Принцип деятельности коммерческих банков

     Содержание 

Введение   

1 Действующая банковская  система РК    1

1.1 Законодательная  база.       1

1.2 Понятие коммерческого банка. 

2 Организационное  устройство коммерческих  банков. 1

2.1

2.2 

3 Принцип деятельности  коммерческих банков.  1

3.1 основные  направления деятельности ОАО  “Нефтебанк” 16

3.2 Функции  коммерческого банка.     1 

Заключение          1 

Список  использованных источников    1 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 
 

     Банки—одно  из центральных звеньев системы  рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального  создания рыночного механизма. Процесс  экономических преобразовании начался  с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается  и сегодня.

     Длительное  время банки были государственными органами и выступали одной из «несущих конструкции» административно-командной  системы управления экономикой. В  результате организация банковского  дела в стране утратила традиции и  опыт российских банков. Сегодня, строя  рыночную экономику, мы вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки  выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского  дела.

       С учетом этого в курсовой  дается характеристика действующей  банковской системы РК, существующей  практики деятельности коммерческих  банков в Казахстане и дается  пример деятельности ОАО “Нефтебанк”.

     Банки выполняют разнообразные функции  и выступают в сложные взаимоотношения  между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В связи  с этим необходимо применение системного подхода к рассмотрению вопросов курса «Банковское дело» Соответственно такому подходу денежно-кредитные  функции банков раскрываются как  имеющие прямую и обратную связи  с процессом общественного воспроизводства, дается анализ взаимодействия структурных  элементов банковской деятельности и системы банков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 Действующая банковская  система РК     

     1.1 Законодательная база. 
 

     Банковская  система Казахстана, пройдя в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности в Казахской ССР  от 07 декабря 1990 г. стадию реформирования, перешла от чисто государственной  модели к смешанной. В республике была сформирована так называемая двухуровневая  банковская система, где верхний  уровень был представлен Государственным  банком Казахской ССР, а нижний - остальными банками, в состав которых  вошли как существовавшие на тот  момент государственные специализированные банки (Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Внешэкономбанк), так и вновь создаваемые  негосударственные банки (акционерные, кооперативные, в форме хозяйственных  товариществ и т.д.). Все банки  нижнего уровня, включая государственные, были уравнены в своем статусе  и объединены общей категорией "коммерческие". В дальнейшем госбанки преобразовались  в акционерные (кооперативные, частные), приобрели новых участников, т.е. фактически утратили статус государственных. В этой части банковская реформа  оказалась не совсем удачной, что  побудило Правит

     После распада СССР и обретения Казахстаном  в 1991 г. статуса суверенного государства  возникла необходимость дальнейшего  реформирования банковской системы  республики, создания ее правовой основы, принятия новых законодательных  актов, регулирующих банковскую деятельность. Данным обстоятельством было продиктовано принятие 13 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О Национальном банке  Республики Казахстан" и 14 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О  банках в Республике Казахстан". Принятие указанных нормативных  актов закрепило двухуровневую  банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального  банка Республики Казахстан с  банками второго уровня. Кроме  того, это способствовало созданию в Казахстане большого количества (около  двухсот) банков второго уровня, что  отвечало на первоначальном этапе экономических  реформ требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной  конкурентной макроэкономической среды. В дальнейшем, в связи с усилением  в государстве роли центральных  орга

     Основной  целью принятия Указа "О Национальном банке Республики Казахстан" явилось  более полное отражение роли Национального  банка в осуществлении денежно-кредитной  политики и адаптация закона к  международным стандартам. Отсутствие законодательно установленного механизма  подотчетности Нацбанка перед Президентом  Казахстана и Высшими представительными  органами республики порождало проблемы в правоприменительной практике, в связи с чем в Указе "О  Национальном банке Республики Казахстан" четко и подробно изложен порядок  взаимодействия Национального банка  с Президентом и Парламентом. В частности, определена подотчетность  Нацбанка только Президенту Республики Казахстан, с согласия и по поручению  которого может осуществляться проверка деятельности Национального банка.

