Работа коммерческого банка с пластиковыми картами (на примере Татфондбанка)

p align="justify">      - серебряные;

      - золотые.

     Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это VISA Classic, EvroCard/MasterCard Mass (Standart).

     Серебряная  карта (Silver, Business) называется бизнес – картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

     Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных клиентов.

     Внедрение банковских карточек в качестве одного из основных средств безналичных  расчетов является важнейшей задачей «технологической революции» банковской деятельности. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ. Для кредитных организаций - повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда.

     Пластиковые деньги придуманы для того, чтобы реальные деньги оставались в распоряжении банков и приносили им максимальную прибыль через инвестиционные и кредитные программы. Обыкновенный держатель пластиковой карточки и не догадывается о том, какие прибыли (пока за рубежом) имеют банки, используя его средства в своей ресурсной базе.

     Иными словами, сконцентрировать основную массу  денежных потоков, и направить их через банки, можно только при  одном условии: резком увеличении объемов  безналичных расчетов, как при  выплате заработной платы, так и при совершении населением основной массы платежей.

     При наличии разветвленной инфраструктуры приема платежей, круг возможных операций с картами можно описать следующим образом:

      - зарплатные проекты,

      - корпоративные дебетовые карты для платежей по мелким хозяйственным операциям,

      - «бензиновые» карты для оплаты ГСМ частными лицами и организациями,

      - карты для обслуживания межрегиональных денежных потоков (в интересах частных лиц, оптовых торговцев и их дилеров, мелких предпринимателей),

      - «клубные», магазинные и т. п. карты.

      - карты обслуживающие коммунальные платежи, и др.

     Все банки стремятся к внедрению  зарплатных проектов, когда целое  предприятие переходит на начисление заработной платы персоналу через  пластиковые карты какого-либо банка.

     По  оценкам 90-95% выданных карт являются зарплатными. Это, как правило, дебетовые карты типа Сirrus/Маеstrо или Vizа Еlесtrоn, не допускающие овердрафта. По утверждениям представителей банков, в последнее время доходы кредитных организаций от операций с одной дебетовой картой приближаются к доходам от транзакций с кредитной картой типа Vizа Сlаssiс или Еurосаrd/MаstеrСаrd Mаss. Это говорит о том, что зарплатные проекты можно рассматривать как дополнительный источник прибыли для банка.

     Банк  получает дополнительные ресурсы в виде остатков на карточных счетах и комиссии от операций с эмитированными картами.

     Однако  реализация зарплатных проектов начинает сталкиваться с тем, что все основные крупные корпоративные клиенты  уже разобраны и, что свободное  пространство на рынке год от года сужается.

     Только  развитие инфраструктуры создаст предпосылки  дальнейшего развития на рынке.

    1.2. Виды платежных систем с применением пластиковых карт в РФ

     На  сегодняшний день российский банковский рынок наполнен всевозможными типами пластиковых карт. Распространены как международные (распространяемые отдельными российскими кредитными учреждениями по соглашению с зарубежными), так и чисто внутренние, выпуском которых банки России занимаются самостоятельно. В последнее время некоторые российские банки создают альянсы на рынке пластиковых карт, которые, с одной стороны, являются первыми шагами к созданию национальной платежной системы, а, с другой, – повышают уровень сервиса, способствуют снижению тарифов на услуги банков, связанные с выпуском и обслуживанием карт, расширяют географию приема карточек, снижают себестоимость операций. Объединившись, банки обретают возможность более эффективно защищать свои интересы в международных карточных компаниях, а российская платежная система завоевывает большую значимость на международном рынке.

     Интересный  факт, что соотношение международных  и российских систем составляют соответственно 48% и 52%. Наибольшее количество выпущенных карт и объем операций с их использованием приходится на международные платежные  системы Visa и Europay/MasterCard, что объясняется, прежде всего, развитой инфраструктурой, предназначенной для осуществления операций с использованием карт этих платежных систем как на территории России, так и за ее пределами.

     Наряду  с этим в России действуют отечественные платежные системы: Золотая Корона, Union Card, ACOORD, STB Card и ряд других небольших систем. Кратко охарактеризуем некоторые из них.

     Российская  платежная система «СТБ КАРД»  была создана в 1992 году и работает в 82 субъектах России. Карточки STB принимаются более чем в 2 тыс. банкоматах и 5 тыс. торговых предприятий России, Украины, Таджикистана, Узбекистана и Чехии. Банковские карточки STB обслуживаются около 900 отделениями российских банков более чем в 550 городах и районных центрах. Карты принимают 3200 банкоматов в России и странах СНГ.

     Платежная система «Юнион Кард» – одна из крупнейших и динамично развивающихся российских платежных систем. На текущий момент сеть торгово-сервисных предприятий «Юнион Кард» включает в себя свыше 20 тыс. предприятий и обслуживается 12 тыс. терминалов. Общее количество карт системы «Юнион Кард» превышает 4 миллиона. Основная часть эмиссии карт этой системы распределена в регионах России. Свыше 300 банков выпускают и обслуживают карты по технологии «Юнион Кард».

     «Золотая Корона» - российская платежная система, объединяет более 220 банков в 75 регионах России и СНГ. Платежная система "Золотая Корона" была основана в 1994 году в городе Новосибирск. К 1999 году РПС «Золотая Корона» объединила 144 банка-участника в 58 регионах России. С целью осуществления механизма межбанковских расчетов создана расчетная небанковская кредитная организация РНКО "Платежный Центр".

     На  основе технологии РПС «Золотая Корона»  создана Национальная система безналичных  расчетов по пластиковым картам Республики Туркменистан «Туркменкард», Республики Кыргызстан «АлайКард», национальная кредитная организация "ElBank-Lucas" (Польша).

