Взаимодействие органов банковского и финансового надзора в борьбе с отмыванием преступных доходов

      Следовательно, борьбу с коррупцией в финансовой сфере России следует рассматривать не изолированно от общесистемных причин ее возникновения и последующего развития, а как регулируемый процесс со стороны государства, с установлением запретов, ограничений и дозволений, обеспечивающих возникновения самой коррупции. На данный момент – это единственный путь изменения ситуации к лучшему. 

2.2. Попытки отмывать  теневые деньги  с помощью посредников

      Для обеспечения сохранности бюджетных  средств, выделенных на поддержание  банковского сектора и экономики, весной 2009 г. была создана Межведомственная рабочая группа, в которую вошли представители Генпрокуратуры, а также ФСБ, МВД, ФНС России, Росфинмониторинга и Банка России. Первым результатом ее деятельности было официальное предупреждение, вынесенное руководству 70 коммерческих банков, получивших финансовую поддержку от государства. Генпрокуратура заявила тогда же, что по результатам проверок уже возбужден ряд уголовных дел, связанных со злоупотреблениями полномочиями банковскими служащими, а также с мошенническими действиями в коммерческих банках.

      Межведомственная  группа и сейчас проводит мероприятия  по противодействию незаконному  расходованию выделенных государством средств на поддержание отечественной  экономики, фиктивным банкротствам и рейдерским захватам, антимонопольным и налоговым правонарушениям, незаконным операциям на рынке ценных бумаг. Однако многие аналитики считают попытки российских властей подключить силовиков к контролю за использованием выделяемой банками госпомощи малоэффективной мерой. Доля банковских операций, вызывающих подозрения, в связи с кризисом выросла с 50 до 60% от общего объема операций, о которых банки сообщают в Федеральную службу по финансовому мониторингу (ФСФМ). «Банки стараются более внимательно относиться к операциям, вызывающим подозрение, - заявил заместитель ФСФМ Д. Скобелкин. – Однако попыток отмыть денежные средства через кредитные организации за последнее время стало больше».

      Если  раньше операции, подлежащие обязательному  контролю, составляли 50% информации, направляемой в Росфинмониторинг, то сейчас их доля сократилась до 40%, в то время как отслеживание операций системами внутреннего контроля банков возросло до 60%. При этом общий объем операций не изменился. Преступные группировки всегда пытались «уйти в кэш» от безналичных расчетов. В настоящее время они используют для этих целей не столько банки, сколько других посредников: страховые компании и иных операторов на финансовом рынке, для которых регулятором выступает не Центральный банк.

      Вторая  сторона проблемы – попытки теневого бизнеса вывести капиталы из страны. Чистый отток капитала из России, по данным ЦБ РФ, в 2008 г. составил 129,9 млрд. долларов. Главные причины – девальвация рубля, уход банков, компаний и населения в валюту. При этом банковский сектор страны перевел за рубеж в минувшем году 57,5 млрд. долларов. Большая доля выведенных из России финансов осела в оффшорах.

      В январе 2009 г. отток составил 29 млрд. долларов, в феврале уже 4,5 млрд., в марте он уменьшился до 2,7 млрд. долларов. Это примерно в 10 раз меньше, чем в среднем за месяц, начиная с августа 2008 г. «Это самый низкий отток за последнее время», - отметил первый заместитель председателя Банка России  А. Улюкаев.

      Эксперты  склонны считать, что снижение оттока капитала из страны – это реакция на некоторую стабилизацию российской экономики, происходящую в середине 2009 г., а также меры, которые принимает государство в борьбе с легализацией теневых доходов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 3. Мировой опыт противодействия отмыванию преступных средств. Проблемы и перспективы борьбы с отмыванием средств и финансированием терроризма в Центральной Азии

2.3. Мировой опыт противодействия  отмыванию преступных  средств на примере  европейских стран: Великобритания и Швейцария

      В национальных системах и способах ПОД/ФТ существуют различия, обусловленные разными начальными состояниями экономик и ролью в них теневых составляющих. В данном параграфе будут рассмотрены основные положения действующих законодательных актов Великобритании  и Швейцарии.

