Злостное уклонение от кредиторской задолжности ст. 177 УК РФ

   Если  подозреваемый злостно уклоняется от погашения кредиторской задолженности в крупном размере в отношении нескольких взыскателей, то каждый конкретный эпизод преступной деятельности подлежит самостоятельной квалификации по ст. 177 УК РФ . 

   Предметом преступления могут выступать ценные бумаги, в случае если кредит выдавался или обеспечивался залогом ценных бумаг.

   Согласно  ст. 142 ГК РФ ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением  установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

   К ценным бумагам гражданское законодательство относит государственную облигацию, облигацию, вексель, чек, депозитный и  сберегательный сертификаты, банковскую сберегательную книжку на предъявителя, коносамент, акцию, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.

   Права, удостоверенные ценной бумагой, могут  принадлежать:

   - предъявителю (ценная бумага на предъявителя);

   - названному в ценной бумаге  лицу (именная ценная бумага);

   - названному в ценной бумаге  лицу, которое может само осуществить  эти права или назначить своим  распоряжением (приказом) другое  уполномоченное лицо (ордерная ценная  бумага).

   Оплата  ценных бумаг должна быть предусмотрена  решением суда.

   Порядок предоставления кредитов регулируется рядом нормативных актов, например Положением Центрального банка России от 14 июля 2005 г. N 273-П "О порядке  предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций".

   Понятие крупного размера кредиторской задолженности  конкретизируется законодателем в  примечании к ст. 169 УК РФ (в сумме, превышающей 250 тыс. руб.).

   Сумма кредиторской задолженности определяется судом.

   В состав кредиторской задолженности  согласно решению суда могут быть включены помимо основного долга  пени, штрафы, проценты за пользование  чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата либо иной просрочки в их уплате. При расследовании уголовного дела кредиторская задолженность дознавателем вновь не рассчитывается, за исключением случаев, когда должником были произведены платежи в счет погашения задолженности до возбуждения уголовного дела. 

   Закон не содержит специальных указаний о  стоимости ценных бумаг, подлежащих оплате. Однако, исходя из того факта, что  в ценной бумаге закреплено имущественное  право, лицо или организация, выдавшие ценную бумагу, становятся должником по отношению к держателю ценной бумаги (кредитору). Невыполнение обязательств по предъявленной к оплате ценной бумаге приводит к образованию такой же кредиторской задолженности, что и по другим договорам.

   На  практике следует руководствоваться  правилом квалификации, в соответствии с которым содержание нормы должно восприниматься в единстве (комплексе). Поэтому размер, характеризующий  предмет преступления, так же как  и альтернативно предусмотренные в нормах статей УК РФ последствия, должен быть сопоставим с общественной опасностью. Поэтому следует исходить из того, что величина стоимости ценных бумаг должна соответствовать размеру кредиторской задолженности, то есть превышать двести пятьдесят тысяч рублей ²⁵. 

   В практической деятельности зачастую признак  злостного уклонения от погашения  кредиторской задолженности в крупном  размере толкуется как наличие  обязательного размера уклонения, то есть не только размера самой  кредиторской задолженности, но и доказывания наличия у подозреваемого денежных средств для погашения задолженности в сумме не менее 250 тыс. руб.

   Вместе  с тем в примечании к ст. 169 УК РФ указано, что "в статьях настоящей  главы... крупным размером, крупным  ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей двести пятьдесят тысяч рублей". По смысловой конструкции данного примечания устанавливается размер именно ущерба, задолженности. Так, применительно к норме ст. 169 УК РФ (воспрепятствование законной предпринимательской деятельности или иной деятельности) крупный ущерб может быть причинен государству, личности, иным организациям. Он исчисляется по общим правилам определения ущерба и признается судом в качестве крупного в соответствии с примечанием к данной статье, если составляет сумму, превышающую 250 тыс. руб.  

   Однако  для объективной возможности  погасить кредиторскую задолженность  или оплатить ценную бумагу у должника должны быть в наличии либо находиться в распоряжении денежные или иные средства, позволяющие должнику выполнить обязанность погасить задолженность. О том, что в распоряжении должника были определенные средства, может свидетельствовать совершение им сделок по отчуждению или приобретению имущества . 

   Неспособность исполнить обязательства ввиду  отсутствия необходимых для этого  материальных средств нельзя квалифицировать  как преступление в силу ряда норм международного права . 

   Таким образом, реальную возможность оплатить задолженность доказывать необходимо, однако в уголовном законодательстве указаний на то, что дознаватель для этого должен выявить финансовые средства подозреваемого на сумму не менее 250 тыс. руб., нет.

   Так, кредитные договора предусматривают  ежемесячную оплату равными частями, а также возможность реструктуризации долга, в связи с чем при его заключении всей необходимой суммы для погашения кредита у заемщика, как правило, нет. Это не мешает добросовестному заемщику впоследствии при наличии заработка и (или) имущества выплачивать задолженность поэтапно в течение установленного договором периода времени . 

   Статья 177 УК РФ не раскрывает содержания понятия  злостного уклонения от погашения  кредиторской задолженности, оно носит  оценочный характер. О злостности уклонения свидетельствует, прежде всего, совершение умышленного деяния при наличии у субъекта возможности погасить задолженность или оплатить ценную бумагу. При этом следует принимать во внимание причины и продолжительность неисполнения должником возложенной на него обязанности, создание им препятствий для взыскания задолженности.

