Планирование выручки от реализации продукции на предприятии

 

Исходя из данных таблицы 2 удельный вес зерновых и зернобобовых с 2009г. по 2011г. увеличился на 4,3 %, удельный вес пшеницы с 2009г. по 2011г. уменьшился на 2,79 %, удельный вес овса с 2009г. по 2011г. увеличился на 7,08 %, удельный вес прочей продукции растениеводства с 2009г. по 2011г. увеличился на 9,68 %, удельный вес итого по продукции растениеводства с 2009г. по 2011г. увеличился на 9,69%. Удельный вес скота и птицы в живой массе с 2009г. по 2011г уменьшился на  22,8 %, удельный вес крупнорогатого скота с 2009г. по 2011г. уменьшился на 21,7 %, удельный вес лошадей с 2009г. по 2011г. уменьшился на 0,9 %, удельный вес молока увеличилсяя на 13,77 %, удельный вес продукции животноводства собственного производства ,реализованная в переработанном виде  с 2009г. по 2011г. уменьшился на 0,65 %, удельный вес мяса скота и птицы (в пересчете на живую массу) с 2009г. по 2011г. уменьшился на 0,65 %, удельный вес итого продукции животноводства с 2009г. по 2011г. уменьшился на 9,68 %.

Таблица 3

Динамика состава основных производственных фондов, тыс.руб.

Основные фонды	2009г.	2010г.	2011г.	отклонение 2011г. к 2009г.(+,-)
Здания	4	4	4	0
Сооружения	………	34	1539	0
Машины и оборудования	42458	45010	53015	10557
Рабочий скот	105	78	42	-63
Продуктивный скот	14420	15903	12172	-2248
Другие виды основных средств	……..	………	………
итого	57021	61029	66772	9751

 

По итогам таблицы 3 количество зданий с 2009г. по 2011г. осталось неизменным, количество сооружений с 2010г. по 2011г. Увеличилось на 442 %, количество машин и оборудования с 2009г. по 2011г. увеличилось на 24,86 %, количество рабочего скота с 2009г. по 2011г. уменьшилось на 60 %, количество продуктивного скота с 2009г. по 2011г. уменьшилось на 15,6 %.

 

 

 

Таблица 4

Эффективность использования  основных производственных фондов

Основные фонды	2009г.	2010г.	2011г.	отклонение 2011г. к 2009г.,%
Валовая продукция(по себестоимости),всего,тыс.руб	59982	64333	66645	111,1083325
Площадь сельскохозяйственных угодий,га	10339	9976	9976	96,48902215
Среднегодовая численность  работников,чел	126	42	98	77,77777778
Среднегодовая стоимость  основных фондов,тыс.руб	59660	67129	31144	52,20248072
Фондоотдача,руб/руб.	1,005397	0,958349	2,139899	212,8410967
Фондоемкость, руб/руб.	0,994632	1,043461	0,467312	46,98340759
Фондовооруженность,тыс.руб/чел.	473,4921	1598,31	317,7959	67,11747522
Фондообеспеченность,руб/га	5,770384	6,72905	3,121893	54,1019896

 

Исходя из данных таблицы 4 валовая продукция (по себестоимости) с 2009г. по 2011г.увеличилась на 11 %, площадь сельскохозяйственных угодий с 2009г. по 2011г. уменьшилась на 13,6 %, среднегодовая численность работников с 2009г. по 2011г. уменьшилась на 22,2 %, среднегодовая стоимость основных фондов с 2009г. по 2011г. уменьшилась  на 48,8 %, показатель фондоотдачи с 2009г. по 2011г. увеличился на 112,2 %, показатель фондоемкости с 2009г. по 2011г. увеличился   на 54,1 %, показатель фондовооруженности с 2009г. по 2011г. уменьшился на 41,9 %, показатель  фондообеспеченности с 2009г. по 2011г. уменьшился на 45,9%.