     Российская  платежная система ACCORD создана банковской группой «УРАЛСИБ» в 1996 году на базе чиповых карт. В настоящее время смарт-карты ACCORD обслуживают 23 российских банка. География обслуживания платежной системы насчитывает около 150 городов России и СНГ.

1.3. Нормативное регулирование операций с пластиковыми картами

     В России существовал специальный  нормативный акт, посвященный банковским картам. Речь идет о Положении Банка России от 09.04.1998 N 23-П "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием". Однако по причине специальной компетенции органа, его принявшего - Банка России, и существующей тенденции регулировать гражданско-правовые аспекты расчетов на уровне закона, данный документ не мог охватить всех гражданско-правовых аспектов эмиссии и использования банковских карт. Он содержал преимущественно требования к банкам, связанные с валютным регулированием и валютным контролем, банковским надзором и бухгалтерским учетом. К операциям с банковскими картами применяются иные нормативные акты Банка России. В связи с изменением валютного законодательства расширен перечень операций для физических и юридических лиц, как резидентов, так и нерезидентов на территории РФ и за ее пределами. В положении были установлены требования к кредитным организациям по эмиссии банковских карт, правила осуществления расчетов и порядок учета банками операций, совершаемых с использованием банковских карт. Данный нормативный акт отражал тогда основные аспекты организации и осуществления расчетов с использованием банковских карт, что позволило кредитным организациям получить ответы на многие вопросы, возникающие у них в процессе практической деятельности.

     На  тот момент Положение ЦБ РФ N23-П  позволило сформулировать нормативную  основу. Не ломая сложившуюся практику, были обеспечены более-менее единые правила осуществления расчетов по операциям с использованием карт для всех кредитных организаций.

     Вместе  с тем очень часто в условиях бурно растущего рынка и появления  новых видов услуг нормативные  акты устаревают уже на стадии их принятия и требуют немедленных корректировок. Поэтому обсуждение вопросов применения Положения ЦБ РФ N 23-П началось уже с момента его опубликования и вступления в силу. Налицо была необходимость дальнейшего совершенствования нормативного регулирования безналичных расчетов, осуществляемых с использованием платежных карт. Причин было две: развитие рынка и законодательной базы.

              Новое Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" вступило в силу 10 апреля 2005 г. Ответственным за разработку данного документа, как и Положения ЦБ РФ N 23-П, был Департамент платежных систем и расчетов ЦБ РФ. Демократичность нового документа заключается в том, что в оценке его основных положений принимали участие многие кредитные организации, члены Ассоциации российских банков.

     Следует выделить важные принципы, на которых основано Положение ЦБ РФ N 266-П:

     - эмиссия и эквайринг платежных карт на территории РФ могут осуществляться только кредитными организациями-резидентами;

     - допустимо распространение банковских карт других банков-эмитентов и платежных карт небанковских эмитентов-нерезидентов;

     - кредитная организация может быть одновременно эмитентом, эквайером и распространителем платежных карт.

     Есть  и нововведения. В целях практической поддержки развития новых инструментов включены нормы, регулирующие расчеты по операциям с использованием предоплаченных карт. Предусмотрена возможность выпуска к одному счету нескольких банковских карт, а также по нескольким счетам, в частности, которые ведутся в разных валютах, одной карты.

     В связи с изменениями валютного  законодательства расширен перечень операций для физических и юридических  лиц, как резидентов, так и нерезидентов на территории РФ и за ее пределами. Одновременно за пределы норм валютного регулирования вынесены технологические аспекты и вопросы бухучета операций, связанных с использованием платежных карт. Кроме того, отменены требования по обязательному размещению наименования и логотипа эмитента на карте.

     Ряд нормативных препятствий по развитию рынка удалось снять, в частности, более четко закрепили за банками функцию эмиссии, эквайринга, распространения, разделили методологию, технологии и бухучет.

     На  указанные отношения также распространяют свое действие нормы Гражданского кодекса РФ, законы "О банках и банковской деятельности" и "О защите прав потребителей". Следует отметить, что ни в одном из названных законов операции с банковскими картами не урегулированы прямо, следовательно, комплексное нормативное регулирование указанных отношений в России отсутствует. В приведенных обстоятельствах большую роль играет договорное регулирование операций с банковскими картами.

     Европейские страны накопили уже немалый положительный  опыт правового регулирования операций с использованием банковских карт, что на практике приносит ощутимые плоды. Доля безналичных платежей граждан этих стран, в том числе с использованием банковских карт, значительно превышает наличные расчеты. Этот опыт следовало бы принять во внимание российским законодателям при разработке нормативной базы в сфере использования банковских карт, которая, несмотря на насущную потребность в ней, так до сих пор не создана. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава II. Оценка системы безналичных расчетов с помощью пластиковых карт на примере ОАО «АИКБ «Татфондбанк»

2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика

Татфондбанка

     ОАО «АИКБ «Татфондбанк» - универсальный  банк с широким спектром услуг корпоративным клиентам и частным лицам. Татфондбанк - второй по величине банк Республики Татарстан. Банк традиционно входит в число 100 крупнейших банков России по размеру активов и собственного капитала. Работа банка обеспечена наличием всех необходимых разрешительных документов и лицензий.

     Ключевым  совладельцем банка является Правительство  Республики Татарстан. Уставный капитал  банка составляет 7,3 млрд. рублей.

     Высокая степень надежности банка подтверждена международным кредитным рейтингом  агентства Moody’s Investors Service на уровне B2 и национальным рейтингом агентства  «Эксперт РА» на уровне «А».