Лицензирование профессиональных участников фондового рынка

     Генеральная лицензия выдается на бланке Федеральной  комиссии установленного образца. Генеральная  лицензия выдается на срок не более одного года. Лицензионный сбор за выдачу генеральной лицензии не взимается. На основании выданной генеральной лицензии лицензирующий орган:

     1) осуществляет прием и рассмотрение заявлений на получение лицензий на право осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

     2) принимает решение о выдаче или об отказе в выдаче лицензии по результатам рассмотрения заявления в порядке, установленном нормативными актами Федеральной комиссии;      

     3) запрашивает необходимую информацию у лиц, претендующих на получение лицензий, а также у профессиональных участников рынка ценных бумаг;

     4) осуществляет ведение реестра выданных, приостановленных и аннулированных лицензий;

     5) представляет отчетность в Федеральную комиссию;

     6) осуществляет проведение плановых и внеплановых проверок деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг;

     7) осуществляет рассмотрение жалоб и заявлений владельцев ценных бумаг и иных лиц по поводу деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг;

     8) публикует в средствах массовой информации сведения о выданных, приостановленных и аннулированных лицензиях немедленно после принятия соответствующего решения;  

     9) применяет в отношении профессиональных участников рынка ценных бумаг меры, установленные законодательством Российской Федерации о ценных бумагах и нормативными актами Федеральной комиссии; 

     10) осуществляет иные полномочия в соответствии с нормативными актами Федеральной комиссии.

      Следует отметить, что лицензия, выданная профессиональному участнику, не может быть передана другому лицу. Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг осуществляется исключительно на основании лицензий выдаваемых ФКЦБ России и уполномоченными ею организациями. 
 

3. Правовое  регулирование в  порядке выдачи лицензии профессиональным участникам фондового рынка

 

     Порядок выдачи, аннулирования и приостановления  действия лицензий, требования, предъявляемые  при лицензировании к профессиональным участникам рынка ценных бумаг, деятельность лицензирующих органов регулируется «Положением о порядке лицензирования различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации», утвержденным Постановлением ФКЦБ России №26 от 19 сентября 1997 г., «Положением о лицензировании различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации», утвержденным Постановлением ФКЦБ России №50 от 23 ноября 1998г. и дополнениями к ним.

     Лицензирование профессиональной деятельности предполагает исполнение определенных условий. Условия представляют собой ряд специфических требований, которым должны соответствовать организации-претенденты на получение разрешения работать на рынке ценных бумаг как профессиональные участники.

     Рассмотрим  требования, предъявляемые к профессионалам фондового рынка:

     1. Документы, представленные на лицензирование должны соответствовать законодательству РФ о ценных бумагах, правовым актам РФ и нормативным актам ФКЦБ России. К этому пункту относятся:

     - заявление на выдачу (продление) лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг;

     - регистрационная форма на бумажном носителе и на магнитном носителе в формате, установленном Федеральной комиссией;

     - копия документа, подтверждающего государственную регистрацию организации, засвидетельствованная нотариально;

     - копия учредительных документов с зарегистрированными изменениями и дополнениями, засвидетельствованная нотариально;       

     - копия письма о присвоении кодов общероссийского классификатора предприятий и организаций и классификационных признаков, засвидетельствованная нотариально;

     - копия карты постановки на учет налогоплательщика с приложениями, засвидетельствованная нотариально;

     - копия документа об избрании или назначении единоличного исполнительного органа заявителя. При наличии коллегиального исполнительного органа представляется копия документа об избрании или назначении его руководителя. В случае, если по решению высшего органа управления заявителя полномочия исполнительного органа переданы по договору коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному предпринимателю (управляющему), должна быть представлена копия соответствующего решения;

     - положения об отдельных подразделениях юридического лица, осуществляющих профессиональную деятельность, утвержденные в установленном заявителем порядке;

     - выписка из трудовой книжки лиц, являющихся единоличным исполнительным органом профессионального участника, руководителем отдельного подразделения, осуществляющего профессиональную деятельность (при совмещении различных видов профессиональной деятельности), контролером или руководителем отдела внутреннего контроля профессионального участника, содержащая сведения о стаже работы, заверенная в установленном нормативными правовыми актами Российской Федерации порядке;

