Управление финансовой устойчивостью КБ на примере: ПАО «Промсвязьбанк»

Эти факторы, будучи тесно взаимосвязанными, часто разнонаправлено влияют на результаты жизнедеятельности кредитной организации: одни – положительно, другие – отрицательно, заставляя его экстренно менять свою тактику и стратегию на финансовом рынке. Необходимо при этом учитывать тот факт, что факторы, которые отрицательно воздействуют могут способствовать снижению или даже свести на нет положительное воздействие других факторов. В таких условиях больше возможностей выжить у банков, которые могут уменьшить негативное воздействие таких факторов и в следствии понести минимальные потери в данной экономической среде при помощи своего уже созданного потенциала[11].

Устойчивость коммерческого банка можно определить при определении внутренних и внешних факторов. При этом во внутренних отражаются эффективность функционирования самого банка, а от внешних факторов не зависит  работа коммерческого банка.

В многочисленном банкротстве кредитных организаций решающую роль можно отдать внешним факторам, которые представляют собой совокупность вероятностных взаимоувязанных факторов. Их можно разделить на шесть групп[17]:

 

 

Рис.1.1.Внешние факторы финансовой устойчивости банка[17].

Более подробно я остановлюсь на рассмотрении данных факторов.

Результаты анализа состояния деловой активности коммерческих факторов, предоставленные Центром экономической конъюнктуры при правительстве РФ, выяснили, что наиболее значимым фактором, который негативно влияет на устойчивость коммерческих банков, выступает общая экономическая нестабильность в нашей стране. Это свидетельствует о том, что уровень устойчивости коммерческих банков обуславливается, в первую очередь, общеэкономическими факторами. Так как они воздействуют  сильным влиянием на устойчивость коммерческих банков в России. Состояние экономики, отражает совокупность экономических факторов, выраженное в интенсивности и способах установления экономических отношений с участием банков. К числу экономических факторов можно отнести: конкурентоспособность товаропроизводителей, потенциал реального сектора экономики, сальдо платежного баланса страны (экспорт / импорт), обновление и выбытие производственных мощностей, возможности межотраслевого перелива ресурсов, инвестиций (приток / отток капитала), величину ВВП[17].

Экономическую ситуацию как в регионе, так и стране можно охарактеризовать следующими показателями как[21]:

– производственно-техническим потенциалом, зависящий от качества и количества рабочей силы. Структуры, объемов и качества природных ресурсов и производственных фондов;

– инвестиционным климатом страны;

– состоянием платежного и тенденциями его развития;

– происходящими в экономике структурными изменениями;

Стабильность экономическая база государства – является основой для устойчивости кредитных организаций, а также их фундамент. Серьезно влияют трудности в экономике на дееспособность и устойчивость коммерческих банков. В первую очередь экономические кризисы снижают финансовую устойчивость клиентов кредитных организаций, что соответственно приводит к оттоку денежных средств из организаций и к уменьшению возвратов выданных кредитов, что приведет в конечном итоге к негативной устойчивости коммерческого банка. А вот например экономические подъемы, наоборот. Потому, что они помогают увеличить приток дополнительных денежных средств и развить новые сферы приложения капитала кредитной организации. Для нормального развития деятельности кредитных организаций, а также повышения уровня их устойчивости, состояние национальной экономики, в целом, в современных условиях является достаточно благоприятным[9].

Финансовые факторы, на устойчивость кредитных организаций оказывают огромное влияние, то есть состояние и развитие финансового рынка. Финансовый рынок определяется такими факторами, как: темпами инфляции, процентами по краткосрочным кредитам, изменениями государственного регулирования во внешнеэкономической и валютной областях,  денежной эмиссией, размером внешней задолженности страны золотовалютными резервами страны, состоянием и перспективами фондового рынка и т.д.

Политические факторы оказывают общепризнанное влияние на устойчивость, как банковской системы в целом, так и отдельных коммерческих банков. В стране политическая ситуация определяется устойчивостью правительства, существующего в данный период времени, влиянием аппозиции, его политикой, социальной напряженностью или стабильностью в территориально-административных образованиях. Поэтому политическая стабильность это неотъемлемое условие для хорошего развития банковского сектора, так как она определяет возможности для социально-экономического развития страны, а также укрепляет ее позиций на мировом рынке. В связи с этим, аналитики коммерческого банка, должны отслеживать социально-политическую ситуацию в государстве с тем, чтобы потом спрогнозировать возможные варианты развития событий[12].

