Злостное уклонение от кредиторской задолжности ст. 177 УК РФ

   2. Порядок документирования противоправных действий  виновных лиц при совершении преступлений, предусмотренных статьей 177 Уголовного кодекса Российской Федерации

   Поводами  к проведению проверки в порядке ст. 144 — 145 УПК РФ, как правило, служат: 
— рапорт судебного пристава-исполнителя об обнаружении признаков преступления; 
— рапорт сотрудника правоохранительных органов (управлений, отделов, отделений по борьбе с экономическими преступлениями МВД России, таможенных органов и т.п.) об обнаружении признаков преступления. Как правило, это материалы, выделенные из уголовных дел, а также поступившие из арбитражных судов; 
— сообщения о преступлении, поступившие из контролирующих органов (например, аудиторских фирм, ревизующих органов); 
— заявление кредитора (организации либо физического лица); 
— сообщение о преступлении, распространенное в средствах массовой информации. 
В перечень документов, которые должны быть истребованы у заемщика, должника, а также у судебного пристава-исполнителя для принятия решения о наличии состава преступления, как правило, включаются: 
— учредительные документы должника (решение о создании организации), устав (со всеми зарегистрированными изменениями); 
— документы, подтверждающие государственную регистрацию должника и постановку на учет в налоговых органах; 
— кредитный договор; 
— договоры, гарантирующие возврат кредита: договор залога, договор поручительства и другие; 
— документы, представленные заемщиком в момент рассмотрения заявления о предоставлении кредита, обосновывающие возможность возврата в срок и в соответствии с условиями заключенных договоров (бухгалтерский баланс предприятия, план работы предприятия, складские книги, свидетельства о государственной регистрации права собственности на жилые (нежилые) помещения, паспорт технического средства и другие документы); 
— решение арбитражного суда или суда общей юрисдикции о признании лица должником по иску кредитора. Решение должно быть вступившим в законную силу и по нему выдан исполнительный лист; 
— заверенная копия исполнительного листа; 
— заверенная копия постановления о возбуждении исполнительного производства; 
— сведения об имущественном положении должника (ответы на запросы в налоговую инспекцию, бюро технической инвентаризации, органы Госавтоинспекции, Росрегистрации, Пенсионного фонда). Возможно также запросить у кредитора имеющиеся у него сведения о движении денежных средств должника, выписки по расчетному счету и другие документы; 
— заверенная копия постановления о наложении ареста на имущество должника; 
— заверенная копия акта об отсутствии арестованного или описанного имущества; 
— заверенная копия протокола о наложении административного взыскания; 
— документы, подтверждающие факт, что все необходимые меры по возвращению кредита предприняты и соблюден претензионный порядок соблюдения споров, закрепленный в договоре (заказные письма-уведомления должнику, взыскание с поручителя в судебном порядке); 
— справка о сумме задолженности на момент возбуждения уголовного дела; 
— предупреждение должнику об уголовной ответственности по ст. 177 УК РФ; 
— объяснение должника о причинах невозврата кредита; 
— объяснение судебного пристава-исполнителя; 
— объяснение кредитора. 
В зависимости от конкретных обстоятельств деяния дознавателем могут быть истребованы и другие документы, необходимые для разрешения сообщения о преступлении. 
При сборе материалов проверки и их анализе прежде всего требуется установить, имеются ли в действиях лица (организации) признаки состава преступления или спор должен решаться в гражданском или арбитражном судопроизводстве. 
 
 
 
 

Президентские поправки в УК РФ о смягчении наказаний

   11 марта 2011 года вступил в законную силу Федеральный закон от 07.03.2011 № 26-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации» (далее – Федеральный закон), в соответствии с которым по 68 составам преступлений, предусмотренным Уголовным кодексом Российской Федерации, исключены нижние пределы санкций в виде лишения свободы.  
   При этом верхние пределы, определяющие степень общественной опасности преступления, остались неизменными.

    Федеральным законом также внесены изменения, предоставляющие судам большую вариативность при назначении наказаний, не связанных с лишением свободы. Так, по 11 составам преступлений предусмотрен в качестве основного вида наказания штраф, а санкции по 12 составам преступлений дополнены исправительными работами. Кроме того, по 118 составам преступлений исключен нижний предел наказания в виде исправительных работ и ареста.  
    В частности, следует обратить внимание на то, что по преступлениям, дознание по которым в соответствии с Уголовно-процессуальным кодексом Российской Федерации производится дознавателями органов Федеральной службы судебных приставов исключен нижний предел наказания в виде ареста.  
   Это ст. 177 – злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (46) в абзаце втором статьи 177 слова "от четырех" исключить;  ), абзац 2 ч. 1 ст. 312 – незаконные действия в отношении имущества, подвергнутого описи или аресту, либо подлежащего конфискации, ст. 315 – неисполнение приговора суда, решения суда или иного судебного акта, абзац 2 ч. 1, абзац 2 ч. 2 ст. 294 – воспрепятствование осуществлению правосудия и производству предварительного расследования, абзац 2 ч. 1, абзац 2 ч. 2 ст. 297 – неуважение к суду. 
    Таким образом, в соответствии с данными изменениями суду предоставляется возможность проявлять более дифференцированный подход при назначении наказания, в зависимости от конкретных обстоятельств произошедшего. 
 

