Принципы организации деятельности коммерческих банков и их функции

     3 
 

      1 2 4  

  5 
 

    6 
 

      Рисунок 3. Схема документооборота при расчете чеками  

1 – чекодатель подает заявление в банк о выдаче ему чека или чековой книжки и передаёт платёжное поручение на депонирование денежных, средств для оплаты чеков (возможна оплата за счёт средств расчётного счёта);

2 – банк чекодателя заполняет обязательные для банка реквизиты чека (наименование чекодателя, номер счёта чекодателя, наименование банка) и передаёт его чекодателю;

3 – чекодатель за выполненный объём работ передаёт чек чекодержателю;

4 – чекодержатель отдаёт заполненный чек в свой банк;

5 –  банк чекодержателя пересылает чек в банк чекодателя, который их оплачивает при наличии средств на счёте;

6 – банк чекодателя пересылает деньги в банк чекодержателя, который зачисляет их на расчётный счёт чекодержателя.

 

    Расчёты инкассо. Расчёты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк-эмитент по поручению и за счёт клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчётов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другие банки (исполняющий банк).

    Расчёты по инкассо осуществляются на основании платёжных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

    Платёжные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств к счёту плательщика через банк, обслуживающий получателя средств.

    Платёжное требование является расчётным документом, содержащим требования кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк. Платёжные требования применяются при расчётах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором. 

      1 

    

    

          2 6 4

      3

    

          5  

Рисунок 4. Схема документооборота при расчетах платежными требованиями,

оплачиваемыми с акцептом плательщиков 

1 – поставщик отгружает продукцию покупателю;

2 – получатель средств представляет в банк платёжное требование;

3 – платёжное требование доставляется в исполняющий банк и помещается в картотеку по счёту «Расчётные документы, ожидающие акцепта для оплаты» до получения документа об акцепте от плательщика, либо наступления срока платежа;

4 – оплата платёжного требования со счёта плательщика;

5 – перевод средств в банк-эмитент;

6 – сообщение получателю средств о зачислении средств на его банковский счёт. 

    Срок  для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору. Срок для акцепта должен быть до пяти рабочих дней.

    Платежные требования помещаются исполняющим  банком в картотеку расчетных  документов, ожидающих акцепта для  оплаты до получения акцепта от плательщика, отказа от акцепта (полного или частичного) либо истечения срока акцепта.

    Плательщик  в течение срока, установленного для акцепта, представляет в банк соответствующий документ об акцепте платежного требования либо отказа полностью или частично от его акцепта по основаниям, предусмотренным в основном договоре.

    Плательщик  может предоставить исполняющему банку право оплачивать платежные требования любых или указанных кредиторов (получателей средств) при неполучении от плательщика документа об акцепте или отказе от акцепта.

    При неполучении в установленный  срок заявления об акцепте платежное требование после истечения срока акцепта возвращается в банк-эмитент с указанием «Не получено согласие на акцепт».

    Расчеты платежными требованиями без акцепта плательщика осуществляются в случаях:

    а) предусмотренных законодательством;

    б) предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

    Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк:

    а) сведения о получателе средств, который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке;

    б) наименование товаров, работ и услуг, за которые будут производиться платежи;

    в) дату, номер и пункт основного договора, предусматривающий право безакцептного списания.

    При отсутствии в платежном требовании указания получателя средств «без акцепта» оно подлежит оплате плательщиком в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта пять рабочих дней.

    Инкассовое  поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Инкассовые поручения применяются:

    1) в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

    2) для взыскания по исполнительным документам;

    3) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

    В инкассовом поручении должна быть сделана ссылка на соответствующий случай его применения. Срок исполнения инкассового поручения – три дня. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете должника для удовлетворения требований взыскателя банк помещает инкассовое поручение в картотеку по счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок». Инкассовые поручения исполняются по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством. 

      

      1 5     2 3 
 

4

Рисунок 5. Схема документооборота при расчетах инкассовыми поручениями 

1 – взыскатель представляет в банк инкассовое поручение;

2 – инкассовое поручение доставляется в исполняющий банк;

3 – оплата инкассового поручения со счета плательщика;

4 – перевод средств в банк-эмитент;

5 – зачисление средств на банковский счет взыскателя. [1, стр. 52-55]. 

    Развитие  электронной техники позволило широко использовать безналичные расчёты в форме платёжных карточек, содержащих зашифрованную информацию, позволяющую их владельцам осуществить платежи и получить наличные деньги.

    Платёжная  карточка представляет собой пластиковую  пластинку с нанесённой магнитной полосой или встроенным микропроцессором (смарт-карты), дающей ключ к специальному карточному счёту в банке.