Существенно влияют на устойчивость коммерческих банков и правовые факторы, то есть методы и формы правового регулирования в банковской деятельности. Можно сказать, что относительная консервативность и устойчивость законодательства создает предпосылки для нормального правового регулирования при возникновении каких либо проблем. Законодательство при этом оказывает большое влияние на развитие банковского сектора особыми правилами регулирования тех или иных банковских сделок и операций. По оценкам экспертов, в настоящее время, не хватает более 20 законодательных актов, которые будут регулировать важнейшие стороны банковской сектора. Поэтому от подготовки законопроектов, которые имеют своей целью совершенствовать действующее законодательство, а также устранять имеющиеся в них пробелы, является первоочередной задачей, от решения которых во многом будет зависеть устойчивость банковской системы РФ. Также назрела в настоящее время необходимость для подготовки, принятия, а также издания единого Банковского кодекса, который будет призван объединить все законодательные нормы банковской системы – нормативные акты, которые касаются структуры банковского сектора и его уровней, а также полномочий органов государственной власти. Которые будут регулировать его деятельность, будет присутствовать гарантия стабильности денежно-кредитной системы для клиентов банка, а также нормы, которые будут регулировать операции банка[18].

Финансовые, экономические, политические и правовые факторы определяют во многом комплекс социально-психологических факторов.  К социально-психологическим факторам можно отнести: стабильность налогового, валютного и таможенного законодательства, уверенность большей части населения в точности проводимых экономических преобразований, а также благоприятных перспективах для развития экономики по отдельным отраслям и в целом. Из всего вышеперечисленного формируется уровень доверия к кредитным организациям, готовность пользоваться банковскими услугами и осуществлять банковские операции. В данном случае доверие к кредитным организациям определяет и большее выполнение ими своих функций для того, чтобы обеспечить финансирование потребностей экономического развития страны за счет привлеченных финансовых ресурсов граждан и иностранных инвесторов, что в следствии поспособствует к более высокому уровню финансовой устойчивости[21].

Также на устойчивость кредитных организаций могут повлиять и какие-либо иные обстоятельства (форс-мажорные), то есть те обстоятельства, которые являются следствием каких либо непредсказуемых событий и стихийных бедствий, которые приводят к сбоям в деятельности кредитных организаций. Эти  факторы можно разделить на политические, экономические и природные. Политическими факторами могут выступать: введение международных запретов на экономические отношения с другими государствами, закрытие границ, военные конфликты. Такие факторы требуют необходимости тщательного пересмотра условий взаимоотношений клиентов с кредитными организациями. Экономическими факторами могут выступать: отказ правительства от выполнения своих финансовых обязательств, изменение системы налогообложения, кризисы на финансовых рынках ограничений на экспортно-импортную деятельность. Природными факторами могут быть такие факторы, которые технически затрудняют функционирование коммерческих банков (землетрясения, наводнения, ураганы и т. п.) При относительной стабильности политической, социально-экономической ситуации, финансового рынка, а также при отсутствии каких либо иных (форс-мажорных) обстоятельств, главной ролью в устойчивости кредитных организаций выступают все таки внутренние факторы. Внутренние  факторы - это вся совокупность факторов, которая формируется самими кредитными организациями и непосредственно зависят от их вида деятельности. Как показывает анализ публикаций отечественные ученых-экономистов, посвященных устойчивости кредитных организаций, к внутренним факторам финансовой устойчивости можно отнести: стратегию банка, внутреннюю политику банка, обеспеченность собственным капиталом, а также уровень квалификации кадров и уровень менеджмента и т.п.[16]

К внутренним факторам устойчивости кредитной организации можно отнести следующие группы, представленные на рис.1.2[17]:

 

Рис 1.2. Внутренние факторы финансовой устойчивости банка[17].

Организационными факторами, которые влияют на устойчивость кредитных организаций, могут быть: внутренняя политика банка, стратегия банка, уровень управления (менеджмента), взаимоотношения с учредителями, квалификация кадров. Стратегия банка, при этом имеет наибольшее значение, так как это главная основа его деятельности. Стратегия банка включает в себя долгосрочные цели и способы для достижения, которые в итоге и определяют все направление для развития данной кредитной организации. Сущностью разработки стратегии банка является поиск баланса между силами самой кредитной организацией и окружающей ее обстановкой. Путем подборки вариантов можно достичь баланса. Потому что, оценка положения банка исходит из анализа его технических возможностей,  наличия инфраструктуры, требований рынка,. Анализ существующих ресурсов кредитной организации также должен включать анализ собственных источников и определении основных средств для их роста, качество менеджмента и учет уровня квалификации кадров. На основании сопоставления возможностей и окружающей обстановки кредитной организации формируются цели развития банка, а также его финансовые цели, вытекающие из оценки будущей обстановки. Поэтому, если разработана стратегия кредитной организации, то сформировано обоснованное представление о ее деятельности, что является решающим фактором успеха ее работы[19].

