Сберегательный банк как разновидность коммерческого банка

1. Сберегательный  банк как разновидность коммерческого  банка

Первым и основополагающим принципом деятельности Сберегательного банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность Сбербанка, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

Однако принадлежность большого пакета акций в Уставном капитале Сбербанка РФ Центробанку РФ обусловливает активное участие Сбербанка в финансировании за счет своей прибыли различных социальных программ, особенно связанных с масштабными дорогостоящими мероприятиями макроэкономического характера или социальной защиты населения, такими, как обмен денег, кредитование выплаты пенсий и т.д.

По своим обязательствам Сбербанк, как и любой другой банк, отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может  быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций он берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными, экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может ими командовать.

Все операции Сбербанка можно разделить  на три основные вида:

• операции по привлечению средств (пассивные операции);
• операции по размещению средств (активные операции);
• комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые операции).

Каждая из указанных групп проводимых Сбербанком операций предполагает высокую  степень вовлечения в них населения, чего нельзя сказать об остальных  банках. Так, значительная часть привлеченных средств Сбербанка формируется за счет населения, вносящего различные суммы денег в банк в виде депозита до востребования, а также срочных, сберегательных или других вкладов, выполнения расчетов граждан по их всевозможным финансовым обязательствам.

Многие активные операции банка  связаны с использованием этих средств  на кредитной основе в пределах ресурсов, мобилизуемых на местах, а также  приобретаемых у других банков. Кредиты  Сберегательного банка составляют более 10% общей суммы кредитных  вложений коммерческих банков страны. Значительная их часть направляется на развитие экономики России. Наиболее существенные изменения, характерные  для 1999 г., состоят в том, что Сбербанк после августовского кризиса  в силу объективных причин смог быстрее  наращивать кредитный портфель. До кризиса значительная часть средств  была вложена в государственные  ценные бумаги. В условиях интенсивного притока средств после кризиса  банк получил возможность активно  развивать свои ссудные операции. Сейчас в Сбербанке РФ хорошо отлажен  кредитный аппарат и в головном центре, и на местах, где действуют  единые жесткие регламенты, особенно в части обеспеченности ссуд. Условия, которые банк выдвигает при выдаче кредитов, очень жесткие. Клиентам и банку приходится немало потрудиться при составлении кредитных договоров, но после подписания они неукоснительно выполняются, и это - лучшая реклама банку.

Огромное практическое значение, особенно в последнее время, приобретает следующая группа банковских операций - доверительных, комиссионно-посреднических и консультационных, проводимых по поручению клиентов и на комиссионных началах. Недостаточно высокий уровень экономико-правовой грамотности населения в условиях перехода к рынку породил большой спрос на услуги такого рода, поэтому эта сфера деятельности представляется необыкновенно значимой в социальном плане, и может составить неплохую статью дохода Сберегательного банка при умелой постановке работы.

Предпринимательские круги  России в настоящее время наконец-то оценили достоинства Сбербанка, особенно после августовского кризиса 1998 г. До кризиса доля Сбербанка на рынке корпоративной клиентуры была около 11 %, а сейчас она превышает 20%, и эта доля продолжает расти. Чем же привлекателен Сбербанк РФ для клиентов? Прежде всего - тем, что это банк с полным набором банковских операций, большим уставным фондом и большим опытом работы с любыми видами клиентов. Но у него есть целый ряд отличительных черт, дающих ему преимущества на рынке банковских услуг.

Специфика деятельности Сбербанка  проявляется и в его функциях. Сбербанк как кредитная организация  имеет право выполнять в соответствии с Уставом следующие операции:

• мобилизовывать временно свободные и не используемые на текущие потребительские нужды денежные средства населения и предприятий;
• размещать привлеченные средства в экономику;
• кредитовать потребительские нужды населения;
• привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиками;
• осуществлять расчеты по поручению клиентов, в том числе физических лиц, и банков-корреспондентов, включая нерезидентов, и их кассовое обслуживание;
• финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;
• выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;
• выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
• приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
• покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;
• покупать и продавать в России и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;
• принимать и размещать драгоценные металлы, камни во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
• привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов, вести доверительные (трастовые) операции;
• оказывать брокерские, консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;
• производить другие операции и сделки по лицензии Центробанка России, выдаваемой в пределах его компетенции.

