Становление и развитие АО "Нурбанк"

      Операционная  деятельность – основная, приносящая доход деятельность Банка и прочая деятельность, кроме инвестиционной и финансовой деятельности. Операционная деятельность состоит из полученного дохода от выполненных работ и услуг; авансовых поступлений от покупателей и заказчиков; поступления денег в форме вознаграждений; дивидендов, полученных от участия в уставных капиталах других организаций, вклады в которые учитываются по методу стоимости реализации; поступления денег от продажи ценных бумаг. В то же время операционная деятельность характеризуется выплатами денег поставщикам товаров и услуг; работникам Банка; денежными выплатами или компенсациями налога на прибыль.

      Инвестиционная  деятельность – приобретение и реализация долгосрочных активов и других инвестиций, не относящихся к денежным эквивалентам. Инвестиционная деятельность Банка состоит из приобретения акций других юридических лиц; инвестиционных вложений в основные средства и нематериальные активы; предоставления займов другим организациям; дивидендов, полученных от участия в уставных капиталах других организаций, вклады в которые учитываются по методу участия; поступлений денег от продажи акций других юридических лиц; поступлений денег от  продажи основных средств и нематериальных активов.

      Финансовая  деятельность – деятельность, которая  приводит к изменениям в размере и составе собственного капитала и заемных средств Банка. Финансовая деятельность состоит из поступлений денег от эмиссии акций, поступлений денег от привлечения заемных средств, выкупа (приобретения) собственных акций; выплаты денег, направленных на погашение заемных средств; выплаты вознаграждений по полученным заемным средствам; выплаты дивидендов.

      Отчет о движении денег составляется и  представляется пользователям согласно методике  и форме, установленной  Национальным Банком, с соблюдением основных требований МСФО.

      Отчет об изменениях в собственном капитале.

      Отчет об изменениях в собственном капитале Банка раскрывает постатейно сущность и сумму изменений капитала, образовавшихся в результате получения чистого  дохода, распределения полученного чистого дохода, выпуска выкупа акций Банка, переоценки активов и обязательств, и других изменений собственного капитала.

      Банк  раскрывает существенные изменения  в собственном капитале за отчетный период.

      Отчет об изменениях в собственном капитале должен отражать следующие основные статьи, являющиеся результатом основных операций деятельности Банка:

1) доходы  и убытки, не признаваемые в  отчете о доходах и расходах;

2) чистый  доход (убыток) за период;

3) выплаченные  дивиденды;

4) изменения  в дополнительном капитале;

5) результаты  сделок с акционерами Банка.

      Изменения в собственном капитале Банка  между двумя отчетными датами отражают увеличение или уменьшение ее чистых активов за отчетный период. За исключением тех изменений, которые  произошли вследствие операций с владельцами собственного капитала (взносы в капитал, выкуп собственных долевых инструментов и дивидендов Банка), и непосредственно связанных с такими операциями затрат по сделкам, суммарное изменение в собственном капитале за период представляет общую сумму доходов и расходов, включая прочие прибыли и убытки, возникшие в результате деятельности Банка в течение периода. 

2.7   Банковский аудит 

      В соответствии с требованиями уполномоченного  органа Республики Казахстан к организации  внутреннего аудита в банках II уровня, рекомендаций  по организации службы внутреннего аудита в банковских организациях, подготовленным Базельским Комитетом по банковскому надзору («Внутренний аудит в банковских организациях и взаимоотношения надзорных органов с внутренними и внешними аудиторами», июль 2000 года), а также требованиями внутренних нормативных документов АО «Народный Банк» стремится к созданию эффективной системы внутреннего контроля (СВК).

      Задачей СВК является достижение целей и  условий, способствующих минимизации потерь, убытков, исключающих возможность несанкционированного использования собственных, заемных и привлеченных средств, а также совершения иных злоупотреблений. Внутренний контроль делится на превентивный, осуществляемый с целью недопущения возникновения нарушений или ошибок, текущий и последующий.

