Коммерческие банки, их операции

  Аккредитивная операция состоит в том, что банк принимает поручение от клиента произвести платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользу которого открыт аккредитив, или акцептовать векселя бенефициара, или произвести платеж бенефициару, но только на определенных условиях.

  Так, предприниматель, купивший товар, может внести в банк сумму, причитающуюся с него продавцу, и поручить своему банку уплатить ее в месте нахождения продавца при условии получения от него соответствующего товара или условии получения от него соответствующего товара или товарораспорядительного документа о том, что товар имеется в наличии, и документа, свидетельствовавшего о безусловном праве его владельца распоряжаться товаром. Это так называемый товарный аккредитив – перевод денег посредством банка с дополнительным поручением банка получить товар или же документ об его отгрузке, отправлении товара по железной дороге, на пароходе по морским и речным путям или с использованием воздушного транспортного, который и является товарораспорядительным документом. Предъявив такой документ с подписью старшего лица (например, на пароходе это капитан судна и один из совладельцев или владелец судоходной компании), можно получить соответствующий груз.

  Существуют  также денежные аккредитивы. Различают  отзывные и безотзывные, покрытые и  непокрытые аккредитивы.

  Инкассовые  операции – это операции по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам. Инкассовые операции осуществляются с чеками, векселями, товарными документами и ценными бумагами.

  При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку  для реализации на рынке той страны, где они эмитированы.

  Переводные  операции заключаются в перечислении внесенных в банк денег получателю, находящемуся в другом месте. Они осуществляются путем посылки банковского чека или перевода банку-корреспонденту.

  Факторинговые операции относятся к посредническим. Банк-фактор  покупает  требования какой-либо компании, и затем сам получает платежи по ним. При этом речь идет, как правило, об обращающихся краткосрочных требованиях,  возникающих из товарных поставок. В операции факторинга имеются три участника: фактор, первоначальный кредитор и должник,  получающий от клиента товары  с отсрочкой платежа. Фактор ведет всю бухгалтерию, берет на себя обязанности по предупреждению должника о  платежах, выполняет инкассацию требований, а также несет весь риск, связанный с  полным  и   своевременным   поступлением   платежей. Расходы клиента складываются из комиссионных и факторского сбора, состоящего из процентов за предоставленный аванс и прибыли авансовой компании.

  Особая  разновидность комиссионных операций – доверительные (трастовые) операции, состоящие в том, что банк по поручению клиентов берет на себя хранение, передачу и управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так и в ценных бумагах.

  Банки выполняют следующие доверительные (трастовые) операции для частных лиц:

• временное управление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию (вдовы, несовершеннолетние);
• управление имуществом умершего в интересах наследников;
• управление капиталом с целью получения наивысшей прибыли (вложение денег в акции, недвижимость);
• хранение ценностей в сейфах и т.п.

  Доверительные операции для компаний отличаются от перечисленных выше: банк может выступать гарантом по облигационному займу, агентом по регистрации выпускаемых на рынок акций, по трансферту (передаче права собственности по именным акциям), управляющим средствами пенсионных фондов корпораций и т.д. Но наиболее распространенная форма трастовой операции в современных условиях – управление капиталом своих клиентов. В последнем случае (такие услуги выполняют и крупнейшие финансовые компании) банки берут в управление определенные денежные средства своих клиентов, определяют и размещают их по согласованию с клиентами. При этом клиент определяет режим использования своих средств. Как правило, у солидных банков существует пять таких режимов:

• «жестко консервативный» – средства клиента размещаются только в самые надежные государственные ценные бумаги основных экономически развитых стран. При этом риск получения убытков полностью исключается. Например, по состоянию на середину августа 1996 г. долгосрочные облигации правительства США со сроком погашения в 30 лет приносят ежегодный доход в 7,1 % годовых;
• «консервативный» - предполагает вложение средств в государственные ценные бумаги развитых стран и депозиты крупнейших международных банков. Однако возможны случаи краха банков, т.е. такое вложение средств не гарантирует клиентам безусловное получение прибыли;
• «умеренно консервативный» означает вложение средств в акции, котирующиеся на основных фондовых биржах мира. Это направление инвестиций также несет в себе риск получения вместо прибыли убытка. Так, рыночная стоимость акционерного капитала одной из крупнейших транспортных корпораций США «Майкрософт» по состоянию на конец 1994 г. составляла 49150 млн. долл. США, а в середине июля 1996 г. биржевой курс одной акции этой корпорации в течение одного дня понизился с 52 до 26 долл. за акцию; соответственно стоимость капитала владельцев акций «Майкрософт» понизились вдвое;
• «умеренно агрессивный» – означает вложение средств в акции компаний, которые определяют научно-технический прогресс, и в результате их курс, как правило, повышается;
• «агрессивный» – предполагает вложение средств в акции компаний «четырех азиатских драконов» (Гонконга, Сингапура, Тайваня, Южной Кореи), что может принести как очень высокие прибыли, так и крупные убытки.⁵