      Великобритания

      Великобритания  стала первой европейской страной, ратифицировавшей Конвенцию Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии  и конфискации преступных доходов  в 1990 году.

      В 1993 году в Великобритании были приняты  Закон об уголовной ответственности за действия по легализации доходов, полученных в результате совершения любого преступления, и Положение о противодействии отмыванию денег (ОД), которое определило процедуры внутреннего контроля, включающие идентификацию клиентов, учет сомнительных операций клиентов, внутреннее информирование уполномоченных сотрудников о сомнительных операциях клиентов, обмен информацией в целях выявления и предупреждения ОД. В соответствии с данным документом сотрудник учреждения финансово-кредитной системы обязан сообщить в компетентные органы о совершаемой клиентом операции, если у данного сотрудника есть подозрения, что операция клиента направлена на легализацию средств, приобретенных преступным путем, или сумма по ней превышает установленное пороговое значение.

      Эффективность системы противодействия легализации  незаконных доходов Великобритании обусловлена обязанностью учреждений финансово-кредитной системы информировать  о сомнительных операциях своих  клиентов уполномоченные государственные  органы (данная обязанность возлагается на инспекторов по противодействию отмыванию денег (money laundering reporting officer)).

      Более того, неинформирование уполномоченных государственных органов или  какое-либо иное бездействие финансовых учреждений, вследствие которого стала  возможной легализация незаконно полученных средств, является в Великобритании уголовным преступлением.

      В том случае, если физические лица знают  или подозревают, что денежные средства являются доходом от уголовных преступлений, и не сообщают об этом в соответствующие государственные органы, данные физические лица могут быть привлечены к уголовной ответственности. Так, за недонесение о ставших известными операциях по отмыванию денег предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до пяти лет.

      Швейцария

      В Швейцарии финансовой разведкой  занимаются три структуры:

      - специальный отдел министерства  финансов;

      - финансовая полиция, действующая  в составе Министерства внутренних  дел Швейцарии;

      - служба по борьбе с ОД, являющаяся  автономным подразделением федеральной полиции.

      Вместе  с тем одной из особенностей законодательства Швейцарии является то, что уклонение  нерезидентов Швейцарии от уплаты налогов  в стране их постоянного местожительства  не является в Швейцарии уголовным  преступлением, и, таким образом, значительные суммы средств из государств с более высоким уровнем налогообложения переводятся в Швейцарию, при этом есть основания полагать, что часть денежных средств, выводимых из-под налогообложения в этих странах, может иметь незаконное происхождение.

      Одной из мер, на которые пошли власти Швейцарии для пресечения попыток граждан других стран легализовать доходы, полученные преступным путем, можно назвать введение в 2001 году запрета счетов, которые открывались и функционировали без появления их владельцев. Ранее такие счета открывались, в частности, на основании заявления адвоката на открытие счета клиенту без указания его имени. В настоящее время возможно открыть счет только при указании владельца счета и суммы денежных средств, размещенных на счете. Но при этом данная информация является доступной исключительно для директора банка и старшего банковского клерка.

      Законодательство  Швейцарии не содержит строгих требований, обязывающих банковских служащих сообщать правоохранительным органам о сделках, в отношении которых есть основания полагать, что они совершаются в целях легализации незаконных доходов.

      Клиент  швейцарского банка имеет возможность  укрывать находящиеся на счете денежные средства от налогообложения. Причиной тому служит особенность законодательства Швейцарии, состоящая в том, что налоговые органы по собственной инициативе не вправе возбудить дело об уклонении от налогообложения. Основанием для получения информации о денежных средствах на счете физического лица для контролирующих органов может являться только наличие уголовного преступления, совершенного данным физическим лицом — владельцем счета в целях сокрытия своего дохода. При этом владелец счета вправе в судебном порядке обжаловать решение прокуратуры о выдаче информации о денежных средствах, размещенных на его счете в банке.

      В заключение хотелось бы отметить, что  опыт европейских стран послужил хорошей базой для разработки отечественных документов по тематике ПОД/ФТ. 

