Совершенствования системы безналичных расчетов в Российской Федерации

Таким образом, по итогам периода  наблюдается некоторое снижение общей эффективности платежных  операций, что обусловлено опережающим  ростом расходов банка.

Рассчитаем эффективность  отдельных видов платежных операций по объему, которое определяется как  отношение.

ЭФо= Д/О  * 100%                                             (2)

где:

- ЭФ_О – показатель эффективности платежных операций по обороту, %;

- Д_i  -  доходы банка, полученные за оказание услуг по какому-либо платежному инструменту, руб.;

О_i – объемы операций банка, полученные посредством   какого-либо платежного  инструмента, руб.;

Таблица 4.

 

Расчет эффективности  отдельных платежных операций ОАО  «Сбербанк»

 

Показатель	Объем, млн. руб.
	20110 г.	2011 г.	2012г.
1) Доходы банка, полученные  за оказание услуг по платежным  операциям, млн. руб.	4,61	5, 09	5, 88
- в т.ч. с использованием  платежных поручений	1,89	1, 97	2,06
- в т.ч. с использованием  аккредитивов	0,60	0, 65	0, 79
- в т.ч. с использованием  платежных требований  и инкассо	0,62	0, 60	0, 63
- в т.ч. с использованием  чеков	0	0	0
- в т.ч. с использованием  пластиковых карт	1,50	1, 87	2, 40
2) Объем платежных операций, всего млн. руб.	13 629,73	14 342, 22	15 142, 04
- в т.ч. с использованием  платежных поручений	13616,73	13 906, 63	14 840, 47
- в т.ч. с использованием  аккредитивов	85,45	99, 90	101, 33
- в т.ч. с использованием  платежных требований  и инкассо	90,50	91, 88	111, 36
- в т.ч. с использованием  чеков	0	0	0
- в т.ч. с использованием  пластиковых карт	210,56	243, 82	307, 77
3) Эффективность платежных  операций  по объему, %	0,03	0,03	0,04
- в т.ч. с использованием  платежных поручений	0,01	0,01	0,02
- в т.ч. с использованием  аккредитивов	0,07	0,6	0,7
- в т.ч. с использованием  платежных требований  и инкассо	0,07	0,6	0,57
- в т.ч. с использованием  чеков	0	0	0
- в т.ч. с использованием  пластиковых карт	0,71	0,76	0,78

 

Таким образом, из таблицы 4 видно что лучшими показателями эффективности по обороту обладают такие платежные инструменты, используемые ОАО «Сбербанк» как пластиковые карты, обеспечивающие эффективность 0,71, 0,76, 0,78% по итогу 2010г., 2011г., 2012 г. В целом заключим, что платежные операции, осуществляемые ОАО «Сбербанк» обеспечивают доход  5 ,88 млн. руб. по итогам 2012 г., а наиболее эффективными платежными операциями являются пластиковые карты.

Статистическое измерение качества банковской услуги предполагает определение  ее полезного эффекта, то есть меры удовлетворения потребности в данной услуги  путем сравнения ее качества с качеством образца-эталона, принятого  за базу для сравнения

Количественная оценка производственного  качества банковской услуги определяется посредством формулы:

QБУ =	QД	* 100%	(3)
	Q∑

 

где:

- Q_БУ – качество оказанных услуг данного типа;

- Q_Д  – количество добросовестно оказанных услуг данного типа, ед.; при этом, добросовестно оказанные услуги – это услуги выполненные в соответствии с заявленными или требуемыми нормативами техническо-стоимостными параметрами;

- Q_∑  - общее количество оказанных услуг данного типа, ед.

При этом  значения величин, используемых  для определения  производственного качества банковской услуги, определяются:

- общее количество оказанных  услуг данного типа – посредством  количественного определения таковых  по отчетной банковской документации,

-  количество добросовестно оказанных услуг – посредством:

а)  анализа отчетной банковской документации на предмет выявления  несоответствия, отмеченного банковскими  контрольно-ревизионными органами;

б)  опытно-статистическими методами, например – фотографированием рабочего цикла услуги, совокупностью действий, осуществляемых экспертом-исследователем и направленных на выявления соответствия оказания какой-либо услуги, заявленным технико-стоимостным параметрам.

Преимуществом статистического метода оценки качества банковской услуги, заключается  в возможности определения динамики качества банковской услуги  в достаточно большом отрезке времени –  за квартал, полугодие, годы, данные представлены в таблице

 

Таблица 5

 

Качество безналичных  расчетов  ОАО «Сбербанк»

 

Показатель	Объем, млн. руб			Изменения, %
	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2009-2010 .г.	2011-2012г.г.
Q∑  - общее количество оказанных услуг, тыс. ед.	31.1	37.75	44.56	21,4	18.0
QД  – количество добросовестно оказанных услуг, тыс. ед.	30.75	37.46	44.44	21,9	18.6
	98,9
		99.23	99.73	0,33	0.5
QБУ – качество оказанных услуг, %

 

 

Таким образом, анализ отчетной документации по безналичным расчетам, проведенный статистическими методами,  показал, что, несмотря  на рост общего количества услуг  (18%), оказанных клиентам услуг с 2009 по 2010 года, качество услуг остается стабильным -  (99,23-99,73)%, изменившись с 2010 по 2011 на 0,33 процента и с 2011 по 2012 года на 0,5 процента.

Подведем итоги  исследования, выполненные в данной главе.

 В структуре платежных  операций: наибольшие значение как  по объему, так и по удельному  весу приходится на платежные  поручения, удельный вес которых составил 96,6% в 2010 году и 96,9 в 2011году; данное обусловлено как относительной простой и небольшой стоимостью данных операций, так и их повседневной востребованностью со стороны клиентов; наибольшей же эффективностью по объему обладают пластиковые карты, обеспечивающие данную эффективность в размере 0,78% по итогу 2012 г.