Таблица 5

Экономическая эффективность  использования оборотных средств

Показатель	2009г.	2010г.	2011г.	Отклонение 2011г.к 2009г., (+,-)
Среднегодовая стоимость  оборотных средств,тыс.руб.	39696,5	41877,5	40807	1110,5
Выручка от продажи товаров,продукции,работ и услуг,тыс.руб.	41662	63158	104552	62890
коэффициент оборачивоемости оборотных средств	1,049513	1,508161	2,562109	1,512596261
Коэффициент загрузки	0,952823	0,663059	0,390303	-0,562519326
Продолжительность одного оборота	347,7803	242,0166	142,4607	-205,3195542

 

По данным таблицы 5 видно, что среднегодовая стоимость оборотных средств с 2009г. по 2011г. увеличилась на 2,7 %, выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг с 2009г. по 2011г. увеличилась на 60,1 %, коэффициент оборачиваемости оборотных средств с 2009г. по 2011г. увеличился на 60 %, коэффициент загрузки с 2009г. по 2011г. уменьшился на 55 %, продолжительность одного оборота с 2009г. по 2011г. Уменьшилась на 59 %.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 6

          Среднегодовая численность работников по видам занятости

 

 

 

Категории работников	2009г.	2010г.	2011г.	Отклонение 2011г. к 2009г. (+,-)
По с.-х. предприятию,всего	126	42	98	-28
В.т.ч. Работники,занятые в с.-х. производстве,всего	121	42	95	-26
из них рабочие постоянные	101	20	81	-20
В.т.ч. Трактористы-машинисты	30	3	13	-17
операторы машинного доения	15	3	11	-4
скотники крупнорогатого скота	33	3	15	-18
работники овцеводства	2	1	5	3
Служащие	14	14	14	0
из них руководители	6	6	6	0
Специалисты	8	8	8	0
Работники занятые в подсобных промышленных производствах	5	…………	3	-2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

По итогам таблицы 6 численность  работников по сельскохозяйственному  предприятию, всего, с 2009г. по 2011г. уменьшилась  на 22,2 %, численность работников занятых  в сельскохозяйственном производстве, всего, с 2009г. по 2011г. уменьшилась на 21,4 %, численность постоянных рабочих  с 2009г. по 2011г. уменьшилась на 19,8 %, численность  трактористов-машинистов с 2009г. по 2011г. уменьшилась на 56,6 %, численность  операторов машинного доения с 2009г. по 2011г. Уменьшилась на 26,6%, численность скотников крупнорогатого скота с 2009г. по 2011г. уменьшилась на 54,5 %, численность работников овцеводства с 2009г. по 2011г. увеличилась на 150 %, численность служащих с 2009г. по 2011г. не изменилась ,численность руководителей с 2009г. по 2011г.не изменилась, численность специалистов с 2009г. по 2011г. Не изменилась, численность работников занятых в подсобных промышленных производствах с 2009г. по 2011г. уменьшилась на 40%.

 

Таблица 7

Производительность труда  в хозяйстве

 

Показатель	2009г.	2010г.	2011г.	Отклонение 2011г. к 2009г.(+,-)
Отработано всего по основному  производству,тыс.чел.-ч.	250	63	149	-101
Из них в растениеводстве	27	1	7	-20
животноводстве	122	59	115	-7
Валовая продукция (по себестоимости),всего,тыс.руб.	365982	64333	66645	-299337
В.т.ч. Растениеводства	25965	18307	23491	-2474
животноводства	340017	46026	43154	-296863
Трудоемкость,всего,чел-ч/руб.	0,000683	0,000979	0,002236	0,001552633
Из них в растениеводстве	0,00104	5,46E-05	0,000298	-0,000741875
животноводстве	0,000359	0,001282	0,002665	0,002306069

 

 

По расчетам таблицы 7 показатель отработано всего по основному производству с 2009г. по 2011г. уменьшился на 40,4 %, валовая продукция (по себестоимости) с 2009г. по 2011г. уменьшилась на 81,7 %, показатель трудоемкости с 2009г. по 2011г. увеличился на 166,6 %.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                  Таблица 8

