Теоретические основы контроля и надзора банковской деятельности

Одним из основных направлений  деятельности Национального Банка РК является проведение мероприятий, направленных на повышение доверия населения к банковской системе и привлечению временно свободных средств населения в банки второго уровня, к которым, прежде всего, относится развитие системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц.

Развитие фондового рынка, а также соответствующий рост операций банков с ценными бумагами диктуют необходимость активизации  сотрудничества с Национальной комиссией  РК по ценным бумагам по регулированию  операций банков на рынке ценных бумаг. Также большое внимание будет  уделено стимулированию расширения перечня и объемов ценных бумаг, эмитируемых банками, и обеспечению  прозрачности операций на фондовом рынке  с данными ценными бумагами.

В части совершенствования  нормативной правовой базы банковского  надзора особое внимание будет уделено  совершенствованию внутри банковских процедур управления рисками, а также  процедур надзора за организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций.

Основным и важным моментом, обуславливающим формирование эффективной  системы банковского надзора, является нормативная правовая база, регулирующая деятельность банков. В связи этим, а также принимая во внимание внесение изменений в действующие и принятие новых законодательных актов в 1999 году значительное внимание уделялось созданию и совершенствованию нормативных правовых актов, регулирующих деятельность банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. При этом следует отметить, что в целях наибольшего приближения принципов осуществления деятельности банками РК к международным стандартам, нормативные правовые акты разрабатывались с учетом международной практики. Политика банковского надзора, применяемая НБРК, направлена на максимальное достижение соответствия двадцати пяти принципам эффективного банковского надзора Базельского Комитета.

В свете проводимой политики укрепления и оздоровления банковской системы  НБРК большое внимание уделяет созданию системы внутреннего контроля в  банках. В связи с этим, разработаны  Правила организации внутреннего (аудита) контроля в КБ, определяющие общий для всех банков порядок  организации внутреннего контроля. Создание надлежащих систем внутреннего  контроля будет способствовать лучшей защите законных интересов как банков, так их инвесторов и клиентов. Также, основными задачами данного нормативного правового акта являются минимизация  банковских рисков и предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путем.

Комитетом в качестве одного из ключевых приоритетов на ближайшую перспективу  планируется проведение мероприятий  в рамках реализации Закона Республики Казахстан «О внесении изменений  и дополнений в некоторые законодательные  акты Республики Казахстан по вопросам регулирования банковской деятельности и финансовых организаций в части  минимизации рисков», направленного  на совершенствование системы регулирования  банковской деятельности и финансовых организаций, повышение прозрачности деятельности БВУ и банковских конгломератов, отсечение БВУ от явно или скрыто аффилированных непрофильных структур, усиление механизмов обеспечения защиты прав и законных интересов потребителей финансовых услуг.

Усилия Комитета в 2012 году также  будут направлены на выполнение поручений, озвученных Главой государства в  Послании народу Казахстана от 27 января 2012 года «Социально- экономическая  модернизация – главный вектор развития Казахстана» по дальнейшему совершенствованию  накопительной пенсионной системы  и решению проблем в банковском секторе.

Комитет продолжит реализацию основных положений Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан в посткризисный период.

Комитетом в 2012 году планируется проведение мероприятий по завершению работы по описанию и систематизации надзорных  процессов Комитета по системе CAELS, по разработке входных и выходных форм отчетности для анализа деятельности банковских конгломератов и всестороннего  анализа деятельности дочерних организаций  национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также по осуществлению автоматизации входных и выходных форм отчетности для анализа деятельности банковских конгломератов и всестороннего анализа деятельности ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

На основе теоретического и практического  рассмотрения вопросов, касающихся регулирования  и надзора деятельности банков второго  уровня в Республике Казахстан, мною сделаны следующие выводы:

1) Необходимость банковского регулирования и надзора обосновывается необходимостью поддержания и укрепления доверия банковской системе, предотвращения нарушений банковских законов и нормативных правовых актов, возможностью понять глубину и установить причину проблем в том или ином банке. Государственное регулирование и надзор за банковской деятельностью направлено на повышение стабильности банковской системы Республики Казахстан и создание условий по недопущению нарушений прав и законных интересов потребителей банковских услуг.