   Злостность  уклонения может выражаться в  следующих действиях (бездействии) должника:

   - имея в наличии или на банковском  счете денежные средства, позволяющие  погасить кредиторскую задолженность  полностью либо частично, умышленно не выплачивал (не перечислял) их кредитору ; 

   - умышленно скрывал от судебного  пристава-исполнителя факт открытия  нового расчетного счета в  кредитной организации ;

   - имея в личной (долевой) собственности  имущество и предметы (за исключением  перечня, определенного ст. 446 ГПК РФ), совершал сделки по отчуждению этого имущества, а полученные за него денежные средства не передал кредитору в погашение задолженности, скрыл или использовал в иных целях по собственному усмотрению; 

   - имея дополнительные источники дохода, скрывал их либо представлял судебному приставу-исполнителю заведомо ложные сведения о своих доходах, имуществе ;

   - занимаясь предпринимательской  деятельностью, производил кредитные  операции (оформлял кредитные договоры  и получал по ним денежные средства, рассчитывался с иными кредиторами, выступал в качестве кредитора, уступал права требования по долгам, т.е. заключал договоры цессии, и т.д.) ;

   - передавал движимое имущество  на хранение родственникам или  знакомым;

   - вводил в заблуждение судебного пристава-исполнителя по поводу порчи, хищения или уничтожения имущества в силу стихийного бедствия, пожара, несчастного случая;

   - по неуважительным причинам не  являлся по вызовам судебного  пристава-исполнителя, осуществляющего  принудительное исполнение судебного акта о взыскании кредиторской задолженности, препятствовал совершению исполнительных действий ; 

   - оказывал незаконное воздействие  на кредитора;

   - с целью создания препятствий  к обеспечению возможности взыскания  кредиторской задолженности, не ставя в известность судебного пристава-исполнителя, изменял место жительства или место работы .

   О наличии у должника достаточных  денежных средств, которые он тратит на личные нужды, а не на погашение  задолженности, могут свидетельствовать  данные об оплате им:

   - железнодорожных и авиабилетов;

   - туристических и санаторно-курортных  услуг;

   - услуг сотовой связи;

   - страхования недвижимого и движимого  имущества;

   - договоров об оказании иных  услуг (например, абонементов на  посещение спортивных и иных  клубов, занятий по изучению иностранных языков и т.д.).

   Таким образом, о злостности уклонения  свидетельствует ряд объективных  и субъективных обстоятельств, сопровождающих совершение рассматриваемого преступления после вступления судебного акта в законную силу. Вопрос о количестве предупреждений об уголовной ответственности и продолжительности уклонения, как свидетельствах злостности, должен решаться в каждом конкретном случае в зависимости от обстоятельств дела в совокупности с другими доказательствами.

   Если  рассматриваемое преступление совершено путем бездействия, то местом его совершения следует считать место, где должник должен был исполнить обязательство, если же путем действия - то место, где им совершались активные действия по уклонению, например сделки по отчуждению имущества или его сокрытие и пр.

   Злостное  уклонение от погашения кредиторской задолженности относится к категории  длящихся преступлений. Оно начинается после вступления в законную силу судебного акта, подтверждающего  законность требований кредитора, и явного (очевидного) после этого уклонения от погашения кредиторской задолженности или от оплаты ценных бумаг. Преступление длится до тех пор, пока должник не исполнит свои обязательства или не будет привлечен к уголовной ответственности по ст. 177 УК РФ.

   Сроки давности рассматриваемого преступления исчисляются с момента возбуждения  уголовного дела.

   Следует также учитывать, что признание  обязанности по погашению кредиторской задолженности в крупном размере  или по оплате ценных бумаг должно обязательно подтверждаться вступившим в законную силу судебным решением. В случаях несоблюдения данного требования закона возможно прекращение уголовного преследования. 

   Субъект преступления 

   Субъектом преступления, предусмотренного ст. 177 УК РФ, являются руководители (директор, начальник, управляющий и т.п.), а равно лицо, исполняющее обязанности руководителя коммерческой или некоммерческой организации любой формы собственности, а также достигший 16-летнего возраста гражданин, являющийся должником, при этом не обязательно занимающийся предпринимательской деятельностью.

   В случаях когда злостное уклонение  от погашения кредиторской задолженности  совершается представителем власти, служащим государственного или муниципального учреждения, коммерческой или иной организации, возникает конкуренция между нормами ст. 177 и 315 УК ²⁶. Статья 177 УК является специальной по отношению к ст. 315 УК РФ, поэтому следует иметь в виду, что при конкуренции данных норм, общей и специальной, в соответствии с ч. 3 ст. 17 УК РФ уголовная ответственность наступает по специальной норме, т.е. по норме о злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности. Но если представитель власти, служащий государственного или муниципального учреждения, коммерческой или иной организации будет злостно уклоняться от погашения кредиторской задолженности, не достигшей крупного размера, ответственность наступает по общей норме. 

   Субъективная  сторона 

   Преступление  совершается с прямым умыслом. Лицо осознает, что оно уклоняется от погашения кредиторской задолженности, т.е. совершает необходимые для этого действия (либо бездействует) и желает их совершить, при наличии у него реальной возможности для ее погашения.