Все вышеперечисленные  операции могут производиться как  в рублях, так и в иностранной валюте, поскольку Сбербанк РФ обладает генеральной валютной лицензией. Сбербанк осуществляет операции с 26 видами иностранных валют. Установлены корреспондентские отношения почти с 60 российскими и зарубежными банками и более чем с 300 банками заключены предварительные соглашения о развитии сотрудничества в области международных расчетов. Банк является членом ряда специализированных международных организаций: Всемирного института сберегательных касс, Европейской группы сберегательных банков, "ВИЗА Интернэшнл", "Европой Интернэшнл", Международной ассоциации банковской безопасности и некоторых других.

В учреждениях Банка обслуживается  почти 425 тыс. счетов предприятий и  организаций. Средства на расчетных, текущих  и депозитных счетах юридических лиц, аккумулированные Сбербанком, составляют 5% общей суммы средств на счетах юридических лиц в коммерческих банках страны. Значительная часть активов Сбербанка РФ размещена в Центробанке России и используется в качестве подкрепления ресурсов других коммерческих банков и для финансирования государственного долга. За пользование ресурсами, сформированными за счет вкладов населения в учреждениях Сбербанка, Центробанк России вносит Сбербанку плату, которая значительно ниже ставки за пользование кредитными ресурсами на межбанковском рынке, в результате снижаются возможности Банка по формированию и распределению собственных ресурсов, обеспечению их маневренности.

В настоящее время Сбербанк РФ - крупнейший в банковской системе  Российской Федерации. Являясь преемником традиций, приобретенных сберегательными  кассами России за свою более чем 155-летнюю историю, он соединяет в себе опыт прошлого и перспективы будущего.

2. Ресурсная база Сбербанка РФ и ее особенности

Ресурсы Сберегательного банка  формируются по общим правилам для  коммерческих банков: ресурсы коммерческого  банка - это его собственный капитал  и фонды, а также средства, привлеченные банком в результате проведения пассивных, а также активно-пассивных операций и используемые для активных операций банка.

Собственные средства Сбербанка складываются в основном из уставного, резервного, страхового и других фондов, образуемых из прибыли. Положение о порядке  образования и использования  фондов утверждается Советом банка. В Уставе банка оговорены сроки  и порядок формирования Уставного  фонда, который служит основным обеспечением обязательств Сбербанка.

Предполагается дальнейшее увеличение уставного капитала за счет дополнительных эмиссий акций Сберегательного банка путем их реализации преимущественно на внутреннем денежном рынке, при сохранении контрольного пакета за Центральным банком Российской Федерации. Сбербанк стабильно выполняет все требования и выдерживает экономические нормативы, установленные Центральным банком РФ, и в последние годы занимает лидирующее положение в рейтинге крупнейших коммерческих банков России по размеру собственного капитала и надежности банка.

Резервный фонд предназначен для покрытия непредвиденных расходов и убытков банка. Расходуется он по решению Правления Сбербанка. Значительные суммы перечисляются учреждениями Сберегательного банка в фонд обязательных резервов Центрального банка России.

Страховые и иные фонды  специального назначения (материального  поощрения, специального назначения, производственного и социального развития) формируются из прибыли, создаются и используются по решению общего собрания и в соответствии с определенными нормативными актами.

Чтобы клиенты были спокойны за сохранность  своих вкладов, Сбербанк постоянно заботится о наращивании своего капитала и собственных средств. Наряду с фондами, другим немаловажным компонентом собственных средств Сбербанка выступают доходы, формирующиеся при осуществлении банковских операций за счет следующих поступлений:

• процентов по ссудам;
• процентов по корреспондентским и срочным счетам в других банках;
• доходов от принадлежащих банку ценных бумаг;
• выручки от валютных и финансовых операций;
• комиссионных  вознаграждений  за  исполнение   поручений   клиентов, выполнение агентских и консультационных услуг;
• страховых премий и т.д.