   Анализ  комментариев к ст. 177 УК РФ

   комментарии

Статья 177. Злостное уклонение  от погашения кредиторской задолженности²⁷ 

1. Кредиторская  задолженность возникает при  неисполнении заемщиком обязательств по кредитному и иным договорам.

2. Объективная  сторона преступления характеризуется  злостным уклонением руководителя  организации или гражданина от  погашения кредиторской задолженности  в крупном размере или от  оплаты ценных бумаг (государственная облигация, чек, сберегательная книжка на предъявителя, акция и др.) после вступления в законную силу судебного акта, подтверждающего кредиторскую задолженность и обязывающего должника ее погасить.

3. Уголовная  ответственность возможна только при злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности, каковым является неисполнение вступившего в законную силу судебного решения при возможности должника погасить долг.

4. Обязательное  условие наступления уголовной  ответственности - крупный размер задолженности, составляющий сумму, превышающую 250 тыс. руб. (примеч. к ст. 169 УК).

5. Субъектами  преступления могут быть руководитель  любой организации, а также  гражданин, являющийся должником,  обязанные в соответствии с  судебным решением обеспечить погашение кредиторской задолженности или оплату ценных бумаг. 

Комментарий к статье 177 УК РФ ²⁸

Кредиторская  задолженность возникает при  неисполнении заемщиком обязательств по кредитному и иным договорам. 
2. Объективная сторона преступления характеризуется злостным уклонением руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг (государственная облигация, чек, сберегательная книжка на предъявителя, акция и др.) после вступления в законную силу судебного акта, подтверждающего кредиторскую задолженность и обязывающего должника ее погасить. 
3. Уголовная ответственность возможна только при злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности, каковым является неисполнение вступившего в законную силу судебного решения при возможности должника погасить долг. 
4. Обязательное условие наступления уголовной ответственности - крупный размер задолженности, составляющий сумму, превышающую 250 тыс. руб. (примеч. к ст. 169 УК). 
5. Субъектами преступления могут быть руководитель любой организации, а также гражданин, являющийся должником, обязанные в соответствии с судебным решением обеспечить погашение кредиторской задолженности или оплату ценных бумаг. 

   Анализ  выше приведённых комментариев говорит  о том, что существенных различий в области толкования  данной норм уголовного кодекса нет.          

    Правоведы  чаще всего  имеют разные  точки зрения над тем, что же  понимается « под злостным уклонением » и « уклонением» от погашения кредиторской задолжности , но всё сходятся на том,  то что:

  1. Предметом преступного посягательства предусмотренной ст. 177 УК РФ выступает кредиторская задолженность. Под ней понимают денежные средства, временно привлеченные предприятием, организацией, индивидуальным предпринимателем или полученные гражданином, подлежащие возврату соответствующим юридическим или физическим лицам. 
2. Кредиторская задолженность может возникнуть как в результате кредитного, так и иного гражданско-правового договора (например, договора подряда, перевозки, реализации товаров и т.д.). 
3. Объективная сторона злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности состоит в двух формах: 1) в злостном уклонении руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере после вступления в законную силу соответствующего судебного акта и 2) в злостном уклонении указанных лиц от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта. 
4. Под уклонением от погашения кредиторской задолженности следует понимать неисполнение обязательства по возврату заемных или иных средств кредитору после истечения сроков исполнения договора. 
5. Уклонение считается злостным, если наличествуют одновременно условия: а) кредиторская задолженность не возмещается в крупном размере; б) принято и вступило в законную силу решение гражданского или арбитражного суда о ее погашении, т.е. кредитор воспользовался судебной защитой своих нарушенных прав; в) имеются обстоятельства, свидетельствующие о нежелании должника выполнять решение суда (например, перемена им места жительства, перемена фамилии; перевоз имущества за рубеж или передача его другим лицам и т.п.), при наличии у него такой возможности. 
6. Кредиторская задолженность гражданина является крупной, если превышает 250 тыс. руб. (примеч. к ст. 169). 
7. Вторая форма преступления имеет место, если кредит выдавался или обеспечивался залогом ценных бумаг, в частности векселями (ссуды под учет векселей и под залог векселей). По таким договорам заемщик обязан оплатить ценные бумаги в сроки, указанные в договоре. При неисполнении обязательства в срок право кредитора может быть защищено в судебном порядке. 
8. Предметом этой формы преступного посягательства выступают ценные бумаги, понятие которых дается в гражданском законодательстве (ст. 142 ГК). Вид ценной бумаги (облигация, вексель, чек, сертификат, акция и т.п.) квалифицирующего значения не имеет. 
9. Уклонение от оплаты ценных бумаг является злостным при наличии только двух условий, а именно: после вступления в законную силу соответствующего судебного акта и при наличии обстоятельств, свидетельствующих о нежелании его выполнять. Размер неоплаченных ценных бумаг не влияет на квалификацию содеянного, но может быть учтен при назначении наказания в рамках санкции ст. 177. 
10. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности окончено в момент неисполнения обязанности уплатить кредиторскую задолженность в крупном размере или оплатить ценные бумаги после вступления в законную силу соответствующих судебных актов. 
11. Преступление относится к числу длящихся. 
12. Субъективная сторона характеризуется только прямым умыслом. 
13. Субъект преступного посягательства - руководитель организации или гражданин. 
14. Деяния относятся к категории преступлений небольшой тяжести. 
 

