Управление банковскими рисками

интересные из них представлены ниже.  Различаясь  положенными  в  их  основу

критериями, эти  классификации роднит то, что  все  они  однозначно  полагают

кредитный и процентный риски основными для банков. 
 
 

|Классификация №1                                                          | 
 

 o  кредитный (невыполнение заемщиком обязательств) 

 o процентный (колебания рыночных ставок) 

 o рыночный (падение курса ценных бумаг) 

 o валютный (колебания курсов валют). 

    К  достоинствам данной классификации  следует отнести выделение   наиболее

проблемных  зон  банковских  рисков  в  области  активных   операций,   учет

колебаний рыночных ставок процента. В то же время она  игнорирует  пассивные

и часть активных операций банка, организационные и  внешние риски. 
 
 

|Классификация №2                                                          | 
 

 o кредитный; 

 o риск ликвидности; 

 o валютный; 

 o процентный; 

 o риск неплатежеспособности. 

    Эта   классификация   расширяет   круг   учитываемых   рисков   (риски,

характеризующие   качество   управления   активами   и   пассивами    банка,

организационные риски). Она связана с выделением: 

зон рисков по видам  банковских операций; 

рисков, связанных  с качеством управления активами и пассивами банка; 

рисков финансовых услуг (организационных). 

    Но  и  она  имеет   недостатки:   отсутствие   внутренней   группировки

перечисленных  видов  рисков  по  критериям,  положенным  в  их  основу,  их

недостаточная полнота. 
 
 

|Классификация №3                                                          | 
 

                              Балансовые риски 

 o кредитный; 

 o риск ликвидности; 

 o процентный; 

 o риск структуры капитала; 

                             Забалансовые риски 

 o по финансовым гарантиям; 

 o  по  финансовым  услугам или по  торговле   финансовыми   инструментами

   (аккредитивам, опционам); 

 o по инвестиционной деятельности (сделкам с ценными бумагами); 

                           Риски финансовых услуг 

 o операционные; 

 o технологические; 

 o риски инноваций; 

 o стратегические; 

                                Внешние риски 

 o макроэкономические; 

 o конкурентные; 

 o законодательные; 

      Эта классификация отличается  стройным подходом.  В  ее  основу  легли

четыре источника  возникновения  рисков,  которые  представлены  различными,

конкретными видами рисков. К достоинствам классификации  относятся: 

-    выделение  новых источников рисков (финансовых  услуг,  забалансовых)  и

установление  видов рисков, характерных для  этих зон; 

- расширение  перечня видов внешних рисков (конкурентные и законодательные). 

       Недостатками  ее  являются:  во-первых,  отсутствие  дополнительного

выделения балансовых рисков на: 1) риски по активным  операциям  (кредитные,

валютные,  расчетные,  лизинговые,   факторинговые,   операций   с   ценными

бумагами, кассовые и т.д.);  2)  по  депозитным  операциям (срочные и до

востребования);  3)  качества  управления  активами   и   пассивами   (риски

ликвидности,  неплатежеспособности,  процентный   риск);   4)   адекватности

капитала   банка   и   его   структуры   (риск   структуры   капитала,   его

достаточности);  во-вторых,  отсутствие  группировки   внешних   рисков   по

дополнительным  критериям  на   политические,   экономические,   социальные,

региональные  риски   стихийных   бедствий,   отраслевые   (систематические,

связанные с  промышленным  циклом,  конкурентные)  риски  отдельного  клиента

банка (производственные, коммерческие, реализованные, финансовые и др.). 

      Степень  банковского  риска   определяется  тремя  понятиями:  полный,

умеренный и  низкий риски. 

      Полный  риск  предполагает  потери,  равные  банковским  вложениям   в

операцию. Так, сомнительный или потерянный кредит обладает полным,  то  есть

100-процентным,  риском.  Банк  прибыли  не  получает,  находится   в   зоне

недопустимого или критического риска. 

      Умеренный риск (до 30%) возникает  при  не  возврате  небольшой   части

основного долга  или процентов по ссуде,  при  потере  лишь  части  суммы  по

финансовым и  другим операциям банка.  Риск  находится  в  зоне  допустимого.

Банк  получает  прибыль,  позволяющую  покрыть  допущенные  потери  и  иметь

доходы. 