  Важные  особенности трастового договора в  зарубежных странах состоит в  том, что банк регулярно информирует  клиента, присылая ему выписки об инвестировании средств и результатах  их вложения, а также в том, что  банк не несет ответственности перед клиентом в случае отрицательных финансовых результатов по трастовому счету. В основном это касается вложений средств в акции, которые могут, как существенно повышаться, так и сильно понижаться в цене. Например, в октябре 1987 г. курсы акций котирующиеся на Нью-йоркской фондовой бирже, понизились примерно в два раза. Соответствующие результаты были отражены на трастовых счетах клиентуры, но банки и финансовые компании в данном случае выступали только финансовыми посредниками и не несли какой-либо финансовой ответственности. В таких случаях клиент имеет право изъять остаток средств и передать управление своими ресурсами трастовому департаменту другого банка, который, возможно, справится с управлением средствами клиента.

  В практике коммерческих банков России трастовые операции на сегодняшний день не получили широкого развития из-за ряда отрицательных моментов. Так, банк не сообщает клиенту о направлении использования его средств. Зачастую средства даже частично нельзя получить до окончания срока действия договора, не говоря уж о многочисленных случаях банкротства кредитных организаций, когда вся сумма клиента пропадает.

  К комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции – покупка и продажа  по поручению клиента драгоценных  металлов и драгоценных камней, покупка и продажа ценных бумаг и т.д.

  При осуществлении  комиссионных операций банки не вкладывают в них средства и не предоставляют  ссуды клиентам, а выполняют платежные  поручения, поэтому и доход банков по комиссионным операциям принимает  форму не процента, а комиссии, т.е. вознаграждения за посредничество.

6. Современное состояние и перспективы развития банковской отрасли в России

     Перемены  в банковской системе. Одна из наиболее отличительных характеристик происходящих изменений заключается в том, что в структуре пассивно-активных операций коммерческих банков сохраняется преимущественный рост вкладов населения и намечается бум потребительского кредитования.

     Рост  рынка розничных финансовых услуг  усиливает диверсификацию банковской деятельности в России и связанную с ней разработку новых банковских продуктов для населения. По этой причине преимущества в конкурентной борьбе всё больше начнут определяться «эффектом масштаба». Закономерным следствием этого будет дальнейшая консолидация банковской деятельности через механизмы слияний и присоединений, образование групп, альянсов и холдингов. В результате всего этого, учитывая также возрастающую конкуренцию со стороны дочерних структур иностранных банков, уже в ближайшей перспективе конфигурация российского банковского сектора может претерпеть существенные изменения. В основе этого лежат, прежде всего, структурные сдвиги в ресурсной базе коммерческих банков.

     Уже второй год подряд быстро увеличиваются  остатки на банковских счетах населения. К настоящему времени вклады граждан превратились в наиболее динамично развивающийся источник заёмных средств российских банков. Остатки на счетах физических лиц выросли за девять месяцев 2003 г. на 345,5 млрд. руб., или на 32,6%. На фоне стабилизации средств клиентов удельный вес средств, привлечённых от физических лиц, неуклонно повышался. По состоянию на 1.10.2003 г. он достиг 48,9% от всех средств клиентов и 26,9% от совокупных пассивов — против, соответственно, 42,5% и 22,2% на начало 2002 г (график 1).

      Учитывая динамику реальных доходов  населения, имеются все основания полагать, что в условиях макроэкономической и политической стабильности при принятии Закона «О страховании вкладов граждан в коммерческих банках», который уже прошёл три чтения в Госдуме, неснижаемые остатки на счетах физических лиц будут иметь тенденцию к увеличению. Изменение сберегательной психологии населения под воздействием роста денежных доходов и стремления за счёт более высоких процентных ставок хотя бы частично избежать потерь от инфляции обусловливает преимущественный рост «длинных» депозитов (график 2).⁶

     На протяжении 2003 г. доля вкладов «до востребования» уменьшилась с 18,1% до 16,9%, тогда как удельный вес срочных депозитов и иных привлечённых средств физических лиц сроком свыше одного года поднялся с 35,3% до 42,6%. Для сравнения отметим, что по состоянию на 1.07.1998 г. этот показатель составлял только 6,7%.

