Принципы организации деятельности коммерческих банков и их функции

    Неденежные  факторы инфляции обуславливают  рост цен со стороны воспроизводственного процесса. Их действие приводит к первоначальному росту издержек производства и товарных цен, что вызывает соответствующий рост денежной массы, служащий основой для дальнейшего повышения цен.

    В состав неденежных факторов обычно включают:

1. Диспропорциональность общественного воспроизводства. В наибольшей степени это характерно для развивающихся стран, имеющих неэффективную структуру национального хозяйства, большой государственный сектор, предприятия которого требуют значительных дотаций. Следствием этого является постоянное нарушение равновесия между спросом и предложением на внутреннем рынке, а также хронический дефицит государственного бюджета, покрываемый в основном эмиссией, поскольку неразвитость финансовых рынков, узкая налоговая база, небольшие объёмы сбережений населения и т.п. не позволяют аккумулировать необходимые финансовые ресурсы внутри страны.
2. Монополизацию экономики. В условиях монополизации значительно уменьшается сфера действия ценовой конкуренции, ей препятствует также государственное регулирование в области ценообразования. Соответственно возрастает роль неценовой конкуренции, проявляющейся в воздействии на спрос через рекламу, изменение ассортимента и качества товаров и услуг, условий их продаж и т.д. Неценовая конкуренция способствует росту издержек производства и обращения, действуя, таким образом, в сторону повышения уровня цен. Весьма важно, что монопольная структура экономики приводит к неравномерности возрастания цен по отдельным группам товаров, порождает не обусловленные спросом сдвиги в структуре ценовых пропорций, усиливая тем самым несбалансированность общественного хозяйства.
3. Милитаризацию экономики. Рост ассигнований на военные нужды обуславливает нарушение сбалансированности объёмов и структуры денежной и товарной масс. За счёт них формируется дополнительный платёжеспособный спрос военнослужащих и населения, занятого в военном производстве. В то же время расширение военно-промышленного комплекса приводит к непроизводительному использованию соответствующей части национального дохода, изъятию из процесса общественного воспроизводства значительной массы материальных ценностей. В результате возрастает денежная масса, не имеющая соответствующего товарного обеспечения. Следует отметить также, что увеличение военных расходов вызывает, как правило, рост дефицита государственного бюджета.
4. Рост издержек производства. Увеличение производственных затрат чаще всего связывают с эффектом спирали « цены – заработная плата». Механизм действия спирали таков: рост цен, особенно на потребительские товары и услуги, приводит к усилению требований повышения заработной платы со стороны трудящихся и профсоюзов; в результате роста заработной платы увеличиваются общие издержки производства; чтобы не снижались доходы, предприниматели повышают цены.
5. Мировые структурные кризисы (например, сырьевой, энергетический), которые могут послужить причиной повышения товарных цен вследствие роста издержек производства в национальных экономиках.
6. Стихийные бедствия, крупные аварии, влекущие за собой дополнительные расходы государственного бюджета на финансирование восстановительных работ и компенсационные выплаты населению, что может усилить инфляцию.

    Среди причин инфляции следует также выделить психологический фактор, роль которого возрастает с усилением инфляционных процессов, – инфляционные ожидания, т.е. ожидания роста цен. Инфляционные ожидания оказывают влияние как на производителей, которые в соответствии с ними изменяют объём производства и устанавливают цены на свою продукцию, так и на покупателей, которые психологически готовы купить товары по возросшим ценам, т.к. ожидают их дальнейшего удорожания.

    Рост  инфляционных ожиданий может быть вызван политическими факторами, изменением денежно-кредитной политики, сменой членов правительства, падением курса  национальной валюты и т.д. При наличии в обороте достаточного количества денежных средства в ликвидной форме, например, наличных денег, инфляционные ожидания могут быстро трансформироваться в соответствующий рост цен.

    Инфляционные  ожидания затрудняют борьбу с инфляцией  даже если факторы, приведшие к её развитию, больше не действуют. Они могут ещё долго определять поведение экономических агентов, влиять на условия проводимых ими операций. По сути дела, в странах с хронически высокой инфляцией инфляционные ожидания являются механизмом неформальной индексации: цены на товары и услуги, заработная плата, процентные ставки фактически привязываются к ожидаемому росту цен. Кроме того, инфляционные ожидания влияют на совокупный спрос и совокупное предложение, на обменный курс национальной валюты, на структуру денежной массы, на проведение центральным банком денежно-кредитной политики и т.д.

