Развитие и становление кредитной системы РФ

   В новой структуре кредитной системы  отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось  созданием государственной страховой  компании и ее выведением из кредитной  системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота  акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялась банками в рамках гос. собственности.

   В последующие годы кредитная система  претерпела дальнейшие изменения под  влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все  виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную  систему, выражая социально-экономические  потребности того времени, связанные  с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Кредитная система  начала функционировать в рамках командно-административной системы  управления экономикой и была представлена всего лишь тремя банками, сберегательными  кассами и двумя страховыми организациями.  
   В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.  
Второй банк страны - Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов, а так же финансировании капиталовложений в различных отраслях народного хозяйства.  
Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.  
   Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации  займов.  
Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны. Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию (страхование имущества иностранцев, советского имущества за рубежом, экспортно-импортные грузы, транспортные средства).  
Все аккумулированные денежные средства указанных организаций создавали так называемый ссудный фонд страны, который в последующем распределялся и перераспределялся в виде кредитов в различное сферы хозяйства.  
   Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х годов. Кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия на на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов выполняла роль второго бюджета, так как кредиты не возвращались предприятиями. В результате многие кредиты списывались или шел процесс перекридитования предприятий. В особенности это относилось к большому количеству планово-убыточных предприятий и сельскому хозяйству. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита - плату за кредит и его возвратность.  
Поэтому в середине 80-х годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных отраслевых специализированных банков.  
Государственный банк (Госбанк СССР), Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР), Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР), Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР), Банк внешнеэкономической деятельности СССР. Особенность этой реорганизации заключалась в том, что отраслевым специализированным банкам предоставлялось право как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанка были преданы специализированным банкам. Государственный банк сохранил за собой эмиссионную, расчетную, контролирующую, функции, а также кредитование непроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательный банк с филиалами и отделениями.  
   Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной системы. Однако, как показала дальнейшая практика, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитивный характер, поскольку монополия трех банков (Госбанка, Стройбанка, Внешэколномбанка) по существу была заменена монополией вновь созданных, реорганизованных, специализированных банков.  
Центральная, одноярусная структура банковской системы закрепляла сферу влияния банков по ведомственному принципу. Предприятия, как прежде, закреплялись за банками и не имели права выбора в получении кредитных ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связи с увеличением банковского аппарата, ростом его заработной платы и организованных расходов.  
   Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов. Каждый банк реализовал самостоятельные кредитные планы, используя административные методы управления. Так, распределяли свои ресурсы на вертикали между своими учреждениями, не обращая внимания на выгодность помещения средств, и осуществляли финансовое обслуживание и субсидирование.  
   Монопольное положение спецбанков и централизованное закрепление ресурсов не позволяло вести торговлю деньгами или создавать денежные рынки. Кроме того, банки стали вводить искусственные поборы с предприятий и населения за обычные банковские услуги. В результате этого кредитные и денежные ресурсы продолжали выполнять пассивную роль и не могли рационально воздействовать на ход экономического развития.

   В качестве позитивных мер банковской реорганизации 1987 г. можно назвать  упорядочение безналичных расчетов, прекращение кредитования убытков, сверхплановых запасов товарно-материальных ценностей, а также выдачи кредитов на восполнение утраченных собственных  оборотных средств, приостановление  изъятия излишних кредитных средств  из хозяйственного оборота и замену их собственными ресурсами предприятий. Однако такие позитивные меры существенно  нивелировались отрицательными последствиями  банковской реформы.  
   Как ответ на негативные последствия банковской реформы в 1988-1989 гг. стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течение первого периода 1988-1989 гг. было создано около 150 коммерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухъярусная структура банковской системы: Госбанк и специализированные банки - первый ярус, коммерческие и кооперативные банки - второй ярус.  

   1.3 Изменение кредитной системы России с 1992 года 

   В середине 1990 г. в связи с объявлением  правительством программы перехода к рынку стало очевидным, что  банковская система нуждается в  дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной программе  отмечалась необходимость создания эффективной двухъярусной банковской системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков. 
Наряду с этой программой исполнительные и законодательные органы страны рассматривали альтернативную программу перехода к рынку - "500 дней", предлагавшую создать трехъярусную банковскую систему, которая помимо Госбанка и коммерческих банков дополнялась сетью специализированных кредитно-финансовых учреждений в лице страховых компаний, земельных банков, инвестиционных фондов, кредитных товариществ, пенсионных фондов, брокерских и лизинговых компаний. Программа «500 дней» расширяла количество будущих субъектов рынка капитала за счет перспективного создания специализированных кредитных учреждений, однако по существу неправильно подменяла понятие «кредитная система» понятием «банковская система». Кроме того, в программе оставалось понятие «ссудного фонда», тогда как в условиях рынка необходима его замена на «рынок капитала».  
Концепция структуры новой кредитной системы практически полностью перешла в программу союзного правительства «Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку», принятую осенью 1990 г. Верховным Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так как под «банковской системой» по сути подразумевалось создание новой кредитной системы.  
В конце 1990 г. Верховным Советом СССР был принят закон «Закон о Госбанке и банковской деятельности», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком.  
Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах.  
    Специализированные банки были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям - Госстраху и Ингосстраху были образованы на коммерческой основе страховые компании «Центрорезерв», «Дальросс», «Аско». 
    Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990 г., т.е. к моменту принятия «Закона о банках и банковской деятельности», в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система.

   Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной  функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах страны.

   Структура кредитной системы Российской Федерации  на конец 1992 года:

1. Центральный банк РФ;
2. Банковская система:

   - коммерческие банки;

   - сберегательный банк РФ;

3. Специализированные небанковские кредитные институты:

   - страховые компании;

   - инвестиционные  фонды;

   - прочие.

         Нынешняя структура кредитной системы РФ приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы является третий ярус. Он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента - рынка ценных бумаг. Создание последнего  возможно в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы.

         Новая банковская система  пока развивается сложно и противоречиво. К началу 1992 г. в РФ действовало  1414 коммерческих банков, из них 767 созданы  на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Суммарный  составной фонд составил 76,1 млрд. руб. Однако основным недостатком новой  банковской системы является большое  число мелких банков - 1037, или 73% от общего числа банков, с уставным фондом от 5 до 25 млн. руб, в то время как  банков с уставным фондом свыше 200 млн. руб. насчитывалось 24, или 2% их общего количества.

         Поэтому мелкие коммерческие банки не могли эффектно организовать обслуживание клиентов и гарантировать  сохранность их вкладов. Кроме того, характерными негативными сторонами  всей банковской системы являются нехватка квалифицированных кадров; слабая материально-техническая  база; отсутствие конкуренции ; недоступность  услуг для ряда клиентов  из-за высокого уровня процента. 1993-1994 годы характеризовались дальнейшим ростом числа коммерческих банков и других кредитно-финансовых институтов, что было обусловлено расширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг, дальнейшим продвижением рыночных реформ.

         К концу 1994 г. в России действовало около 2400 коммерческих банков, более 2 тыс. страховых компаний, большое количество инвестиционных фондов  (компаний), одновременно стали создаваться ипотечные банки, негосударственные пенсионные фонды, финансово-строительные компании, частные сберегательные банки и ряд других кредитных учреждений.

   В настоящее время структура кредитной  системы России значительно отличается от 1991 - 1992 гг. [7, 176].

   К концу 1991 г. в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства формируется новая  структура кредитной системы, которая  складывается из трех ярусов.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   II. Особенности современной кредитной системы России 

   2.1 Структура и основные  участники кредитной  системы

     Кредит - это договор займа между двумя сторонами по поводу предоставления денежных средств или товарно-материальных ценностей на определённых условиях (плата процентов и срок возврата) с целью обеспечения хозяйственной деятельности, удовлетворении потребностей и т.п.

   В самом широком смысле национальную кредитную систему можно рассматривать  как сложившуюся в стране совокупность кредитных организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами.

   Как объект исследования кредит состоит  из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений: кредитор и заемщик.

   Кредитор  – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами  могут быть субъекты, выдающие ссуду, т.е. предоставляющие нечто во временное  пользование. Кредитор может располагать как собственными, так и привлеченными средствами, хранящимися на его счетах, а так же мобилизованными посредством размещения акций и облигаций.

   С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные  денежные ресурсы предприятий и  населения, банкиры становятся коллективными  кредиторами.

   Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы  в хозяйство заемщика на определенный срок. Как правило, кредиторами становятся добровольно [4, 173-174]. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент.

   Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Заемщиком не может  быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен не только выступать  самостоятельным физическим лицом, но и обладать имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его  способность возвратить кредит по требованию кредитора. На практике заемщиками могут  быть предприятия, обладающие материальными  и денежными ресурсами, а также  отдельные лица, подтверждающие свою дееспособность, свой доход как гарантию возврата кредита.

   Основные  отличия заемщика от кредитора:

   «Во-первых, заемщик не является собственником  ссужаемых средств, он выступает  лишь их временным владельцем.

   Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые  средства, как в сфере обращения, так и в сфере обращения, так  и в сфере производства. Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредствен в  производство.

   В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его  хозяйстве.

   В-четвертых, заемщик является плательщиком ссудного процента.

   В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Даже возвратив средства и ссудный процент заемщик в своем прежнем кредиторе видит потенциального нового кредитора» [4, 175].

   Помимо  кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи – то, что передается от кредитору к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. (Рис.1) Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая стоимость. Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованнуюстоимость.Рис.1  

   Рассмотренная структура кредита характеризует  его целостность и единство его  элементов.

       Принципы кредита: срочность, платность, возвратность, обеспеченность.   Сущность кредита проявляется в его функциях.