     - справка о структуре уставного капитала с указанием количества, категорий (типов) акций (долей), а также формы оплаты акций (долей), составляющих уставный капитал заявителя, подписанная должностным лицом и заверенная печатью заявителя;

     - для заявителя, являющегося некоммерческой организацией, - справка о составе участников (учредителей) и величине взноса, внесенного участниками в имущество некоммерческой организации на момент подачи заявления;

      - для заявителя, являющегося акционерным обществом, - копии документов, подтверждающих государственную регистрацию всех выпусков акций общества, и последнего зарегистрированного отчета об итогах выпуска акций, в соответствии с законодательством Российской Федерации, засвидетельствованные нотариально;

     - копии бухгалтерского баланса с отметкой налоговой инспекции и отчета о прибылях и убытках, заверенные подписью и печатью аудитора с приложением заключения аудитора, имеющего лицензию на осуществление аудиторской деятельности в области аудита бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных институтов, засвидетельствованные нотариально, с приложением засвидетельствованной нотариально копии лицензии аудитора, а также расчет размера собственного капитала на последнюю отчетную дату;

      - для заявителей, образованных после отчетной даты, - копии бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках, заверенные подписью и печатью аудитора с приложением заключения аудитора, имеющего лицензию на осуществление аудиторской деятельности в области аудита бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных институтов, засвидетельствованные нотариально, с приложением засвидетельствованной нотариально копии лицензии аудитора, а также справку о расчете размера собственного капитала;

      - документы (копии платежных поручений и (или) актов приема - передачи имущества, акт оценки указанного имущества в случае оплаты уставного капитала неденежными средствами или иные документы), подтверждающие оплату уставного капитала заявителя;

      - аналитические ведомости по счетам бухгалтерского учета 06 "Долгосрочные финансовые вложения" и 58 "Краткосрочные финансовые вложения" с указанием наименования, количества и балансовой стоимости финансового вложения;

      - выписка из штатного расписания, содержащая данные о внутренней структуре подразделений заявителя, осуществляющих профессиональную деятельность, с указанием информации о фамилиях, именах, отчествах сотрудников организации с указанием подразделений, занимаемых ими должностей и информации о работе по совместительству, а также о наличии квалификационных аттестатов Федеральной комиссии, подписанную должностным лицом и заверенную печатью заявителя;

      - копии квалификационных аттестатов работников заявителя, засвидетельствованные нотариально;

      - положение о внутреннем контроле, утвержденное в установленном заявителем порядке;

      - копия платежных документов, подтверждающих уплату заявителем лицензионного сбора, подписанная должностным лицом заявителя и заверенная печатью заявителя и кредитной организации, осуществившей платеж.

     2. Требование к размеру собственного капитала, рассчитанного по методике ФКЦБ России.

     3. Целевое финансирование и поступления (не вычитаются профессиональными участниками, являющимися некоммерческими организациями).

