- залог товарно-материальных ценностей.  Этот метод распространен в  кредитных отношениях торговых  предприятий, имеет ту же цель, что и предыдущий метод;

    - под письменную гарантию страховой  организации. Письменная гарантия  страховой организации возможна, если кредитозаемщик заключит  страховой договор с этой организацией  с уплатой предварительно страховой  суммы;

    - письменную гарантию другой кредитной организации (другого банка, который обязуется за кредитозаемщика уплатить его долг).

    4) Плановость кредита. Кредит предоставляется  в меру средств, предусмотренных  кредитным планом кредитной организации.

    Банки, специализирующиеся на кредитных операциях, разрабатывают годовые кредитные планы. Иногда эти планы разрабатываются под имеющийся «портфель заказов», что дает кредиторам больше гарантий.

6. Платность и возмездность кредита. Все банковские кредиты предоставляются под определенную плату, обязательно указываемую в кредитном договоре. Плата за кредит является одним из важнейших источников доходов банков.

    Если  условия платы за кредит кредитозаемщик не выполняет своевременно, а также  если не выполняются другие условия  кредитного договора (например, при  обнаружении факта нецелевого использования кредита), кредитор может использовать штрафную санкцию в виде увеличения платы за кредит (в процентах годовых), предусмотренных кредитным договором. Тем самым для кредитозаемщика наступает возмездие: дополнительная (увеличенная) плата за кредит, которая должна осуществляться за счет прибыли, остающейся после его расчетов с государством по налогам и другим обязательным платежам. А это может обратиться фактом, когда у виновного кредитозаемщика не останется прибыли для формирования или пополнения фондов специального назначения, необходимых для удовлетворения потребностей расширенного воспроизводства.

    Размер  платы за пользование кредитом (ссудный  процент) зависит в основном:

    - от величины испрашиваемого кредита,  как правило, чем больше величина кредита, тем выше плата за кредит в процентах годовых;

    - сроков (в месяцах или календарных  днях), на которые кредит предоставляется,  краткосрочные ссуды наиболее  «дешевые»;

    - целей кредитования; в пределах  одного и того же срока кредитования наибольший ссудный процент устанавливается в случае предоставления кредита под новое строительство объектов капитальных вложений;

    -  имиджа кредитозаемщика, его финансовой  устойчивости, надежности в выполнении  своих обязательств – гарантий  своевременного погашения кредита и ссудного процента;

    - классификации ссудной задолженности  (по группам риска).

    В общем виде формула расчета платы  за кредит:

     , где (1)

К_пл – плата за кредит;

К_р – размер кредита;

% - процент платы за кредит в расчете годовых;

t – срок кредита в месяцах или календарных днях;

12 – количество месяцев в году (если t в месяцах).

    В зависимости от категории заемщиков  кредиты подразделяются на:

    1)  кредиты юридическим лицам;

    2)  индивидуальным предпринимателям, без образования юридического лица;

    3)  кредиты физическим лицам;

    4) негосударственные некоммерческие  организации, например Торгово-промышленная  Палата.

    В зависимости от сроков, на которые  они предоставляются, банковские кредиты  подразделяются на:

    1) краткосрочные, предоставляемые на срок до одного года на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика, модернизацию оборудования, осуществление различных мероприятий, повышение технического и экономического уровней производства и т.д.;

    2) среднесрочные, предоставляемые  на срок от одного года до  трех лет на цели воспроизводства  основных производственных фондов, коренного совершенствования номенклатуры  производства и другие цели;

    3) долгосрочные, как правило, используемые  в инвестиционных целях, при кредитовании нового строительства, реконструкции и техническом перевооружении действующих предприятий и отдельных объектов, требующих больших объемов капитальных вложений.

    4) онкольные, отличаются тем, что  срок их погашения изначально  не указан, но такие кредиты должны быть возвращены в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора.

    По  методам кредитования кредиты подразделяются на два вида⁹:

    1) разовые кредиты, предоставляемые  на сумму и сроки, указанные  в кредитном договоре;

    2)  кредитная линия – это юридически  оформленное обязательство кредитной  организации перед кредитозаемщиком  предоставить ему в течение  определенного периода кредита  в пределах согласованного лимита.

    В зависимости от целевого назначения кредиты можно классифицировать следующим образом:

    1)  инвестиционные кредиты, имеющие  целью инвестировать капитал  в расширенное воспроизводство,  в повышение экономической и  социальной эффективности;

    2) кредиты на пополнение оборотных  средств, предоставляемые кредитозаемщикам на приобретение  партий товаров, на предоплату приобретаемых товаров и т.п.

