Коммерческие банки, их операции

  Федеральное агентство по образованию 
 

  Ульяновский государственный технический университет

  Институт  дистанционного образования 
 
 
 
 
 

  КУРСОВАЯ  РАБОТА 

  по  дисциплине деньги, кредит, банки 

  по  теме Коммерческие банки, их операции 
 
 
 

  Выполнил:

  Студент.. 

  Принял:

  Руководитель  работы Яшина М.Л. 
 
 
 
 
 
 
 

  Ульяновск 2010 г. 

  Содержание

1. Введение

  Банки являются важным звеном в функционировании экономики страны и мировой экономики. Банковская система обеспечивает бесперебойность  и высокую скорость процесса общественного  воспроизводства, повышает эффективность всего производства.

  Основное  призвание банка – посредничество в перемещении денежных средств  от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынке осуществляют и  другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

  Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

  Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

  На  данный момент в России Сформирована двухуровневая банковская система: I уровень – Центральный банк России, II уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

  Центральный банк России является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБР – экономически самостоятельное  учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

  Основными задачами ЦБР являются регулирование  денежного обращения, обеспечение  устойчивости рубля, проведение единой денежно-кредитной политики, организация  расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. ЦБР осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики государства путем установления норм обязательного резервирования коммерческими банками своих привлеченных ресурсов, уровня учетных ставок по кредитам коммерческим банкам, доведения до них экономических нормативов, проведения операций с ценными бумагами. ЦБР осуществляет рефинансирование коммерческих банков, предоставляя им краткосрочные кредиты и выступая, таким образом, кредитором последней инстанции.

  Второй  уровень банковской системы представлен прежде всего широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни.

  Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго  уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение  прибыли (в этом состоит их «коммерческий  интерес» в системе рыночных отношений).

  В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности –  частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.

  По  способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) практически исключена, так как в соответствии с действующим законодательством уставный капитал банка формируется из средств не менее трех участников.

  Если  на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом  на паевой основе, то для нынешнего  этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ (АО).

  Для АО характерно, что собственником его  капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые коммерческие банки  собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала, а не передает его банку. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества, где ответственность каждого участника (пайщика) ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.

  Деятельность  коммерческих банков затрагивает интересы очень широкого круга субъектов: органы государственной власти, предприятия, население и т.д. Стабильность банковской системы – залог экономической  стабильности общества, поэтому банковская деятельность является одной из наиболее жестко регулируемых государством. Рассмотрим основные моменты законодательного регулирования деятельности банков в РФ.

2. Законодательные основы деятельности коммерческих банков

  Рассмотрим  наиболее важные для данной работы положения Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Статья 1. Основные понятия  настоящего Федерального закона

  Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

  Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Статья 2. Банковская система  Российской Федерации  и правовое регулирование  банковской деятельности

  Банковская  система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства  иностранных банков.

  Правовое  регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Статья 5. Банковские операции и другие сделки кредитной  организации

  К банковским операциям относятся:

  1) привлечение  денежных средств физических  и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный  срок);

  2) размещение  указанных в пункте 1 части первой  настоящей статьи привлеченных  средств от своего имени и  за свой счет;

  3) открытие  и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

  4) осуществление  расчетов по поручению физических  и юридических лиц, в том  числе банков-корреспондентов, по  их банковским счетам;

  5) инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

  6) купля-продажа  иностранной валюты в наличной  и безналичной формах;

  7) привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов;

  8) выдача  банковских гарантий.

  9) осуществление  переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

  Кредитная организация помимо перечисленных  в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

  1) выдачу  поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

  2) приобретение  права требования от третьих  лиц исполнения обязательств  в денежной форме;

  3) доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическими и юридическими лицами;

  4) осуществление  операций с драгоценными металлами  и драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;

  5) предоставление  в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

  6) лизинговые  операции;

  7) оказание  консультационных и информационных  услуг.

  Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

  Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

  Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью.

Статья 6. Деятельность кредитной  организации на рынке  ценных бумаг

  В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций, с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

  Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке  ценных бумаг в соответствии с  федеральными законами.

Статья 8. Предоставление информации о деятельности кредитной  организации

  При осуществлении банковских операций кредитная организация обязана по требованию физического или юридического лица предоставить лицензию на осуществление банковских операций, информацию о своей финансовой отчетности (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) и аудиторское заключение за предыдущий год, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год.

  За  введение физических и юридических  лиц в заблуждение путем непредставления  информации либо предоставления недостоверной  или неполной информации кредитная организация несет ответственность в соответствии с настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами.

Статья 11. Уставный капитал  кредитной организации