Предпринимаемые Национальным Банком меры по регулированию деятельности банков второго уровня способствуют стабилизации банковского сектора  и устойчивости финансовой системы  в целом. Деятельность Национального Банка и Комитета направлена на решение задач, обозначенных в соответствующих программных документах по развитию секторов финансового рынка, на обеспечение роста и поддержания высокого качества финансовых услуг, а также прозрачность и стабильность финансового рынка.

          2) В предыдущие годы Агентством, а затем и Комитетом повышенное внимание уделяется рискам банковского сектора, связанным с ростом его внешних обязательств. В этой связи Комитетом предпринимаются пруденциальные меры, направленные на снижение краткосрочных обязательств перед нерезидентами и повышение валютной ликвидности банковского сектора.

    К настоящему времени сложилась определенная система регулирования коммерческих банков, которая постоянно совершенствуется с учетом мировой практики. Консолидированный надзор, который регламентируется Проектом закона «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросам банковской деятельности» от 12.03.2001 г. будет способствовать процессу интеграции казахстанской банковской системы в мировое финансовое сообщество, повышению степени доверия иностранных инвесторов к отечественной экономике. Для стран СНГ и Республики Казахстан применение Базельских принципов предполагает реализацию комплекса организационных и методических мероприятий, направленных на укрепление экономики, финансовых рынков и совершенствование национальных систем банковского надзора, а также развитие контактов, включая информационный обмен с органами надзора стран, в которых банки РК осуществляют свою деятельность, и стран, инвесторы которых вкладывают средства в капитал казахстанских банков.

Со своей стороны Национальный Банк РК активно занимается проведением указанных мероприятий, имея в виду максимальное приближение норм регулирования банков второго уровня РК к международным стандартам.

Введены новые, более жесткие  экономические нормативы для  банков, создаются системы раннего  регулирования (BOSS) и особого надзора  за деятельностью крупнейших банков, имеющих национальное значение, совершенствуется структура управления процессами регулирования  и, расширяется практика назначения временных администраций в проблемные банки, а также принимаются меры по усилению процедур внутреннего контроля в банках.

Одной из главных задач  является совершенствование нормативных  документов, а также их более глубокая разработка с целью избежания практики частого внесения изменений и дополнений, которая является практически обыденным явлением, и является фактором, осложняющим и без того очень интенсивную работу банков.

Продолжается деятельность по изучению международного опыта, в  связи с этим в НБ РК работают специалисты проекта банковского надзора финансируемого ЮСАИД, Добровольческого корпуса, которые предоставляют консультативную и техническую помощь. Консультативная помощь заключается в разработке совместных проектов по совершенствованию банковской системы. Одним из результатов работы иностранных консультантов являются принятые за основу рекомендации системы "CAMEL" (система оценки банков, с учетов коэффициентов адекватности капитала, ликвидности, доходности, менеджмента).

В последнее время Департаментом  банковского надзора НБ РК были достигнуты значительные успехи в организации системы банковского надзора, применении новых инструментов дистанционного надзора, совершенствовании законодательной базы.

В связи с прохождением практики в НБ РК, хотелось бы добавить, что можно внести изменения и дополнения в некоторые документы:

Ужесточить требования по участию нерезидентов РК в уставном капитале банков;

Усовершенствовать процедуры  лицензирования банковских операций.

Таким образом, на основании  проведенного исследования можно сделать  вывод, что в Республике Казахстан  сложилась эффективная система  банковского надзора, оформлены  условия для осуществления действенного контроля над банковской деятельностью, создана организационная структура, закреплены функции и полномочия. В настоящее время происходит дальнейшее реформирование нормативно-правовой базы регулирования банковской системы и совершенствования процедур и методов эффективного разумного банковского надзора.

