Состав и структура активов коммерческого банка

доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы:

 

 

1.А.Ю.Голубевич. Валютные       операции       в    коммерческих          банках.

  

Экономика, 2013 г.

 

2.М.К. Бункин. Валютный рынок. Москва: Экономика, 2013г.

 

3.В.И. Черкесов, А.А. Плотицына. Банковское дело (справочный материал).

 

Москва: Экономика, 2013 г.

 

4.Банковское дело      (справочное пособие).    Под ред.      М. Ю. Бабичевой. 

 

Москва: Просвещение,  2013.

 

5.Лаврушина О.И. Банковское дело. Москва: «РосТО», 2013 год

 

6.Под ред.проф. АНРК      Г.С.     Сейткасымова.    Деньги,    кредит,    банки.

  

Экономика, 2013г.

 

7.Е.Д. Жуков. Банки и банковские  операции.    Москва: Экономика,  2013год.

 

8.Ю.А. Львов.Основы экономики и организация бизнеса, С-Петербург:2013 г.

 

9.А.К.Куликов и другие. Кредиты. Инвестиции. Москва:   Экономика,   2013г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение

 высшего профессионального  образования 

«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

(Финансовый университет)

 

Владикавказский филиал

 

 

 

Контрольная работа № 2

 

 

 

 

 

по дисциплине «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО»

 

 

ВАРИАНТ № 1

 

 

 

Студентки       ЗБ2-ЭК 30_   группы

________________________________

Преподаватель  _________________

 

 

 

 

 

 

Владикавказ 2014/2015

 

Содержание:

 

1.Сравнительная характеристика банковских систем России и

Германии…………………………………………………………….17

2.Порядок открытия и закрытия счетов в банке…………………..24

Список литературы……………………………………….30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сравнительная характеристика  банковских систем России и Германии

 

Банком является учреждение, созданное для привлечения денежных  средств

и размещения их от своего имени на условиях возвратности,     платности    и

срочности.

Банки принимают  и   размещают      денежные    вклады,   привлекают     и

предоставляют кредиты, осуществляют расчеты по поручению клиентов      и

банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание, совершают иные,     не

противоречащие законодательству    и       предусмотренные      их   уставами

операции, начиная от ведения счетов и кончая оказанием  консультационных

услуг. Эти операции могут проводиться как в рублях, так и   в    иностранной

валюте. В то же время необходимо иметь в виду, что закон запрещает банкам

осуществлять деятельность в сфере материального производства,      торговли

материальными ценностями, всех видов страхования.

Как и в других странах, банки    в   РФ   не    отвечают    по   обязательствам

государства, а государство по обязательствам      банков,    кроме      случаев,

предусмотренных законодательством, или      когда   банки   и   государство

принимают на себя такую ответственность.

Банковская система состоит их двух блоков. Первый – Государственный банк

РФ. Второй блок - коммерческие банки.

 

 

 

Госбанк РФ является     центральным    банком    страны.   Он     подотчетен

Верховному Совету и независим от    исполнительных    и распорядительных

органов государственной власти.

Основные задачи Госбанка:

- обеспечение устойчивости денежной единицы;

- проведение денежного обращения, расчетов и валютных отношений;

- защита интересов кредиторов и вкладчиков на основе определения    правил

регулирования деятельности   коммерческих    банков    и   контроля   за   их

соблюдением;

- содействие развитию экономики, созданию   единого    рынка   Российской

Федерации и его интеграции в мировую экономику.

В рамках резервной системы он выполняет:

- эмиссионные;

- кредитные;

- расчетные;

- управленческие функции.

На Госбанк РФ возложено регулирование деятельности коммерческих банков

в целях создания общих условий для функционирования           коммерческих

банков и внедрения принципов добросовестной банковской       конкуренции.

При этом в текущую деятельность коммерческих банков     Госбанк       РФ не

вмешивается. Его регулирующие и контрольные функции направлены        на

поддержание стабильности денежно-кредитной системы, защиту     интересов

 

 

банковских кредиторов    и   вкладчиков.    Он            выдают    в       порядке,

предусмотренном Законом о банках, лицензии на совершение        банковских

операций, в том числе в иностранной валюте.

В целях обеспечения финансовой прочности банка и защиты интересов    его

клиентов, Госбанк РФ определяет порядок       формирования     из    прибыли

коммерческих банков страховых и резервных фондов, предназначенных   для

покрытия возможных убытков, устанавливает для этих банков      следующие

экономические нормативы:

1) минимальный размер уставного  капитала;

2) предельное соотношение между размером собственных средств   банка   и

суммой его активов;

3) показатели ликвидности баланса;

4) размер обязательных резервов, размещаемых в Госбанке РФ;

5) максимальный риск на одного  заемщика;

6) максимальные размеры валютного, процентного и курсового рисков.

В целях    обеспечения          экономических           условий        устойчивости

функционирования банковской системы     Госбанк    РФ  установил    также

следующие экономические нормативы деятельности коммерческих     банков:

1) нормативы достаточности капитала  коммерческого банка;

2) нормативы ликвидности баланса  коммерческого банка;

3) минимальный размер обязательных  резервов, депонируемых в Госбанке 

РФ;

 

 

4) максимальный размер риска  на одного заемщика.

При этом Госбанк применяет   нормативы    как    директивного     характера,

обязательные для выполнения   всеми   коммерческими    банками,    так    и

оценочные, используемые для анализа   их    деятельности    и    финансового

состояния.

Банки обязаны поддерживать постоянное соответствие   между        объемами

привлечения и размещения ресурсов с учетом сроков кредитных    операций.