      Низкий риск  -  незначительный  риск,  позволяющий  банку   не  только

покрыть потери, но и получить высокие доходы. 

      Одна и та же операция  может   быть  связана  с  различными  степенями

риска. Например, предоставлены кредиты в одной  и той же сумме на  одинаковый

срок двум разным клиентам с одинаковой оценкой  их  кредитоспособности,  но,

тем не менее, результаты с точки зрения рисков  могут  оказаться  совершенно

разными. 
 
 

|               Клиент 1              |               Клиент 2            |

|Давно действующая фирма              |Новая фирма                        |

|Хорошо подобранная команда           |Один предприниматель               |

|руководителей                        |                                   |

|Обширный рынок продукции             |Специализированный рынок продукции|

|(продовольствие)                     |(электроника)                      |

|Клиенты в России                     |Клиенты за рубежом                 |

|Риск небольшой (низкий)              |Риск повышенный (умеренный или     |

|                                     |полный)                            | 
 

      Основные операции банка подвержены  текущему  риску,  а  в   отдельных

случаях и риску будущему. С текущими рисками связаны операции  по  выдаче

гарантий, акцепту  переводных векселей, продаже активов  с  правом  регресса,

операции по документарным аккредитивам и др. В то же время сама  возможность

получения оплаты за эти операции только через определенное время  подвергает

их  и  будущим  рискам. Как правило, риск  тем  выше,  чем  длительнее  время

операции. 

       Наконец,  риски  бывают  открытые  и  закрытые.  Открытые  риски   не

поддаются или  слабо поддаются предупреждению  и  минимизации,  закрытые  же,

наоборот, дают для этого хорошие возможности. 

    Также  риски можно разделить  по  типу  банка.  От  вида  банка   зависит

характерный для  него набор рисков. Это надо понимать в том смысле, что  хотя

всем банкам присущи балансовые и забалансовые риски, риски финансовых  услуг

и внешние  риски,  их  сочетание,  основные  зоны,  размеры  и  приоритетные

направления будут  складываться по-разному в зависимости  от  преимущественной

специализации банков, а значит,  и  по-разному  характеризовать  каждый  вид

банковской деятельности. 

      Так, для банков, широко занимающихся  аккумуляцией свободных  денежных

средств и их размещением среди других  кредитных  учреждений,  определяющими

будут риски  по вкладным и депозитным операциям  и по возможному  не  возврату

межбанковских кредитов. 

      Применительно к  банку,  чьей  определяющей  специализацией  являются

инновации, будут  преобладать риски, связанные  с  долго  -  и  среднесрочным

кредитованием новых технологий. Поэтому  у  такого  банка  на  первое  место

выходят описанные  ранее  риски  инноваций  (как  элемент  рисков  финансовых

услуг),  а  также   маркетинговые   риски   (связанные   с   непредвиденными

затруднениями  в  реализации   продукции   предприятий,   внедряющих   новые

технологии). В  этом  случае  особое  значение  получают  внешние  проектные

риски,  такие,  как  отдельно   стоящий   риск   (связанный   с   проектом),

внутрифирменный или  корпоративный  риск  (влияние  проекта  на  общий  риск

кредитования  заемщика), рыночный  или  портфельный  риск  (география  риска,

природа риска, соответствие банковской политике и  кредитному портфелю).  При

этом,  наибольший  риск  несет  освоение  технологического   новшества   без

качественной  предварительной оценки, ожидаемой  экономической  эффективности

от его использования, то есть, если использование  новой  технологии  начато

преждевременно  (до  того,  как  затраты   на   производство   приведены   в

соответствие  с реальным уровнем рыночных цен), отсутствует или  недостаточен

потребительский спрос на новую продукцию, что  не позволяет окупить  затраты,

число  поставщиков  и  посредников,  привлеченных    для    производства   и

реализации новшества, избыточно для конкретного рынка, и т.д. 

      Банк, специализирующийся  на  обслуживании  внешнеторговых  операций,

несет в основном следующие риски: 

 o  экономические (риски изменения стоимости активов и пассивов  из-за

   изменения  курсов валют); 

 o перевода (риск различий в учете пассивов и активов в инвалютах); 

 o сделок (риск неопределенности стоимости сделки в будущем в национальной

   валюте); 

 o страховые; 

 o политические. 

    Степень  банковского риска учитывает  полный, умеренный и низкий  риск  в