      Оценка  действующей СВК возлагается  на подразделение внутреннего контроля, которое проводит тестирование ее эффективности  в процессе проведения аудиторских  проверок деятельности Банка. Свою деятельность подразделение внутреннего контроля осуществляет на основании годового плана работы. Периодичность, масштаб и график проведения аудиторских проверок  зависят от риска, с которым сопряжены банковские операции. Проводятся как тематические (в разрезе отдельных областей деятельности Банка), так и комплексные проверки (в разрезе структурных подразделений по основным направлениям их деятельности). Итоги аудита, оформленные в виде справки, содержащей информацию о выявленных нарушениях, проблемах и недостатках, а также рекомендации по их устранению, представляются руководству Банка для принятия управленческих решений. Завершающим этапом является проведение подразделением внутреннего контроля мониторинга по результатам аудита (процесс, посредством которого устанавливается эффективность и своевременность мер, принятых руководством объекта аудита по решению изложенных в справке проблем). В целях проведения мониторинга объекты аудита в установленном порядке представляют в подразделение внутреннего контроля отчеты о мероприятиях, проведенных по результатам проверок. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3  Отдел операционного  обслуживания 

      Данный  отдел обслуживает юридических  и физических лиц. В операционном отделе работают начальник, который  контролирует все операции и через  которого проходят все входящие и исходящие операционные документы. Также работают главный специалист, два ведущих специалиста, специалист и менеджер по продажам.

      Основные  задачи отдела операционного обслуживания:

• организация деятельности, направленной на всестороннее, качественное и профессиональное обслуживание клиентов филиала;
• обеспечение эффективной работы филиала в области осуществления международных операций;
• осуществление деловых контактов с другими структурными подразделениями филиала.

      Отдел операционного обслуживания в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие функции:

• продажа банковских продуктов и услуг и дальнейшее сопровождение банковских операций клиентов;
• проведение мероприятий, направленных на качественное улучшение обслуживания клиентов;
• контроль над исполнением и соблюдением соответствия проводимых операций клиентов действующему законодательству;
• участие в разработке и внедрении внутренних банковских положений и процедур осуществления проводимых отделом операций;
• осуществление валютного контроля над внешнеэкономической деятельностью клиентов и филиала;
• осуществление международных расчетов и переводов денег в соответствии с существующей мировой практикой расчетов;
• своевременное и корректное представление отчетности отдела;
• оказание консультационных услуг по проводимым отделом операциям;

      Основные  направления работы отдела:

• продажа банковских продуктов и услуг и их дальнейшее сопровождение;
• проведение мероприятий, направленных на качественное улучшение предоставляемых услуг;
• организация и своевременное осуществление функций агента валютного контроля по внешнеэкономическим операциям клиентов и филиала;
• осуществление консультационных услуг клиентам филиала;
• осуществление операций по счетам юридических и физических лиц;
• оказание сейфовых услуг;
• ведение переписки с клиентами филиала;
• финансовый и количественный анализы счетов клиентов;
• реализация мероприятий по расширению клиентской базы;
• мониторинг тарифов;
• реализация мероприятий по привлечению свободных денег физических лиц;
• подготовка и своевременное представление отчетности по внешнеэкономическим операциям органам и агентам валютного контроля;
• ведение переписки с клиентами филиала, таможенными органами и банками агентами по вопросам проведения внешнеэкономической деятельности.

        АО "Народный Банк" осуществляет следующие операции по счету и оказывает банковские услуги, связанные с его обслуживанием:

• зачисляет деньги на счет в тенге и/или в иностранной валюте, поступающие наличными либо безналичным путем на счет клиента с его иных счетов, а также счетов резидентов и нерезидентов РК;
• осуществляет платежи и переводы денег со счета клиента в тенге и/или иностранной валюте по указанию клиента на его иные счета, либо на иные счета резидентов или нерезидентов РК. Платежи и переводы денег со счета клиента производятся только по его поручению, либо по поручению третьего лица, имеющего соответствующую доверенность клиента, заверенную нотариально;
• выдает клиенту со счета наличные в тенге и/или иностранной валюте. Третьим лицам – резидентам и нерезидентам РК, деньги в тенге и/или иностранной валюте со счета могут быть выданы наличными только на основании соответствующей доверенности клиента, заверенной нотариально;
• все расходные операции по счету клиента банк осуществляет в пределах суммы, имеющейся на счете;
• выдача выписок по счету по требованию клиента;
• осуществление операций покупки/продажи наличной и безналичной валюты согласно заявлению клиента в пределах суммы, имеющейся на его счету.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4  Кредитный отдел  

      В его состав входят:

• Сектор коммерческого кредитования;
• Сектор розничного кредитования;
• Специалист по залоговому обеспечению;

      Деятельность  отдела направлена на обеспечение качества оказываемых банковских услуг по предоставлению кредитов, расширению клиентской базы филиала за счет заинтересованных в этих продуктах юридических и физических лиц и, соответственно, увеличение доходов филиала от кредитных вложений.