Качество управления является также важным организационным фактором, который оказывает большое влияние на устойчивость кредитных организаций.

Ко второй группе внутренних факторов, которая оказывает влияние на устойчивость кредитных организаций, как уже отмечалось ранее, можно отнести технологические факторы, которые включают в себя ориентацию кредитной организации на развитие банковских технологий, а также потребностей рынка в новых банковских услугах и продуктах. Так как банковское дело на современном этапе своего развития выдвигает перед кредитными организациями такие проблемы, которые нельзя решить без комплексного и широкого использования новейших информационных технологий. Можно сказать, что автоматизация широко затронула традиционные виды банковского обслуживания. Невозможно представить на сегодняшний день успешную работу банковского учреждения без использования компьютерных технологий. Применение средств автоматизации и ЭВМ значительно продвинули качество и скорость банковских услуг, также открыли возможность кредитным организациям проводить аналитические обзоры и предоставлять в следствии этого консультационные услуги и давать прогнозы по различным общеэкономическим и финансовым вопросам. Банкоматы, пластиковые карточки, терминалы в торговых точках, аутсорсинг, системы «Клиент-Банк» и интернет позволили в модернизации банковских операций сделать значительный шаг. Так как внедрение новых продуктов в банковском секторе – это не только установление программных продуктов, но и также движение на создание клиент ориентированного сервиса. Банковская телекоммуникационная и компьютерная технология, таким образом, является заметным фактором для ускорения адаптации банковского дела к требованиям международного банковского сообществ, что ведет к более устойчивому функционированию кредитных организаций[23].

Решающая роль при всей важности технологических и организационных  факторов, все же принадлежит группе финансово-экономических факторов, так как они оказывают влияние на устойчивость кредитных организаций. Наиболее известными финансово-экономическими факторами для устойчивости кредитных организаций, являются: уровень доходов и расходов, структура и объем собственных средств банка, прибыли, а также источники поступления и структура денежных средств и их эффективное размещение. Для этой группы факторов есть своя особенность, которая заключается в том, что они имеют свою силу только во взаимодействии друг с другом, то есть они должны учитываться кредитными организациями в комплексе[18].

Из рассмотренного перечня  внутренних и внешних факторов воздействия, которые способны оказать влияние на устойчивость кредитной организации, очень индивидуальны и зависят от содержания работы каждого отдельно взятого банка, а также его особенностей. Нельзя отрицать, между тем, что в современных экономических условиях наибольшее воздействие на кредитные организации оказывают все таки внешние факторы, так как они задают определенные и не зависящие от самих кредитных организаций параметры для их деятельности. При всем при этом кредитные организации не имеют права игнорировать влияние внутрибанковских факторов, и они обязаны постоянно повышать их качество, что приведет к возрастанию  устойчивости банка. Для устойчивости кредитных организаций, помимо всего того, что мы сказали ранее, можно сказать, что влияют еще и некоторые положительные тенденции, такие как, расширение круга банковских услуг – лизинговых, трастовых, факторинговых, ускоренный рост собственного капитала банков, улучшение структуры активов и т.д. Устойчивость кредитной организации представляет собой, сложную общеэкономическую категорию, которая работает только при условии соблюдения всех правил и требующая постоянного наблюдения со стороны банков. Необходимость оценки финансовой устойчивости для существования любой кредитной организации является важнейшим условием с учетом всех вышеперечисленных факторов[15].

 

 

2. Методы и инструментарий управления финансовой устойчивости кредитных организаций.

В экономической литературе на современном этапе вопросы методов и инструментария для обеспечения финансовой устойчивости являются недостаточно еще изученными. То есть, в наше время нет единого перечня внутренних и внешних методов и инструментов для финансовой устойчивости кредитных организаций. Так уже имеющиеся работы экономистов рассматривают лишь отдельные вопросы финансовой устойчивости[13].