Среди привлеченных ресурсов Сбербанка  РФ появились новые виды: 
ссуды, полученные от Центрального банка России и других кредитных 
учреждений; средства других банков, хранящиеся на корреспондентских и 
межбанковских депозитных счетах; средства полученные от выпуска облигаций; 
товарно-материальные ценности, приобретенные банками и предназначенные 
для осуществления лизинговых операций. Вместе с тем, сохраняются и 
традиционные виды ресурсов:

• средства  предприятий   и   организаций,   привлеченные   на   банковские счета;
• средства населения во вкладах;
• бюджетные   средства,   которые   представлены   средствами   местных бюджетов;
• средства, привлеченные от общественных и партийных организаций, фондов, органов и учреждений страхования, кредитных товариществ и кредитных кооперативов, ломбардов, касс взаимопомощи.

Что касается Сбербанка  России, то его основным атрибутивным признаком является большой удельный вес денежных средств физических лиц в структуре ресурсов, что продиктовано традиционной направленностью Сбербанка на работу со всеми слоями населения, наличием опытного в этом деле персонала и разветвленной филиальной сетью.

У Сбербанка России есть два очевидных и несомненных  достоинства еще из старого багажа: во-первых, гарантии со стороны государства, и, во-вторых, как ранее неоднократно отмечалось, разветвленная сеть по всей территории России. Сегодня в стране работают 72 территориальных Сбербанка, 1877 отделений, более 30 тысяч филиалов, свыше 3 тысяч агентств. Ни один из коммерческих банков в России не может тягаться с этой могучей структурой. Средства рядовых граждан для многих развивающихся банков являются лишь заманчивой перспективой. Что касается Сбербанка, то он традиционно ориентирован на работу с частными лицами, у него отработан самый широкий набор услуг для всех и каждого, от студента до пенсионера. В частности, открытие пенсионных вкладов позволило поднять доходность перечисляемых на эти счета пенсий и пособий в 5 раз. Есть даже вклады для первоклассников и номерные вклады для состоятельных граждан. А наиболее распространенным вкладом остается срочный вклад с ежемесячной выплатой дохода, на который приходится более 60% хранящихся в Сбербанке средств граждан.

Все большую популярность приобретают у россиян ценные бумаги Сбербанка. Только за последний год оборот сберегательных сертификатов увеличился более чем в 50 раз. Кстати, и свои доллары россияне все чаще доверяют Сбербанку, сегодня здесь хранится около 700 миллионов долларов США. Раньше все это, да еще такие традиционные для Сбербанка операции, как покупка и продажа облигаций государственных займов, прием от населения коммунальных, налоговых, страховых платежей, выплата пенсий и пособий, вполне устраивало рядовых вкладчиков. Другой информации им и не требовалось. Сегодня они пристально следят за "самочувствием" финансового учреждения, которому доверили свои деньги, хотят знать, как растут его активы, развивается коммерческая деятельность, растет ли его собственный капитал. Сбербанк активно сотрудничает с юридическими лицами.

Первостепенное значение для успешной реализации стратегических целей развития Банка имеет совершенствование управления активами и пассивами, рисками, структурой доходов и расходов, усиление оперативного контроля, оптимизация экономических методов управления, а также сети и структуры Банка. Совершенствование управления ресурсами направлено на обеспечение их сбалансированности по срокам, сегментам рынка, степени доходности и поддержание ликвидности Банка, недопущение отвлечения средств в активы, не приносящие доход, на основе проведения регулярного анализа и прогнозирования влияния внешних факторов на деятельность Банка, таких, как экономическая ситуация и развитие финансового рынка, что позволяет осуществлять    объективную    оценку    и    намечать    перспективы    развития внутреннего потенциала Банка.