      Основные  задачи кредитного отдела:

• проведение работы по отбору стабильных и платежеспособных заемщиков из сектора малого бизнеса и среднего бизнеса;
• формирование прочных финансово-кредитных связей и базы постоянной клиентуры филиала;

      Структура ссудного портфеля по физическим и  юридическим лицам в соотношении  примерно 50% на 50% в денежном эквиваленте, а в количественном соотношении 1 к 100, то есть на 1 юридическое лицо приходит 100 физических лиц. Для каждого сегмента клиентов разработана специальная программа кредитования, которая больше всего отвечает потребностям потенциального клиента. Для физических лиц существуют следующие виды кредитов:

1.Ипотека light

2. на приобретение строящейся недвижимости

3. на  индивидуальное строительство

4. Ипотека  от Народного банка

5. Улучшение  жилищных условий

6. Новая  ипотека

7. Автокредитование

8. Кредитование  «программа народная» 

      Также имеются программы для юридических лиц, которые отвечают основным требованиям кредитной политики: срок, сумма, ставка, залог. К юридическим лицам в АО "Народный Банк" индивидуальный подход, и любой клиент, который планирует использовать кредитные ресурсы Банка, может подготовить и представить на рассмотрение свой проект, анализ проекта длится порядка 10 банковских дней, в зависимости от сложности проекта и структуры финансирования.

      Теперь  хотелось бы рассмотреть схему взаимодействия участников кредитного процесса по группе кредитных продуктов. В филиале АО "Народный Банк" схема следующая: в банк обращается клиент к менеджеру по связям с целью получения кредита. На начальном этапе клиент обосновывает потребность в кредите, а также возможность своевременно платить по обязательствам, в момент первого собеседования кредитный офицер может узнать максимум полезной и необходимой информации о клиенте, потому что в этот момент  клиент не настроен скрывать информацию или предоставлять недостоверные данные. Затем идет процесс ознакомления и заполнения анкеты. Кредитную заявку необходимо заполнять в самом начале рассмотрения кредита, потому что она регистрируется в канцелярии и только после визы Директора филиала АО "Народный Банк" и начальника кредитного отдела данную заявку официально принимает к рассмотрению кредитный офицер. Менеджер по связям проводит собеседование и объясняет, какие документы клиент должен предоставить для получения кредита. После сбора документов менеджер по связям подает кредитную заявку и документы для регистрации. По окончанию регистрации формируется пакет документов, который передается на экспертизу по направлениям, то есть юристу, который проводит юридическую экспертизу. Далее работнику службы безопасности, он делает оценку гражданской состоятельности. И, наконец,  оценщику, который оценивает предлагаемое залоговое имущество и выезжает на месторасположение предмета залога. После экспертизы, кредитный офицер делает кредитный анализ, а также оформляет результаты экспертизы кредитной заявки и передает кредитный пакет риск - менеджеру, который оценивает риски и возвращает кредитный пакет кредитному офицеру с одобрением проекта или его запретом. В случае согласия, кредитный офицер направляет кредитный пакет (на рассмотрение Кредитной Комиссии филиала, где сам его и защищает) заместителю Председателя Правления. Следующим этапом является подготовка проекта решения Кредитного Комитета, после чего кредитный пакет передается Председателю Кредитного Комитета. Секретарь Кредитного Комитета рассылает кредитный пакет членам Кредитного Комитета, которые рассматривают этот пакет и принимают решение о кредитовании. Секретарь Кредитного Комитета оформляет протокол заседания Кредитного Комитета  и передает выписки из решения Кредитного Комитета. Менеджер по связям уведомляет клиента о принятом решении. После принятия решения о выдаче кредита с клиентом заключаются договора по предоставлению банковского займа и предоставлению залогового имущества, после выдачи займа ведется текущий мониторинг клиента. В случае, если кредит не гасится согласно договору, то применятся меры по досрочному гашению кредита.