Анализ развития страховой медицины РФ в современных условиях

       Учет  сумм начисленных выплат и соответствующих  сумм страховых взносов, относящихся к ним, персонифицирован, т.е. осуществляется в отношении каждого физического лица, в пользу которого производились выплаты./13,26-33/

       С 1 января 2011 г. для большинства плательщиков страховых взносов действуют  следующие тарифы (ст. 12 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ):

       - Федеральный фонд обязательного  медицинского страхования - 3,1 процента;

       - территориальные фонды обязательного  медицинского страхования - 2 процента.

       Таким образом, в целом налоговая нагрузка на плательщиков составит 34 процента. В 2010 г. она составляла 26 процентов./20/ 
 

1.3 Добровольное медицинское страхование. 

       Большое развитие в нашей стране получает добровольное медицинское страхование, предназначенное для финансирования оказания медицинской помощи сверх социально гарантированного объема, определяемого обязательными страховыми программами. В соответствии с правилами ДМС страховая организация заключает договоры страхования, по условиям которых гарантирует организацию и финансирование медицинских услуг определенного перечня и качества в объеме страховой медицинской программы. В объем страховой ответственности по договору ДМС не включаются обстоятельства по договорам ОМС.

       Цель  добровольного медицинского страхования  – повышение качества оказания медицинских, лекарственных услуг, сервисного обслуживания за счет накопленных средств, а также финансирование профилактических мероприятий./9,43/

       Страхователями  при ДМС выступают отдельные  граждане, заключающие договоры страхования  в свою пользу третьих лиц, и предприятия, представляющие интересы граждан.

       Объект  ДМС – страховой риск, связанный  с затратами на оказание медицинской  помощи при возникновении страхового случая. По договору страхования застрахованный имеет право на получение медицинских  услуг, предусмотренных конкретными условиями договора страхования в медицинских учреждениях, перечисленных в приложении к страховому полису. Добровольное страхование может быть как коллективным, так и индивидуальным. Фонды ДМС образуются за счет добровольного страхования:

       - предприятия и организации;

       - различные групп населения и  отдельных граждан.

       Страховым случаем при ДМС является обращение  застрахованного в медицинское  учреждение в течение срока действия договора страхования при:

       а) остром заболевании;

       б) обострении хронического заболевания;

       в) травме, отравлении и других несчастных случаев;

       г) получении консультативной, профилактической и иной помощи, требующей оказания медицинских услуг в пределах их перечня, предусмотренного договором  страхования.

       Страховщик  имеет право не возмещать медицинскому учреждению стоимость услуг, оказанных застрахованному лицу, если застрахованный обратился в медицинское учреждение в связи с:

       - получением травматического повреждения  в состоянии алкогольного, наркотического  или токсического опьянения;

       -получением  повреждения, наступившего в результате совершения застрахованным умышленного преступления;

       - покушением на самоубийство;

       - умышленным причинением себе  телесных повреждений.

       Договор страхования может быть заключен на определенных условиях:

1. На условии полной страховой ответственности;
2. На условии гарантированного предоставления медицинских услуг при амбулаторном лечении;
3. На условиях гарантированного предоставления медицинских услуг при стационарном лечении.

       Договор страхования, как правило, заключается сроком на один год. Если страхователем выступает физическое лицо, в заявлении указываются основные данные о страхователе, фамилия, имя, отчество лица, в пользу которого заключается договор страхования, условия страхования, срок страхования; предполагаемый перечень медицинских услуг и уровень страхового обеспечения.

       Когда страхователем выступает юридическое  лицо – предприятие, организация, в  заявлении указываются наименование страхователя, его юридический адрес  и банковские реквизиты; условия  страхования; срок страхования; программа медицинского страхования. К заявлению должен быть приложен список застрахованных с указанием общих данных.

       Договор страхования оформляется страховым  полисом. Страхователю одновременно со страховым полисом вручается  страховая карточка – документ, удостоверяющий право застрахованного на получение медицинских услуг по договору страхования, форма которого согласовывается с медицинским учреждением.

       Договор страхования охватывает:

       - выбор пациентом лечащих специалистов  и учреждений;

       - улучшенное содержание в стационарах;

       -предоставление  спортивно- оздоровительных услуг  и других средств профилактики;

       - развитие системы семейного врача;

       - увеличенный по срокам послебольничный  патронаж и уход на дому;

       - диагностику, лечение и реабилитацию  с использованием методов нетрадиционной медицины;

       - участие в целевом финансировании  капитальных вложений на переоснащение  и строительство лечебно- профилактических  учреждений;

       -страхование  пособий по временной нетрудоспособности, беременности, родам и материнству  на льготных условиях по срокам и размерам денежных выплат.

       Договор страхования прекращает действие, и  застрахованный теряет право на получение  медицинских услуг по договору в  случае:

       - истечения срока действия договора  страхования;

       - смерти застрахованного;

       -по  требованию страховщика в случае  неуплаты страховых взносов;

       - в случае нарушения страховщиком  правил страхования;

       - принятия судом решения о признании  договора недействительным;

       -по  соглашению сторон;

       - ликвидации страховщика в порядке,  установленном действующим законодательством;

       - ликвидации страхователя – юридического  лица, если застрахованный не  принял на себя исполнение  обязанностей страхователя по  уплате взносов./4,300-306/

       Отличия ДМС от ОМС:

       -является  коммерческим видом страхования;

       -дополняет  систему ОМС;

       - основано на принципе эквивалентности;

       -имеет  добровольную форму./8,43/

       В этой  главе были рассмотрены  теоретические основы страховой медицины, обязательное и добровольное медицинское страхование. Для того чтобы более подробно разобраться нужно проанализировать развитие ОМС на современном этапе. Провести анализ  доходов и расходов ФОМС, выявить проблемы развития ОМС. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       2. Анализ развития  страховой медицины  РФ в современных  условиях 
 

2.1 Анализ развития  ОМС и ДМС на современном этапе. 