При несоблюдении коммерческим банком установленных        экономических

нормативов и требований ликвидности баланса Госбанк РФ имеет право:

1) увеличить размер средств банка, депонируемых в Госбанке РФ;

2) ставить вопрос перед учредителями  банка о проведении  мероприятий   по

оздоровлению финансового положения банка и в необходимых случаях    его

реорганизации или ликвидации.

 

В Германии число кредитных институтов составляет свыше    4 тыс.,    в том

числе более 1 тыс. средних и  мелких    банков. Эти    кредитные   институты

имеют почти 45 тыс. филиалов, а всего в Германии насчитывается     около 49

тыс. кредитных учреждений. При численности населения 80 млн.        человек

каждое отделение банка обслуживает в среднем 1600 человек.

Двухуровневая структура банковской системы Германии включает:

1) Дойче Бундесбанк (федеральный  центральный банк);

2) коммерческие (универсальные) банки;

3) сберегательные банки;

 

4) кооперативные центральные банки;

5) кредитные кооперативы;

6) банки специального назначения (государственные и   частные   ипотечные

банки);

7) почтовые, коммунальные и сберегательные  банки;

8) специализированные банки.

Центральный банк Германии - Дойче Бундесбанк, который   имеет правление

во Франкфурте-на-Майне, девять земельных центральных банков  в качестве

главных управлений и почти 200   главных       отделений       и       филиалов.

Центральный банк      выступает   как     федеральное    юридическое     лицо

публичного права и на 100 % принадлежит Федерации.    Компетенцию      и

задачи Федерального банка определяет специальный закон.

Денежно-кредитная политика Дойче Бундесбанка разрабатывается    Советом

(совещательный орган), в состав        которого     входят    члены    правления

Федерального банка и президенты земельных центральных банков.       Члены

правления назначаются Президентом      страны    согласно        предложению

федерального правительства, а президенты земельных центральных     банков

назначаются также Президентом согласно предложениям Бундесрата. Главой

Совета Центрального банка и правления (исполнительный орган)     являются

президент и вице-президент Немецкого федерального банка.

Федеральный банк согласно предоставленному ему законом праву   не обязан

выполнять указания федерального правительства,        но      оказывает    ему

 

 

поддержку в проведении общей экономической политики.

Для обеспечения как можно более тесного сотрудничества между     Советом

Центрального банка и федеральным правительством последнее обязано    при

обсуждении мероприятий, имеющих     большое   значение    для    денежной

политики, привлекать к этой работе президента    Федерального   банка.    Со

своей стороны федеральное правительство может принимать участие во всех

заседаниях Совета банка. Правительство не имеет права голоса,     но    может

подавать заявления даже потребовать, чтобы какое-либо решение        Совета

Центрального банка не вступало в силу в течение двух недель.

Через Дойче Бундесбанк и его филиалы осуществляется      основная      масса

безналичных денежных расчетов с использованием чеков и векселей  внутри

страны.

Коммерческие (универсальные) банки   выполняют   операции    по  приему

средств в депозиты (вклады до востребования и срочные);       предоставляют

кратко-, средне- и долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным

корпорациям, федеральным и местным органам власти;

К числу крупнейших немецких универсальных банков относятся:

Дойче Банк (Deutsche Bank AG),     Дрезднер Банк        (Dresdner Bank AG)    и

Коммерцбанк (Cornmerzbank AG). Эти банки осуществляют практически все

виды операций за        исключением    эмиссии    банкнот   и   предоставления

ипотечного кредита.

 

 

 

Все коммерческие банки Германии можно       условно    разделить    на   три

основные группы:

1) около 350 частных банков (кредитные  банки), в число которых входят  три

крупных, региональные и прочие кредитные банки, частные банки,   а  также

фалы иностранных банков (данная группа банков выполняет   1/3   операций

всех банков страны);

2) свыше 70 публично-правовых сберегательных  касс и   земельных    банков,

которые выполняют 1/2 операций всех банков;

3) приблизительно 3 тыс. кооперативных  банков (системы    Фолькс-банка   и

Райфейзенбанка) с их центральными банками,         выполняющих   около 1/5

операций банков.

Несмотря на то, что частные банки, кооперативные кредитные учреждения и

публично-правовые сберегательные кассы имеют различия в        проводимой

ими политике, специализации и связанного с этим банковского   «разделения

труда» не существует.

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Порядок открытия и закрытия счетов в банке

 

Для зачисления денежных     средств,   хранения       новых           средств,

осуществления операций с       указанными        денежными     средствами,

юридические лица и индивидуальные           предприниматели,     а   также

физические лица, не обладающие таким статусом, открывают   в      банках

текущие (расчетные) счета.

В банковском      кодексе   помимо    текущего        банковского       счета

регламентируются   также   следующие     виды    счетов:        временный,

корреспондентский, благотворительный, карт – счет.    Отношения         по

открытию и функционированию соответствующих счетов     опосредуются

отдельными договорами.

Порядок     открытия     большинства     видов    счетов    регламентируется

Инструкцией о порядке открытия и закрытия банками и     небанковскими

кредитно – финансовыми        организациями         банковских         счетов,

утвержденной постановлением Правления Нацбанка от 20.06.2007  №127.

Текущий (банковский) счет является основным для юридических лиц, ИП

и предназначен для зачисления на него денежных средств,    поступающих

как в безналичном порядке, так   и   наличными,   хранения    средств      и

осуществления платежей со счета и иных операций. Владельцы        счетов

вправе открывать необходимое им количество текущих банковских счетов

как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.    Текущие     счета

могут открывать не только юридические лица, но и граждане.      Второй и

последующие текущие счета в белорусских рублях юр. лица и ИП  вправе

   открывать при соблюдении следующих условий:

 

 

 

   1.со дня государственной регистрации владельца счета прошло  не  менее

   3-х лет;

2.наличие прибыли, остающейся в распоряжении владельца  счета   после