    В зависимости от принципа, положенного  в основу финансовых  взаимоотношений  банка и пользователя карточек, они делятся на дебетовые (расчётные) и кредитные. Дебетовая карточка предполагает внесение приобретающим её лицом на счёт в банке определенной суммы, в рамках которой он может в последствии осуществлять свои расходы. Именно этот вид пластиковой банковской карточки получил наибольшее распространение в России. В отличие от кредитной дебетовая карточка для её владельца – более удобное средство совершения платежных операций, поскольку при её использовании происходит прямое уменьшение долга. Во втором случае механизм функционирования кредитной карточки предусматривает лимит кредита банка пользователю в течение определенного промежутка времени и оговоренной договором суммы. Оплачивая оформляемые при обслуживании  в торгово-сервисных точках счета (слипы), банк в дальнейшем предъявляет счёт для оплаты пользователю пластиковой карточки, который в свою очередь оплачивает счёт банку. Однако по причине нестабильной экономической ситуации в стране, отсутствия практики ведения «кредитных историй» юридических и физических лиц, а также высокого уровня мошенничеств, данный вид пластиковых карточек выдается для пользования весьма ограниченному кругу лиц.

    В зависимости от степени индивидуализации владельца, карточки делятся на индивидуальные (предназначаются для лиц с  высокой кредитоспособностью и предусматривают множество льгот для пользователей) и корпоративные (рассчитанные на использование некоторым числом уполномоченных лиц, работающих в одной организации). Ответственность перед банком по корпоративному счёту несёт организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карточек. [6, стр.10].

 

Инфляция: основные причины и специфика проявлений 

    Инфляция представляет собой обесценение денег, падение их покупательной способности, вызываемое повышением цен, товарным дефицитом и снижением качества товаров и услуг. [1, стр. 99].

    Различают денежные и неденежные причины (факторы) развития инфляции.

    Денежные  факторы инфляции действуют со стороны  платёжеспособного спроса и денежного  обращения, они относительно независимы от воспроизводственного процесса. К ним относят:

1. Чрезмерную эмиссию денег в рамках экспансионистской денежно-кредитной политики. Денежная эмиссия играет важную роль в развитии инфляционных процессов. Однако следует иметь в виду, что само по себе увеличение денежной массы за счёт эмиссии не всегда выступает стимулятором роста цен. Если эмиссия дополнительных платёжных средств производится для удовлетворения возросшего спроса не деньги вследствие роста товарных цен, тогда оно играет пассивную роль, создавая условия для дальнейшего повышения цен.
2. Расширение объёмов кредитования со стороны кредитных учреждений, в первую очередь банков, которые оказывают значительное влияние на динамику и структуру денежной массы. На структуру денежной массы в определённой мере воздействует депозитная политика банков, а на её объём – масштабы кредитных операций, сопровождающихся мультипликацией банковских депозитов, возвратность выданных ссуд и т.д.
3. Хронический дефицит государственного бюджета, если его покрытие в условиях неразвитости финансовых рынков осуществляется достаточно длительное время эмиссионным путём. В этом случае выпуск денег в обращение не увязывается с реальными потребностями экономического оборота и создаёт дополнительный платёжеспособный спрос без соответствующего товарного покрытия, т.к. кредитуемые государственные расходы носят по большей части непроизводительный характер.
4. Увеличение скорости оборота денег. При её повышении при прочих равных условиях для опосредования производства и реализации товаров и услуг необходимо меньшее количество денег, поскольку в этом случае одна денежная единица за тот же промежуток времени примет участие в большем числе расчётных операций. Таким образом, ускорение оборота денег при неизменном количестве денежных знаков в обращении равносильно возрастанию денежной массы.
5. Чрезмерные инвестиции, несоответствующие реальным потребностям экономики в капиталовложениях. Чрезмерные инвестиции, принимая денежную форму, приводят к возникновению на внутреннем рынке дополнительного неудовлетворённого спроса. Кроме того, неравномерность капиталовложений по отраслям и предприятиям может привести к усилению межотраслевых, внутриотраслевых и других экономических диспропорций, увеличить дисбаланс между реальным спросом на отдельные товары и уровнем их производства.
6. Нестабильность обменного курса национальной валюты. Меры, предпринимаемые органами валютного регулирования для стабилизации обменного курса (в частности, интервенции на валютном рынке), могут вызвать значительное увеличение массы национальных денег во внутреннем обороте и привести к инфляционному росту цен. Кроме того, падение валютного курса может стимулировать инфляционные ожидания хозяйствующих субъектов и населения.