       В системе обязательного медицинского страхования на 1 января  2010 года застраховано 142,3 млн. человек, что на 382 300 (0,3  %) человек  меньше, чем  на 1 января 2009 года. Снижение численности  застрахованных граждан произошло  в результате актуализации базы данных.

       Из  общей численности застрахованных граждан  139,6 млн. человек (98,1%) обеспечены страховыми медицинскими полисами. 

       В структуре застрахованных граждан  на основании договоров обязательного  медицинского страхования работающие граждане составили  41,4 %, неработающие  граждане –58,6 %, из них дети до 18 лет - 26,7 млн. человек, или 18,8 %.

       Страхование граждан в основном осуществлялось страховыми медицинскими организациями: 139 млн. человек, или 97,7 % от общей численности  застрахованных граждан.

       Структура застрахованных граждан на 1 января 2009 и 2010 годов  в разрезе субъектов  Российской Федерации представлена в таблице 1 приложений.

       В 2009 в бюджеты  территориальных  фондов обязательного медицинского страхования поступило 551,5 млрд. рублей, что на 14,5 млрд. рублей  (2,7%) больше, чем в 2008 году.

       Основными источниками доходов являлись налоговые  платежи: единый социальный налог  и  другие налоги в части, зачисляемой  в ТФОМС, и  средства бюджетов субъектов  Российской Федерации на обязательное медицинское страхование  неработающего  населения.

       Поступления налоговых платежей составили 162,3 млрд. рублей (в том числе единого  социального налога – 153,1 млрд. рублей), что на 140 млн. рублей меньше, чем  в 2008 году.  В 34-х субъектах Российской Федерации налоговые поступления снизились, из них в 22-х при одновременном исполнении годовых бюджетных назначений менее чем на 100%. Наибольшее снижение произошло: в Липецкой области (на 4,8%, годовые бюджетные назначения исполнены на 72,1%), Пермском крае (4,5%, 85,5%), Костромской области (0,8%, 84,4%), Республике Марий Эл (0,3%, 86,8%).

       Поступление средств на обязательное медицинское  страхование неработающего населения (с учетом пеней и штрафов) по сравнению  с 2008 годом возросло на 11,9 % и составило 200,9 млрд. рублей. При этом в 16-и субъектах Российской Федерации допущено снижение поступлений. Наибольшее снижение произошло в Республике Северная Осетия-Алания (на 9,5%, годовые бюджетные назначения исполнены на 84,1%), Удмуртской Республике (6,1%, 86,7%), Саратовской области (20,6%, 95,6%), Ненецком автономном округе (годовые бюджетные назначения исполнены на 72,5%), Калужской области (91,7%).

       Задолженность по страховым взносам на обязательное медицинское страхование неработающего  населения за 2009 год по сравнению с 2008 годом сократилась на 18,2% и на 1 января 2010 года составила 6,3 млрд. рублей.

       Итак, обязательного медицинского страхования это составная часть государственной системы социальной защиты. Программу ОМС осуществляют фонды ОМС и страховые медицинские организации.

       Мировой финансовый кризис разделил развитие российского страхового рынка в 2008 году на две совершенно разные части: до начала кризиса и после него. По данным исследования «Эксперт РА», динамика темпа роста ДМС в 2008 году по сравнению с 2007 годом упал с 23,4 до -2,6%.

       Объем рынка ДМС в 2009 году сократится на 7 процентов и составит 67—68 миллиардов рублей, говорится в посвященном  результатам 2009 года. докладе агентства «Эксперт РА».

         Согласно исследованию, «клиенты  не хотят отказываться от ДМС»: массового оттока корпоративных клиентов добровольного медицинского страхования во время кризиса не произошло. По итогам первой половины года бюджеты ДМС сокращались вместе с рынком и упали на 7 процентов, составив 49,97 миллиардов рублей. Причинами падения стал не уход клиентов, а пересмотр и удешевление страховых программ. Дальнейшего ускорения темпов падения этого рынка, предполагается в отчете, не произойдет. «Снижая расходы, компании не стремятся отказываться от добровольного медицинского страхования, ведь здоровье и лояльность персонала важны и в кризисное время», — говорится в докладе. При этом рост цен на услуги лечебных учреждений вынуждает страховые компании искать более дешевые варианты, что может привести к снижению качества медицинских услуг. Страховщики, пытаясь удержать тарифы по ДМС на прежнем уровне, ищут более дешевые варианты, заключая контракты с менее профессиональными лечебными учреждениями. Аналитики также отмечают, что на рынке ДМС наиболее выражен сегмент корпоративного страхования. Поэтому основное влияние на его динамику оказывают возможность и желание руководителей компаний страховать своих сотрудников во время кризиса. Предоставление соц. пакета работодателем по-прежнему является важным инструментом кадровой политики. Сокращение численности застрахованных происходит, главным образом, по причине массового сокращения персонала на фоне уменьшения притока новых клиентов. В 2009 году ужесточились требования страховщиков к финансовой дисциплине в клиниках, а также борьба с предоставлением услуг, ненужных клиенту и приписками услуг, которые не были оказаны.