Пути совершенствования системы межбанковских расчетов в России

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом, Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом – Правлением Банка. Процедура избрания Президента, Председателя Правления Банка и Правления Банка приведена в Уставе Банка.

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

К основным функциям Сбербанка России относятся следующее:

• мобилизация временно свободных и не используемых на текущие потребительские цели денежных средств населения и предприятий;
• размещение привлеченных средств в экономику и в операции с ценными бумагами;
• кредитно – расчетное обслуживание предприятий и организаций; кредитование потребительских нужд населения; осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с населением;
• выпуск, покупка, продажа и хранение векселей, чеков, сертификатов и других ценных бумаг;
• консультирование и предоставление экономической и финансовой информации; совершение валютных операций и международных расчетов.

Банк осуществляет следующие банковские операции:

• привлекает и размещает денежные средства физических и юридических лиц;
• открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
• инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
• привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;
• выдает банковские гарантии.

Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

• выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительно управляет денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
• осуществляет лизинговые операции;
• оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

В настоящее время общее количество размещенных акций                ОАО «Сбербанк России» составляет:

• обыкновенных акций номиналом 3 руб. – 21 586 948 000 шт.
• привилегированных акций номиналом 3 руб. – 1 000 000 000 шт.

Общее количество акционеров – более 224 тысяч.

Единственным акционером с долей участия не менее чем 5% уставного капитала ОАО «Сбербанк России» является Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

Органы управления Сбербанка включают: общее собрание акционеров, Наблюдательный Совет, Правление (совет директоров банка во главе с президентом). Компетенция органов управления банка определена в его уставе.

Непосредственное руководство текущей деятельностью коммерческого банка осуществляет Правление. Оно несет ответственность перед Общим собранием акционеров и Советом банка. Правление состоит из Председателя правления, его заместителей и других членов.

Заседания Правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос Председателя является решающим. Решения Правления оформляются в форме приказа Председателя правления банка. При Правлении банка создается Кредитный комитет.

В функции Кредитного комитета входят:

• разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;
• подготовка заключений по предоставлению ссуд;
• рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием и ведением трастовых операций.

Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров. Порядок деятельности комиссии определяется внутренними документами общества, утверждается общим собранием собственников банка.

Для обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении годовые балансы банков, утвержденные Общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны (после подтверждения достоверности предоставленных в них сведений аудиторской организацией) публиковаться в печати. Организационная  структура ОАО «Сбербанк России» представлена на рис. 2.1.

 

 

Рис. 2.1. Организационная  структура ОАО «Сбербанк России»

 

Рассмотрим показатели  финансовых результатов  ОАО «Сбербанк России»  за 2011 – 2013 гг. в  табл. 2.1.

                                                                                                      

 

 

 

  Таблица 2.1

Оценка   экономических  показателей

 ОАО «Сбербанк России» за 2011 – 2013 гг.

                                                                                                           (тыс. руб.)

Показатели	Годы			Темп изменения, %
	2011	2012	2013	2012 г. к  2011 г.	2013 г. к 2012 г.
Процентные доходы	837887816	1094015347	1339004869	131,4	122,2
Процентные расходы	262061888	399092075	526327031	152,3	131,9
Чистые процентные   доходы	575825928	694923272	812677838	120,7	116,9
Чистые процентные доходы    после создания   резерва	592219817	691987399	772946964	116,8	111,7
Чистые   доходы от операций   с  финансовыми активами	4567890	8405211	3293721	184,0	39,2
Чистые  доходы от операций  с  ценными бумагами	8245132	3032642	7712218	36,8	в 2,5 раза
Чистая прибыль	310494911	346174519	377649350	111,5	109,1

     

          Таким образом, из табл. 2.1 видно, что в темп изменения  2013 г.  чистой    прибыли банка увеличился  на 109.1  %  по сравнению с 2012 г.

         В 2012 г. темп изменения  прибыли ОАО «Сбербанк  России»  увеличился  на 111,5 %  по сравнению с  2011 г. 

Показатель чистого дохода  операций с ценными бумагами в банке за 2013 г.  увеличился   с  2012 г.  на 4679576  тыс. руб.

                       Таким образом, наибольший удельный вес в структуре доходов в 2013г. занимают процентные доходы (76,25%).

                                    Главной причиной увеличения является значительное увеличение комиссионных доходов за расчетно-кассовое обслуживание по счетам юридических лиц и иностранной валюте, открытие и закрытие счетов, ведение картотек.

    

 

Рис. 2.2. Чистая прибыль ОАО «Сбербанк России» в 2011 – 2013 гг.,         млрд. руб.

   Рассмотрим актив баланса ОАО «Сбербанк России » в таблице 2.2

 

Таблица 2.2

Состав и структура активов баланса ОАО «Сбербанк России »

за 2012-2013 гг.

Актив баланса	Годы						Абсолютное отклонение (+-)
	на 31.12. 2011		на 31.12.2012		на 31.12.  2013
	сумма, млн. руб.	удельный вес, %	сумма, млн. руб.	удельный вес, %	сумма, млн. руб.	удельный вес, %	2012 г. к 2011 г.	2013 г. к 2012г.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Денежные средства	492881	4,73	725052	5,2	717320	5,8	147,1	98,9
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	151197	1,45	381208	2,8	408803	2,1	252,1	107,3
Средства в кредитных организациях	38444	0,37	81464	0,6	94301	0,6	211,9	115,8
Чистая ссудная задолженность	7658871	73,51	9772750	72,0	11978007	76,8	127,6	122,6
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	1140033	10,94	1541631	11,4	1744228	11,5	135,2	113,1

 

 

 

 

Продолжение  табл.2.2.

1	2	3	4	5	6	7	8	9
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	417066		361862	2,7	403988	2,6	86,8	111,6
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	370948	3,56	438028	3,2	468069	3,6	118,1	106,9
Прочие активы	126452	1,21	177875	1,3	315718	1,5	140,7	177,5
Всего активов	10419419	100,0	13581754	100,0	16275097	100	130,4	119,8

 

        Из структуры баланса банка, видно, что наибольший удельный вес в составе активов на 2013 г. занимает чистая ссудная задолженность.

          Как свидетельствуют данные табл. 2.2   наибольшую долю в структуре активов занимает чистая ссудная задолженность (73,51%), на конец 2012 года она увеличилась на 34,0%. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые вложения, имеющиеся в наличие для продажи наоборот уменьшились на 22,2%, а их доля сократилась на 6,25%.

         В активе балансов 2013г. денежные средства банка увеличились по сравнению с 2012г. на 7732 млн. руб. Это говорит о том, что в коммерческом банке ОАО  «Сбербанк России»  увеличились чистые активы, что положительно повлияло на рост денежной массы. Средства в Центральном банке в 2013г. снизились по сравнению с 2012 г. на 27595 млн. руб. За 2011-2013гг. увеличились активы ОАО «Сбербанк России ». Рост наблюдается по активным операциям, таким как чистая ссудная задолженность.

         На протяжении 2011-2013гг. в структуре актива преобладала чистая ссудная задолженность.  На ее долю приходилось 73,51  % - в 2012г. и 72 % - в 2013 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.3

Состав и структура пассивов баланса ОАО  «Сбербанк России»