   Заключение  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  используемой литературы

1. "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (принят ГД ФС РФ 24.05.1996) (ред. от 29.12.2010) (с изм. и доп., вступающими в силу с 27.01.2011)
2. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 07.02.2011)
3. "Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (принят ГД ФС РФ 20.12.2001) (ред. от 07.02.2011)
4. Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 27.07.2010, с изм. от 07.02.2011) "Об исполнительном производстве" (принят ГД ФС РФ 14.09.2007) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2011)
5. Федеральный закон от 21.11.1996 N 129-ФЗ (ред. от 28.09.2010) "О бухгалтерском учете" (принят ГД ФС РФ 23.02.1996) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2011)
6. Федеральный конституционный закон от 31.12.1996 N 1-ФКЗ (ред. от 27.12.2009) "О судебной системе Российской Федерации" (одобрен СФ ФС РФ 26.12.1996) (с изм. и доп., вступающими в силу с 12.03.2010)
7. Федеральный закон от 07.03.2011 N 26-ФЗ "О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации" (принят ГД ФС РФ 25.02.2011)
8. УК Испании. – М., 1998
9. УК Франции /www.legifrance.gouv.fr/
10. Уголовный кодекс Украины .СПб., 2001
11. Уголовный кодекс Латвийской Республики от 8.02.1988г. (в ред. от 1.08.2001г.)
12. Уголовный кодекс Японии. СПБ.,2002
13. Уголовный кодекс Республики Польша. СПб., 2001. С. 195. 62
14. Уголовный кодекс Азербайджанской республики. Спб., 2001
15. Уголовный кодекс Республики Беларусь. Спб., 2001
16. "Методические рекомендации по выявлению и расследованию преступлений, предусмотренных ст. 177 Уголовного кодекса Российской Федерации (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности)" (утв. ФССП РФ)
17. Информационное письмо Генеральной прокуратуры Российской Федерации от 01.11.2008 N 69-21-2008 "О практике применения статьи 177 УК РФ".
18. Определение Верховного Суда Российской Федерации N 2-098-31 по делу Большакова. Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации за I квартал 2009 года // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 1999.
19. Постановление Президиума Верховного Суда Российской Федерации от 13.06.2007 N 655-П06 // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2008. N 4; Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27.12.2007 N 51 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате".
20. Проблемы правового регулирования ответственности за преступления в кредитно- финансовой сфере». Кравец Ю. П.  Материалы межрегиональной научно- практической конференции профессорско-преподавательского состава, аспирантов, студентов и  специалистов. «Актуальные проблемы теории и практики борьбы с правонарушениями в сфере банковского кредитования». – Н.Новгород: Изд-во ФГОУ ВПО «ВГАВТ» ,2010г. 240с
21. Уголовное право России. Часть особенная / Под ред. Л.Л. Кругликова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Волтерс Клувер, 2004. С. 291.
22. Автор: А.И. Чучаев Название: Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) 2-ое издание Издательство: КОНТРАКТ, ИНФРА-М Год: 2010
23. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации/Отв. ред. В.М. Лебедев. - 3-е изд., доп. и испр. - М.: Юрайт-Издат, 2004
24. Комментарий адвоката Аксенова Евгения Вячеславовича ( интернет ресурс http://www.aksenov-evgeniy.ru/index.php)