    3) потребительские кредиты, предоставляемые  физическим лицам на приобретение  товаров длительного пользования;

    4) ипотечные, предоставляемые на  приобретение недвижимого имущества, жилищного строительства, приобретение земельных участков;

    5) экспортно-импортные кредиты, предоставляемые  российским предпринимателям под  экспорт и импорт товаров.

 

       2 АНАЛИЗ ОрганизациИ Кредитования субъектов малого бизнеса (НА ПРИМЕРЕ Ингушского отделения АКСБ РФ)

      2.1  КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ИНГУШСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ АКЦИОНЕРНОГО КОММЕРЧЕСКОГО СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ОАО)

      Ингушский Сбербанк является отделением №8633 акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (далее Ингушское ОСБ №8633). Форма собственности – акционерное общество открытого типа. Банк действует на основании Устава Сбербанка России и Положения об Ингушском отделении на основании доверенности №09/34002 от 01.12.2004г. 

      Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Ингушское отделение акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (ОАО). Сокращенное название - Ингушское ОСБ №8633.

      Банк  входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также Уставом Банка.

      Банк  осуществляет следующие операции:

     - привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

     - размещает указанные в предшествующем абзаце настоящего пункта привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

     - открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц;

     - осуществляет расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

     - инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

     - покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

     - привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

- выдает банковские гарантии;

     - осуществляет переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

      Ингушское ОСБ №8633 - один из немногих банков в Республике Ингушетия. Ингушское ОСБ №8633 - сильный региональный банк с хорошей долей рынка.

      Кредитование  малого и среднего бизнеса – не основное направление Ингушское ОСБ №8633. Он предлагает кредиты на развитие бизнеса от 1 тыс. до 1 млн. рублей на выгодных для клиента условиях. Уже сейчас банк выдает в среднем 70 кредитов в месяц, а в 2010 планируется не меньше 100. «Это наша ниша, которую мы серьезно освоили. Я считаю, что сегодня в Республике Ингушетия по кредитованию нам просто нет равных!» - пояснил Управляюший Ингушским ОСБ №8633.

      Широкий спектр услуг Ингушского ОСБ №8633 удовлетворяет растущие потребности как юридических, так и физических в современном, технологичном, доступном банковском обслуживании. Новейшие технологии, формирование выгодных комплексных предложений, а также возможность индивидуального подхода к клиенту – позволило Ингушскому ОСБ №8633 занять достойное лидирующее место в кредитовании.

     Ингушское ОСБ №8633 в настоящее время активно расширяет каналы продаж своих услуг, совершенствуют информационные технологии, тратит много усилий на маркетинговые мероприятия, включая рекламу. Здесь очень важно то, что вложенные средства работают не только на бизнес банка, но и на развитие всех его услуг в комплексе, на его имидж.

     Темпы роста привлеченных средств физических лиц у Ингушское ОСБ №8633 значительно выше, чем в среднем по банковской системе. За три последних года остатки на счетах вкладов Ингушское ОСБ №8633 увеличились в 9 раз. За счет этого он в 2 раза увеличил свое присутствие на рынке частных вкладов. В настоящее время Ингушское ОСБ №8633 уверенно занимает 1 позицию в рейтинге ингушских банков по абсолютному объему привлеченных средств.

  Для обеспечения доступности своих продуктов для клиентов банк стремительно наращивает инфраструктуру, вкладывает средства в развитие сети продаж своих продуктов. 

     В рамках Программы кредитования малого бизнеса применяется специально разработанная технология, в основу которой положена международная практика предоставления услуг в сфере малого бизнеса. Один из ключевых аспектов данной технологии – финансовый анализ, проводимый на основе данных о реальном состоянии бизнеса заемщика. Стандартная кредитная процедура позволяет проводить оценку кредитоспособности и принимать решение о предоставлении кредита в сжатые сроки.

 

       2.2     АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

    Стратегия и тактика банка в сфере  получения и предоставления кредитов составляет суть его кредитной политики.

    Банк, будучи самостоятельным кредитным  учреждением, проводит свою кредитную политику с учетом политических и экономических условий, уровня развития банковского законодательства, межбанковской конкуренции, степени развития банковской инфраструктуры и др.

    Кредитная политика коммерческого банка –  это комплекс его мероприятий, цель которых – повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

    Кредитная политика Ингушское ОСБ №8633 (далее - «Банк») на  2008 год (далее – «Кредитная политика») определяется в соответствии со Стратегическим планом развития Ингушское ОСБ №8633 в 2007 – 2010 годах.

    Основная цель Кредитной политики на 2008 г. – получение максимальных доходов от кредитных операций, за счет продажи конкурентоспособных кредитных продуктов.