    В современных условиях всё большее  влияние на внутренние цены в странах  оказывают глобальные процессы, протекающие  в мировой экономической системе. Это объясняется ростом взаимосвязи и взаимозависимости национальных и международных товарных, валютных, кредитных, финансовых и других рынков, экономической политики государств. Углубляющееся международное разделение труда, возрастание концентрации капитала, постоянное увеличение объёмов мирового торгового оборота и международного кредита, создание многонациональных корпораций и другие формы интернационализации хозяйственных связей ведут к усилению интеграции экономик отдельных стран и превращают инфляцию в глобальное, международное явление.

    В связи с этим в национальных хозяйствах повышается роль внешних факторов инфляции, таких, как неустойчивость мировой  валютной системы, ухудшение конъюнктуры  международных рынков, структурные  диспропорции в мировой экономике, внешняя задолженность страны и т.д.

    Помимо  рассмотренных, инфляционное обесценение  денег способны вызывать и другие факторы. [3, стр. 149-154].

Принципы организации деятельности

коммерческих  банков и их функции 

1 Принципы деятельности коммерческих банков 

    Коммерческий  банк – организация, которая в  целях получения прибыли осуществляет в совокупности операции по привлечению  денежных средств, их размещению от своего имени на условиях возвратности, платёжности  и срочности, а также по открытию и ведению счетов физических и юридических лиц.

    При осуществлении своей деятельности коммерческие банки руководствуются  определёнными принципами, соблюдение которых позволяет обеспечить достижение основной цели – получения прибыли. [1, стр. 132].

    Первым основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам обязательств и требований банков. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объёме его ресурсов.

    Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлечёнными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. В частности, действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банками экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с его учредительными документами. Общее собрание акционеров или иной правомочный орган устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размер дивидендов по акциям. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть в соответствии с законодательством наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берёт на себя.

    Третий  принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. [8, стр. 310-311].

    Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство с помощью законов и других нормативно-правовых документов определяет единые условия деятельности банков, но принуждать банки совершать те или иные операции в приказном порядке не может. Государственное регулирование банковской деятельности осуществляется экономическими методами с помощью инструментов, предусмотренных денежно-кредитной политикой. [1, стр.133]. 

2 Функции коммерческих банков 

    Коммерческие  банки выполняют множество различных  функций. К одной из основных можно  отнести функцию мобилизации и концентрации свободных денежных ресурсов, что означает сосредоточение в коммерческом банке временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал.

    Выполняя  функцию посредничества в кредите, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Как правило, в экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, а реальная необходимость в них возникает у других. Такое соотношение теоретически можно реализовать при помощи предоставления первыми субъектами средств в кредит, но практически очень трудно из всей массы экономических субъектов найти именно тех, у кого денежные средства имеются в необходимом количестве и на нужный срок. Этим и занимается коммерческий банк. Как посредник в кредите, он, аккумулируя денежные средства, имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в них субъектам в нужном количестве и на необходимый срок. Таким образом, осуществляется кредитование предприятий, промышленности, государства и населения. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения.

    Посредничество  в осуществлении  платежей и расчетов в хозяйстве выступает следующей функцией коммерческого банка. Коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствуют постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, которые осуществляются коммерческими банками. В целях реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств. Значительное место в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладах до востребования, причем они используются все более эффективно; улучшается технология расчётов; деловая клиентура стремится более эффективно использовать свои средства. Коммерческие банки проводят клиринговые зачеты, используя для этого клиринговые системы крупных банков, имеющих большое количество филиалов и отделений. Развивается система электронных расчетов – электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения. На коммерческие банки также возложена функция проведения международных расчетов.

    Функция создания платежных средств появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот.

    Банки выпускают чеки, векселя, пластиковые карточки, создают деньги в безналичной форме в виде банковских депозитов.

    Цели  банковской системы – обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них, поддержание нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости.

    Помимо  четырех основополагающих функций  часто выделяют дополнительную функцию коммерческого банка – функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. При недоступности банковских кредитов расширение производства становится невозможным или будет отложено до тех пор, пока не накопятся необходимые денежные средства. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы денег, что неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке ценных бумаг, а это дает возможность осуществить перераспределение денежных средств. [4, стр.227-229].

    Кроме перечисленных выше коммерческие банки  также выполняют функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг, посредством которой реализуется роль коммерческого банка в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг, и функцию консультации и предоставления экономической и финансовой информации, которая связана с заинтересованностью банков в эффективной и прибыльной работе своих клиентов, для чего банки осуществляют консультирования по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, оптимизации их расчётов, налогового планирования, составления отчётности. [7, стр. 142]. 
 
 
 

Организационно-управленческая структура коммерческого банка 

    Особенностью  коммерческого банка является то, что он прежде всего выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от центрального банка лицензии.