     Указ "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" имеет  существенные отличия от старого  Закона РК "О банках в Республике Казахстан": определены виды банков второго уровня - государственные, депозитные, инвестиционные, банки с иностранным  участием, межгосударственные банки; все  банки, кроме государственных, создаются  только в форме акционерных обществ; разрешено создание ассоциаций (союзов) банков; впервые дано понятие небанковского  финансового учреждения, которое  не является "банком", но на основании  лицензии Национального банка правомочно проводить отдельные виды банковских операций; более подробно и четко  изложен порядок создания, реорганизации  и ликвидации банков; введено новое  понятие - "консервация банков", которое представляет собой проведение по решению Национального банка  принудительных мероприятий и процедур в отношении банка в целях  оздоровления его финансового положения  и улучшения качества работы; предусмотрены  новые виды банковских операций - клиринговые, ломбардные, выпуск платежны

     Принятие  новых законодательных актов  в банковской сфере, ужесточение  контроля и требований со стороны  Национального банка РК к созданию и функционированию банков второго  уровня - установление с 15 апреля 1995 г. минимального размера уставного  фонда эквивалентного 1,5 млн. долларов США для банков, получающих лицензию на проведение валютных операций, привлечение  вкладов населения и открытие филиалов; утверждение Правлением Нацбанка РК (с дальнейшими изменениями  и дополнениями) Положения о ликвидации банков в Республике Казахстан от 09 февраля 1996 г., Правил выдачи, отзыва разрешения на создание, реорганизацию  банка, лицензии на проведение банковских операций и иной банковской деятельности, их аннулирования и приостановления, дачи, отзыва, согласия на открытие, слияние  филиалов и открытие представительств банка от 29 февраля 1996 г., Положения  о пруденциальных нормативах от 29 февраля 1996 г, Положения о консервации  банков в Республике Казахстан от 29 февраля 1996 г., Положения об основных условиях деятельности

     Нестабильное  финансовое состояние банков Казахстана в настоящее время вынуждает  Национальный банк и Центральные  органы власти Республики Казахстан  осуществлять указанное выше вмешательство  в банковскую среду с целью  поиска путей выхода из кризиса. Ликвидация 04 октября 1996 г. крупного банка республики - ОАО "Крамдс Банк", слияние 15 января 1997 г. крупных и имеющих широкую  сеть филиалов -ОАО "Туранбанк" (до 1991 г. - Промстройбанк) и ОАО "Алем Банк Казахстана" (до 1991 г. - Внешэкономбанк) в один банк с принудительным выкупом  акций и 100%-й продажей их Правительству  Республики Казахстан в лице Министерства финансов (все названные банки  находились в кризисном состоянии  и имели миллиардные суммы  отрицательного капитала в тенге); передача на обслуживание в Государственный  реабилитационный банк неплатежеспособных предприятий (отбор предприятий  производится Межведомственной комиссией  и Правительством Республики Казахстан  из перечня неплатежеспособных предприятий, который был сформирован Агентством по реорганизации 
 

     1.2плипузлкл 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2 Понятие коммерческого банка

     2.1ываошщкоыц 
 

     Банк - это организация, созданная для  привлечения денежных средств и  размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

     Основное  назначение банка - посредничество в  перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

     Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

     Как уже говорилось в первой главе  в Республике Казахстан создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РК "О банках и банковской деятельности в РК" . В соответствии с этим законом банки Казахстана действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.п.

     В Казахстане банки могут создаваться  на основе любой формы собственности - частной,

       коллективной, акционерной, смешанной.  Не исключается возможность создания  банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе.

     По  способу формирования уставного  капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) исключается действующим законодательством, согласно которому уставный капитал банка формируется из средств не менее трех участников. В качестве примера сейчас и далее рассмотрим ОАО “Нефтебанк” - частная компания, созданная по инициативе нефтяников региона и первоначально существовавшая в виде закрытого акционерного общества. Деятельность по обслуживанию клиентов банк начал 15 декабря 1993 года с момента получения первой лицензии Национального Банка Республики Казахстан на право совершения банковских операций. С 19 января 1994 года организуется кредитно-расчетное обслуживание, а с 17 марта 1994 года - кассовое обслуживание клиентов. В апреле 1994 года банк преобразован в открытое акционерное общество. Генеральную лицензию национального Банка Республики Казахстан на проведение валютных операций банк получил 25 мая 1994 года. См.прилож.1.

     Если  на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом  на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ. Для акционерного общества характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка. Расширение уставного фонда может осуществляться как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников.

     У банков, функционирующих как акционерное  общество, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требовать от банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создает для банка прочные основы для управления его ликвидностью. Акционерные банки бывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространятся в порядке открытой подписки. Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.