Система SWIFT, её характеристика

     Базовый год равен 360 дням.

     Теперь  перейдем к расходам. Точнее к плате  за кредитные ресурсы. Рассмотрим несколько  вариантов.

     Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карточки утром 1 января и тут же привлекся  на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае проценты за пользование будут исчисляться по формуле:

      , где

     CL – общий лимит по картам;

     MF - % по кредитным ресурсам;

     T_B – базовый год

     При этом

      , где

     CL – общий лимит по картам;

     N_G – количество золотых карт;

     N_S  -  количество обычных карт;

     CL_G  - кредитный лимит по «золотой» карте;

     CL_S -  кредитный лимит по обычной карте. 

     

     

     

     

     Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А - это 330 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:  

       , где

     CL – общий лимит по картам;

     MF - % по кредитным ресурсам;

     T_K - среднее время пользования кредитом;

     T_B – базовый год

     

     

     Вариант В (оптимальный). Предполагается, что  банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму  среднего кредитного портфеля по этим картам. Причем привлекается на время пользования клиентами кредитными ресурсами. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно нормальный вариант. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:  

       , где

     CP – средний объем кредитного портфеля;

     MF - % по кредитным ресурсам;

     T_K - среднее время пользования кредитом;

     T_B – базовый год

     

     

     Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае, банк привлекается на сумму  среднего кредитного портфеля по эмитированным  картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по пластиковым карточкам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:  

       , где

     CP – средний объем кредитного портфеля;

     MF - % по кредитным ресурсам;

     T_B – базовый год

     

     

     Общие расходы во всех четырех случаях  будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы расходов по кредитным ресурсам на их долю в общей сумме расходов.

     Вариант А (перестраховочный)

     Банк  А = 133000/32% = 415625$

     Банк  В = 157500/35% = 450000$

     Вариант Б (фантастический)

     Банк  А = 121917/32%= 380990$

     Банк  В = 142188/35% = 406250$

     Вариант В (оптимальный)

     Банк  А = 80208/32% = 250651$

     Банк  В = 108333/35%  = 309524$

     Вариант Г (рекомендуемый)

     Банк  А = 87500/32% = 273438$

     Банк  В = 120000/35% = 342857$

          Доходы банка А = 180000+3750+2500+260417 = 446667$

          Доходы банка В = 240000+6000+2000+320000 = 568000$

          Прибыль = Доходы –  Расходы

     Вариант А (перестраховочный)

     Банк  А = 446667-415625 = 31042$

     Банк  В = 568000-45000 = 118000$

     Вариант Б (фантастический)

     Банк  А = 446667-380990 = 65677$

     Банк  В = 568000-406250 = 161750$

     Вариант В (оптимальный)

     Банк А = 446667-250651 = 196016$

     Банк  В = 568000-309524 = 258476$

     Вариант Г (рекомендуемый)

     Банк  А = 446667-273438 = 173229$

     Банк  В = 568000-342857 = 225143$

     Прибыльность  будем определять как отношение  прибыли к общему лимиту по карточкам  и к среднему кредитному портфелю (два варианта). Следует заметить, что для вариантов А и Б наиболее корректной будет прибыльность по отношению к лимиту по карточкам, а для вариантов В и Г - прибыльность по отношению к среднему кредитному портфелю, т.к. прибыльность обычно вычисляется по отношению к величине вложенных средств.

     ПРИБЫЛЬНОСТЬ  к лимиту по картам:

     Вариант А (перестраховочный)

     Банк  А = 31042/1900000*100 = 1,63%

     Банк  В = 118000/2100000*100 = 5,62%

     Вариант Б (фантастический)

     Банк  А = 656877/1900000*100 = 3,46%

     Банк  В = 161750/2100000*100 = 7,70%

     Вариант В (оптимальный)

     Банк  А = 196016/1900000*100 = 10,32%

     Банк  В = 258476/2100000*100 = 12,31%

     Вариант Г (рекомендуемый)

     Банк  А = 173229/1900000*100 = 9,12%

     Банк  В = 225143/2100000*100 = 10,72%

     ПРИБЫЛЬНОСТЬ  к кредитному портфелю:

     Вариант А (перестраховочный)

     Банк  А = 31042/1250000*100 = 2,48%

     Банк  В = 118000/1600000*100 = 7,38%

     Вариант Б (фантастический)

     Банк  А = 656877/1250000*100 = 5,25%

     Банк  В = 161750/1600000*100 = 10,11%

     Вариант В (оптимальный)

     Банк  А = 196016/1250000*100 = 15,68%

     Банк  В = 258476/1600000*100 = 16,15%

     Вариант Г (рекомендуемый)

     Банк  А = 173229/1250000*100 = 13,86%

     Банк  В = 225143/1600000*100 = 14,07% 

     Результаты  расчетов приведены в таблице 1. 
 

 

Таким образом, прибыльность банка Б выше, чем прибыльность банка А. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Литература

1. Автоматизированные   информационные   технологии   в   банковской   деятельности: Учебное пособие / Под редакцией проф. Г.Л. Титоренко. – М: Финстатинформ, 2004.
2. Банковские информационные системы: учеб. / Под ред.В.В.Дика.  М.: Маркет ДС, 2006.
3. Информационные системы в экономике / Под ред. Г.А. Титоренк. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
4. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт, М.: Финансы и статистика, 2005.
5. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие. – М.: Вузовский учебник, 2009.
6. Тедеев А.А. Электронные банковские услуги: учеб. пособие. М.: Эксмо, 2005.
7. Тютюнник А.В., Шевелев А.С. Информационные технологии в банке. – М.: БДЦ-пресс, 2003.