4. Нематериальные активы по остаточной стоимости (за вычетом стоимости сертифицированного программного обеспечения, используемого при осуществлении профессиональной деятельности и учитываемого в составе нематериальных активов).
5. Незавершенное строительство.
6. Собственные акции (доли, паи), приобретенные и (или) выкупленные у акционеров (участников).
7. Задолженность участников (учредителей) по оплате уставного капитала.
8. Инвестиции в дочерние и зависимые общества.
9. Запасы.
10. Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты.     
11. Векселя к получению, включая векселя, учтенные по счетам финансовых вложений.
12. Раздел III бухгалтерского баланса ("Убытки").
13. Балансовая стоимость имущества профессионального участника, являющегося предметом залога.
14. Балансовая стоимость ценных бумаг, не допущенных к обращению через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, имеющих соответствующую лицензию Федеральной комиссии, эмитентами которых являются участники (акционеры, учредители, члены) профессионального участника.
15. Балансовая стоимость ценных бумаг, не допущенных к обращению через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, имеющих соответствующую лицензию Федеральной комиссии, эмитентами которых являются организации, в уставном (складочном) капитале которых профессиональному участнику принадлежит более 10 процентов акций (долей, паев).
16. Балансовая стоимость финансовых вложений в уставный (складочный) капитал организаций, в уставном (складочном) капитале которых профессиональному участнику принадлежит более 10 процентов акций (долей, паев), за исключением ценных бумаг, указанных в подпункте 13.
17. Балансовая стоимость финансовых вложений в уставный (складочный) капитал, участников (акционеров, учредителей, членов) профессионального участника за исключением ценных бумаг, указанных в подпункте 12.
18. Балансовая стоимость ценных бумаг (долей, паев), выпущенных организациями, которые на момент подачи заявления ликвидированы или признаны несостоятельными (банкротами) в установленном законодательством Российской Федерации порядке.
19. Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты, в том случае, если она просрочена или пролонгирована.
20. Балансовая стоимость ценных бумаг, выпуски которых не зарегистрированы в установленном законодательством Российской Федерации порядке.
21. На момент подачи юридическим лицом заявления о выдаче (продлении) лицензии и в течение всего срока действия лицензии размер его собственного капитала должен быть не менее следующей величины:
22. брокерская деятельность - 5 000 минимальных размеров оплаты труда, установленных законодательством Российской Федерации (далее - МРОТ) на дату расчета размера собственного капитала профессионального участника;
23. дилерская деятельность - 8 000 МРОТ на дату расчета размера собственного капитала профессионального участника;
24. деятельность по управлению ценными бумагами - 35 000 МРОТ на дату расчета размера собственного капитала профессионального участника;
25. деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг - 150 000 МРОТ, а после 1 января 2000 года - 200 000 МРОТ на дату расчета размера собственного капитала профессионального участника;
26. депозитарная деятельность - 75 000 МРОТ на дату расчета размера собственного капитала профессионального участника;
27. клиринговая деятельность - 100 000 МРОТ на дату расчета размера собственного капитала профессионального участника.
28. При осуществлении на условиях совмещения нескольких видов профессиональной деятельности минимальный размер собственного капитала профессионального участника определяется в соответствии с требованиями, предъявляемыми к тому из видов деятельности, в отношение которого установлен наибольший минимальный размер собственного капитала[6, С.123-126].

         По согласованию с ФКЦБ иной лицензирующий орган вправе установить особенности расчета собственного капитала профессионального участника рынка ценных бумаг, лицензирование которых осуществляет. 
       Требование к сотрудникам организации и к штатному расписанию. В штате организации должны быть:

       - не менее одного специалиста по каждому виду профессиональной деятельности и операциям на рынке ценных бумаг;

      - контролер (обязательно любое высшее образование);

      - сотрудник, отвечающий за ведение системы внутреннего учета и внутренней отчетности.

         Таким образом, с целью упорядочения положения на рынке ценных бумаг в России введена система государственного лицензирования, согласно которой все юридические лица, осуществляющие операции с ценными бумагами и работающие на рынке ценных бумаг, т.е. профессионалы фондового рынка, обязаны получить лицензию ФКЦБ России и уполномоченными ею органами. 

4. Приостановление, аннулирование и отзыв лицензий профессиональных участников фондового рынка    

     Кроме выдачи (продления) лицензий ФКЦБ занимается и приостановлением их действия и аннулированием, что регулируется Положением «О порядке приостановления действия и аннулирования лицензий на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг», утвержденным Постановлением ФКЦБ от 23 ноября 1998г. №52. 
        Лицензия профессионального участника фондового рынка может быть приостановлена при наличии одного из следующих оснований:

     1. Несоблюдение профессиональным  участником установленных Федеральной  комиссией требований к размеру  собственного капитала. 2. Осуществление  профессиональным участником видов  деятельности, совмещение которых  не предусмотрено нормативными правовыми актами Федеральной комиссии.

     3. Осуществление профессиональным  участником недобросовестной рекламы.

     4. Противодействие проведению Федеральной  комиссией или лицензирующим  органом проверки деятельности  профессионального участника.

     5. Несвоевременное исполнение предписания Федеральной комиссии или лицензирующего органа.

6. Непредставление  отчетности и (или) информации, или нарушение установленных  нормативными правовыми актами  Федеральной комиссии или лицензирующих  органов сроков, порядка и формы представления отчетности и информации.