     2003 год не принёс каких-либо принципиальных изменений в структуру активных операций коммерческих банков. Доля ссудной задолженности в совокупных активах к настоящему времени стабилизировалась на уровне примерно 54,7%. Второе место по значимости прочно закрепилось за вложениями кредитных организаций в ценные бумаги, удельный вес которых после взрывообразного роста в 1-м полугодии стабилизировался к настоящему времени на уровне 20% (график 3).

     Если  учесть, что вложения в ценные бумаги представляют собой секьюритизированную форму кредитования, то доля ресурсов, предоставленных банками субъектам экономики и государству, достигает сейчас 73%. Тем самым полностью опровергается бытующее мнение о самоустранении банковской системы страны от поддержания экономического роста. Другое дело, что ограниченность ресурсной базы и риски кредитования сдерживают рост объёмов кредитования.

     Приведённые выше данные показывают, что в деятельности российских банков преобладают операции по кредитованию клиентов. В этом они мало, чем отличаются от своих зарубежных коллег. Различия появляются при сравнительном анализе структуры кредитных операций. Бросается в глаза резкое отставание российских банков по показателям потребительского и ипотечного кредитования. Между тем именно этот параметр во многом определяет зрелость национальной банковской системы. Кредитование населения предполагает высокий уровень развития филиальной сети и банковских технологий, способность к быстрому освоению и сопровождению новых банковских продуктов. Российские банки только начинают этому учиться. Конечно, не следует сбрасывать со счетов несовершенство законодательной базы и отсутствие баз данных по кредитным историям распылённых заёмщиков. Однако неоспоримо и то, что, за очень небольшим исключением, подавляющее большинство российских банков не сумело своевременно оценить мощный потенциал кредитования населения.

     Ожидаемый бум кредитования. Ожидаемый бум  потребительского и ипотечного кредитования предопределяется группой факторов.

     Во-первых, рост располагаемых доходов населения  увеличивает число платёжеспособных потенциальных заёмщиков. Более  высокий уровень доходов обусловливает опережающий рост потребностей, которые выходят за узкие рамки платёжеспособного спроса. В результате возникает внешне парадоксальная ситуация, когда с увеличением слоя зажиточных граждан усиливается потребность жить в долг. Для сравнения: задолженность по потребительским и ипотечным кредитам в США превышает 70% от ВВП, в странах Западной Европы — 50%, а в России — менее 1%.

      Во-вторых, в настоящее время проводится работа по совершенствованию соответствующей законодательной базы и созданию бюро кредитных историй, что позволит уменьшить риски кредитования населения.

       В-третьих, этому будет способствовать обострение конкуренции между финансовыми посредниками за наиболее прибыльные сегменты рынка банковских услуг. Известно, что, несмотря на достаточно высокие издержки по налаживанию технологий предоставления ссуд гражданам, доходность по этим операциям заметно выше, чем по другим видам кредитования. Дополнительным стимулом для российских банков служит и то, что заметную активность в ритейловом бизнесе начали проявлять дочерние структуры иностранных банков («Ситибанк», «Райффайзенбанк», «Сосьете Женераль» и др.).

     Бросается в глаза резкое отставание российских банков по показателям потребительского и ипотечного кредитования. Между тем именно этот параметр во многом определяет зрелость национальной банковской системы.

      Сбербанк на сегодняшний день занимает доминирующее положение на розничном банковском рынке. Такое состояние обусловлено, с одной стороны, государственными гарантиями по вкладам населения, а с другой — развитой филиальной сетью Сбербанка (таблица 1).⁷

     Для того чтобы удачно конкурировать  со Сбербанком, частному банковскому сектору необходимо предлагать населению новейшие технологические разработки. Одним из таких направлений является интернет-банкинг. В наиболее распространённой форме на сегодняшний день интернет-банкинг предоставляет клиентам возможность удалённого информационного обслуживания. Клиент такой системы может дистанционно получать информацию об остатках на своих счетах, выписки по карточным операциям и т. д. Причём доступ к банковским ресурсам открыт для клиента круглосуточно и без выходных.