Анализ качества организации  безналичных расчетов ОАО «Сбербанк» позволил выявить, что уровень качества данных услуг составляет по итогу 2012 г. 99,73%, что является «стандартной величиной» в банковском бизнесе. Состояние качества организации безналичных расчетов ОАО «Сбербанк» имеет позитивные тенденции роста – 0,5% по итогу рассмотренного периода.

 

 

2.3 Роль СБЕРБАНКА РФ  в современной системе безналичных расчётов  РФ

 

Доля Сбербанка России на рынке банковских карт остается стабильной и по результатам работы составляет более 30% по таким основным показателям, как количество обслуживаемых  карт и обороты по ним.

 Доля Сбербанка России  от общей суммы расчетов в  российской торговой эквайринговой сети снизилась с 7,4 до 6,7 %.

В Сбербанке России применяются  следующие виды безналичных расчетов:

-расчеты платежными поручениями;

-расчеты аккредитивами;

-расчеты по инкассо.

Формы безналичных расчетов избираются Клиентами Банка самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами. Банк не вмешивается в договорные отношения Клиентов.

Все формы безналичных  расчетов реализуются путем применения следующих расчетных документов:

а) платежных поручений;

б) аккредитивов;

в) платежных требований;

г) инкассовых поручений.

Расчетные документы на бумажном носителе оформляются на бланках  документов, включенных в Общероссийский классификатор управленческой документации (далее – ОКУД) ОК 011-93 (класс "Унифицированная  система банковской документации"). Отклонения от установленных размеров могут составлять не более 5 мм при  условии сохранения их расположения и размещения бланков расчетных  документов на листе формата А4. Оборотные  стороны бланков расчетных документов должны оставаться чистыми.

Расчетные документы на бумажном носителе заполняются с применением  пишущих или электронно-вычислительных машин. Оттиск печати должен быть четким. При заполнении расчетных документов не допускается выход реквизитов за пределы полей, отведенных для их проставления.

Исправления, помарки и  подчистки, а также использование  корректирующей жидкости в расчетных документах не допускаются.

Расчетные документы действительны  к предъявлению в обслуживающий  банк в течение десяти календарных дней (не считая дня выписки).

Расчетные документы принимаются  банками независимо от их суммы.

Плательщики вправе отозвать свои платежные поручения, получатели средств (взыскатели) – расчетные  документы, принятые Банком в порядке  расчетов по инкассо (платежные требования, инкассовые поручения), не оплаченные из-за недостаточности средств на счете Клиента и помещенные в картотеку.

Неисполненные расчетные  документы могут быть отозваны из картотеки в полной сумме, частично исполненные – в сумме остатка. Частичный отзыв сумм по расчетным  документам не допускается.

Общее число выпущенных карт увеличилось за первый квартал 2005 года на 7,6% и превысило 9,8 млн. штук. При  этом Сбербанк России обеспечил рост эмиссии карт адекватный общему росту  российского рынка банковских карт.

Количество карт международных  платежных систем возросло за 2012 год на 0,6 млн. карт или 52% (за 2012 год – 2,15 млн. карт) и достигло 6,3 млн. карт

 

 

Рисунок 3.1 Динамика темпов роста международных платёжных систем

 

В качестве одной из задач  бизнес-плана на 2011 год по эмиссии  карт ставилась задача структурной  перестройки пакета эмиссии карт в территориальных банках за счет увеличения доли международных банковских карт в общем объеме эмиссии карт банка с 47,9% до 53,2%, за счет сокращения доли карт СБЕРКАРТ и доли карт локальных  платежных систем. В целом по банку  указанная доля увеличилась за год  на 6,8% до 54,7%.

 

 

Рисунок 3.2 Анализ развития рынка банковских карт в 2006 году.

 

За 2012 г. выросли остатки  денежных средств физических лиц  на счетах банковских карт Сбербанка  России, достигнув на 01.01.2007 г. 14,7 млрд.руб. и 133,3 млн. долларов США (на 01.01.2006г. соответственно 8,44 млрд. рублей и 98,4 млн. долларов США).

Прирост за год составил соответственно 74% и 35%, что обеспечило увеличение доли средств, привлеченных на счета банковских карт, в общем  объеме привлеченных от физических лиц  средств с 2,33% до 2,74%.¹⁶

Распространению всех видов  карт способствовало дальнейшее развитие инфраструктуры их обслуживания.

Большое внимание в отчетном периоде уделялось проблеме создания универсальной сети обслуживания банковских карт.

 Так 148%-й рост количества  банкоматов, обслуживающих карты  международных платежных систем, обусловлен, в первую очередь,  тем, что банки активно внедряли  программное решение для банкоматов, которое позволяет на одном  устройстве обслуживать карты  международных платежных систем  и микропроцессорные карты СБЕРКАРТ.

Увеличение количества пунктов  выдачи наличных и установка банкоматов во всех основных промышленных центрах  России способствовало росту объема операций в них по международным  картам, выпущенным сторонними эмитентами, и картам Сбербанка России, выпущенным в других ТБ.

Объем снятия наличных денежных средств в других ТБ по картам Сбербанка  составил 11,9 млрд.руб. (за 2012 год – 8,6 млрд. руб.), в том числе по картам СБЕРКАРТ и международным картам 8,35 млрд. руб. и 3,56 млрд. руб. соответственно.

Объем выдачи наличных средств  по международным картам, выпущенным сторонними эмитентами, за отчетный период превысил 4,79 млрд. рублей (за 2005 год  – 2,3 млрд. руб.).

 

 

 

Рисунок  3.3 Доли платежных систем на рынке банковских карт России