3.2. Проблемы и перспективы борьбы с отмыванием средств и финансированием терроризма в Центральной Азии

      31 декабря 2001 г. группа ответственная  за разработку и проведения  финансовых мероприятий борьбы  с отмыванием денег (FATF) приняла  восемь специальных рекомендаций  по противодействию финансирования  терроризма.  В какой-то степени  это стало прямым следствием событий 11 сентября в США, когда необходимость пересмотра методов борьбы с терроризмом приобрела реальные, а не лишь «бумажные» черты, как это было до этой роковой даты. Суть этих рекомендаций заключалась в том, чтобы все страны приняли на себя обязательство ратифицировать Международную конвенцию «О борьбе с финансированием терроризма», принятой Генеральной Ассамблеей ООН 9 декабря, а также, что, на мой взгляд, наиболее существенно в этих рекомендациях, установление уголовной ответственности за операции, связанные с финансированием террористической деятельности. Страны Центральной Азии отреагировали достаточно осторожно на эти предложения.

      Во-первых, это было следствием того, что ни в одном из 5 государств Центральной  Азии (Казахстан, Кыргызстан, Узбекистан, Таджикистан и Туркменистан) не существовало специальной уголовно-правовой нормы, которая бы предусматривала ответственность за финансирование терроризма.

Во-вторых, в связи с приобретением регионом статуса главного геополитического центра в области борьбы с терроризмом, начала меняться структура восприятия этой угрозы, в каждом из государств. Активную роль в этом играли и играют США, Китай и Россия. Эти три центра силы, по сути, проводят размежевание региона на более мелкие локальные единицы. Это ведет к тому, что государственные структуры этих стран осуществляют разнонаправленную и порой неадекватную политику в отношении противодействия финансированию терроризма, как на национальном, так и на региональном уровнях. Это стало прямым следствием того, что после террористических нападений на Соединенные Штаты 11 сентября 2001 года политика США в отношении стран Центральной Азии стала направленной на укрепление безопасности, и осуществление внутренних реформ в этих государствах. Согласно высказыванию в то время второго-помощника Госсекретаря Б. Линн Паско на слушаниях в июне 2002 года, нападения 11 сентября заставили Администрацию понять, что «с точки зрения национальных интересов Соединенных Штатов очень важно, что мы серьёзно развиваем наши отношения с пятью Центрально азиатскими странами»¹. В какой-то степени это позволило предотвратить возможность их превращения в убежище для терроризма. После 11 сентября 2001 года, все Центральноазиатские государства очень быстро предложили свободный пролет для самолётов и другую помощь возглавляемым США действиям по контрттерроризму в Афганистане. Таджикистан и Узбекистан долгое время поддерживали борьбу афганского Северного Союза против Талибана. Все Центральноазиатские государства рассматривали Афганистан как базу для терроризма, преступлений, и незаконного оборота наркотиков (даже Туркмения, которая пыталась достигнуть некоторого соглашения  с Талибаном).

      Соединенные Штаты наряду с Россией стимулировали  и стимулируют превращение Центральноазиатских государств в ответственных членов международного сообщества, поддерживающих общие цели. При этом они использовали двустороннюю помощь и  координировали свою деятельность с другими донорами. Несмотря на противоречия и разногласия между собой, основная  цель политики этих государств состоит в том, чтобы лишить влияния радикальные антидемократические режимы и террористические группы в регионе.

      Ситуация  с проблемой законодательного определения  терроризма может быть охарактеризована как «круговая порука» - отсутствие единого понятийного поля, что создает трудности понимания и определения отмывания терроризма, экстремизма, сепаратизма. То есть в каждом конкретном случае, при расследовании той или иной ситуации, все возвращается к началу, к отсутствию четкого определения терроризма, экстремизма и законодательных норм как меры их пресечения. При этом в борьбе с отмыванием незаконных средств очень важно учитывать, что если лицо передает деньги, добытые преступным путем, непосредственно террористу для использования в преступной деятельности, не заключая гражданско-правового соглашения, то в его действиях будут отсутствовать признаки отмывания. Имущество, которое передается для совершения террористического акта, не попадало в легальный оборот.