Состав и структура  себестоимости продукции

 

 

 

Статьи затрат	2009г.		2010г.		2011г.		Отклонение 2011г. к 2009г.(+,-)
	руб.	уд.вес,%	руб.	уд.вес,%	руб.	уд.вес,%
Затраты на производство,всего	17114	131,4237	16988	147,7989	23068	177,1464	5954
В.т.ч оплата труда с отчислениями	4017	30,8478	1465	12,74578	4572	35,10981	555
корма	7617	58,49332	6863	59,70941	6693	51,39763	-924
содержание основных средств,всего	2772	21,28705	3241	28,19732	7519	57,74075	4747
В.т.ч. Расходы на ГСМ	1712	13,14698	1351	11,75396	567	4,35417	-1145
прочие затраты	2708	20,79558	5419	47,14634	4284	32,89817	1576

 

По данным таблицы 8 видно, что затраты на производство, всего с 2009г. по 2011г. увеличились на 25,8 %, затраты на корма с 2009г. по 2011г. Уменьшились на 13,8 %, что связано с уменьшением поголовья скота, содержание основных средств с 2009г. по 2011г. увеличилось на 63,1 %, прочие затраты с 2009г. по 2011г. увеличились на 36,7 %.

Таблица 9

Динамика финансовой прочности  предприятия

Виды затрат	2009г.	2010г.	2011г.	Отклонение 2011г. к 2009г.(+,-)
Условно-постоянные,всего,тыс.руб.	6189	7763,5	8557	2368
В.т.ч. Амортизация	3174	3120	2772	-402
оплата труда	957,5	1487	2008,5	1051
прочие затраты(аренда,налоги и др.)	2057,5	3156,5	3776,5	1719
Условно пременные за 1ц продукции,всего,тыс.руб.	0,258	0,318	0,357	0,10
В.т.ч. Оплата труда	0,080	0,061	0,084	0,00
корма	0,162	0,121	0,159	0,00
прочие	0,016	0,135	0,114	0,10
Точка безубыточности,ц	9958	9781	14567	4609
Запас финансовой прочности,%	47,17	48,10	33,09	-14,08

 

Исходя из данных таблицы 9 условно-постоянные затраты с 2009г. по 2011г. увеличились на 38,3 %, оплата труда  с 2009г. по 2011г. увеличилась на 9,8 %, прочие затраты (аренда, налоги и др.) с 2009г. по 2011г. увеличились на 83,5 %, условно-переменные затраты с 2009. по 2011г. увеличились  на 38,5 %, показатель точки безубыточности с 2009г. по 2011г. увеличился на 68,4 %, показатель запаса финансовой прочности с 2009г. по 2011г. уменьшился на 29,8 %.

 

                                                                                                                Таблица 10

Экономическая эффективность  с/х производства

 

Показатель	2009г.	2010г.	2011г.	отклонение 2011г. к 2009г.,%
Полная себестоимость продукции,тыс.руб.	32378	52191	37017	114,33
В.т.ч. Растениеводство	2599	3133	5979	230,05
животноводство	29779	49058	31038	104,23
Выручка,тыс.руб.	41021	63158	44552	108,61
В.т.ч. Растениеводство	3919	3310	9591	244,73
животноводство	37102	59848	34961	94,23
Прибыль(+),убыток(-),тыс.руб.	8643	10967	7535	87,18
В.т.ч. Растениеводство	1320	177	3612	273,64
животноводство	7323	10790	3923	53,57
Уровень рентабельности,%	26,69405	21,0132	20,35551	76,25
В.т.ч. Растениеводство	50,78876	5,649537	60,41144	118,95
животноводство	24,59115	21,99437	12,63935	51,40
Уровень окупаемости затрат,%	126,6941	121,0132	120,3555	95,00
В.т.ч. Растениеводство	150,7888	105,6495	160,4114	106,38
животноводство	124,5912	121,9944	112,6393	90,41
Норма прибыли,%	8,698978	10,06087	10,4724	120,39