 

 

Список использованной литературы

1. Послание Президента Республики Казахстан Н.А.Назарбаева народу Казахстана «Рост благосостояния граждан Казахстана — главная цель государственной политики», 6 февраля 2008 г.;
2. Послание Президента Республики Казахстан Н.А.Назарбаева народу Казахстана «Социально-экономическая модернизация – главный вектор развития Казахстана», 27 января 2012 г;
3. Послание Президента Республики Казахстан Н.А.Назарбаева народу Казахстана. "Стратегия вхождения Казахстана в число 50 наиболее конкурентоспособных стран мира". 1 марта 2006г;
4. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу закона, от 30 марта 1995 года N 2155 "О Национальном Банке Республики Казахстан" (внесены изменения и дополнения в соответствии с Указами Президента РК, имеющими силу Закона, от 20.07.95 N 2370; от 02.08.95 N 2396; от 5.12.95 г. N 2672; от 27.01.96 г. N 2830; Законами РК от 03.07.96 N 18-1; от 07.12.96 N 50-1; от 11.07.97 г. N 154-1; N 200-1 от 08.12.97 г.; от 29.06.98 г. N 236-1; от 16.07.99 г. N 436-1);
5. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу закона, от 31 августа 1995 г. N 2444 "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" (с изменениями и дополнениями внесенными Законом РК от 11.07.97 г. N 154-1, Законом Республики Казахстан от 7 декабря 1996 года N 50-1, указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, от 27 января 1996 г. N 2830, Законами Республики Казахстан от 8.12.97 г. N 200-1, от 27.09.96 г. N 37-1, N 83-1 от 6.03.97, от 29.06.98 г. N 236-1, от 10.07.98 г. N 282-1, от 16.07.99 N 436-1);
6. Банковский надзор и аудит./Под ред. проф. И.Д.Мамоновой; М, 1995 г.;
7. Банковское дело (Настольная книга банкира): Учеб. Пособие/ Под научной ред. А.А. Абишева, С.А. Святова. – Алматы: Экономика, 2007;
8. Банковское дело, Сейткасимов Г.С.,. – Алматы: Каржы-Каражат, 2003;
9. Бондарь Т. "Что происходит в банковской системе Казахстана (Становление банковской системы Казахстана обошлось без кризисов)" // ежемесячный деловой журнал "Финансист", №10 (2006)
10. Закон "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", от 31.08.1995 г. № 2444;
11. Закон "О Национальном Банке Республики Казахстан" от 24.12.1996 г. № 15-1.
12. Ибрагимова Л.Ф., Деньги и кредит, , № 12, 1997 г.;
13. Ильясов А.А., Гилимов А.К., Журнал "Вестник КазНУ". Серия экономическая. №4(26). 2006г;
14. Калиева Г.Т. Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости: Автореферат. – Алматы: 2004г;
15. Крымова В., "Экономическая теория". Алматы 2002г;
16. Лаврушина О.И., "Деньги, кредит, банки". Издание второе, Москва 2000г;
17. Отчёт Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций за 2006 год. - Алматы, 2007 г;
18. Отчёт Комитета по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан за 2011 год. – Алматы,2012 г;
19. Сборник тематических материалов. По материалам XII-XIII заседаний Совета руководителей центральных (национальных) банков государств-участников ЕврАзЭС;
20. Сейткасимов Г.С., Деньги, Кредит, Банки. - Алматы: Экономика, 2006 г;
21. www.afn.kz, Ажиметов Н.Н. Порядок проведения консервации банков второго уровня./Публикация / 2010 г;
22. www.afn.kz, Татибекова М. Н. Осуществление АФН надзорных функций в области ликвидации финансовых организаций./Публикация / 2010 г.;