов ВВП.[10,ст 29] 
 

3. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ

ФИНАНСОВЫХ  ИНСТИТУТОВ НА ПРИМЕРЕ  ЦБ РФ 

Центральный Банк Российской Федерации