Правовые основы создания, создания и ликвидации кредитных организаций

     В случае аннулирования или отзыва лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация  в течение 15 дней с момента принятия такого решения возвращает указанную  лицензию в Банк России.

     Учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию, утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России.

     Ликвидация  кредитной организации считается  завершенной, а кредитная организация - прекратившей свою деятельность после внесения об этом записи уполномоченным регистрирующим органом в единый государственный реестр юридических лиц.

     В тех случаях, когда учредители/участники  приняли решение о добровольном объявлении о банкротстве кредитной организации и ее ликвидации, то в такой ситуации надо руководствоваться порядком, который предусмотрен в статье 181 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)". При этом основания для признания кредитной организации банкротом определяются федеральным законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций, а заявление о признании кредитной организации банкротом принимается к рассмотрению арбитражным судом после отзыва Банком России имеющейся у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если иное не предусмотрено федеральным законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

     Для признания кредитной организации  банкротом, необходимо одновременное  наличие нескольких условий¹³.

     Заявление о признании кредитной организации банкротом может быть принято арбитражным судом, а производство по делу о банкротстве возбуждено только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если сумма требований к кредитной организации в совокупности составляет не менее тысячекратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом, и если эти требования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения либо если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей. Стоимость имущества (активов) и обязательств кредитной организации подлежит определению на основании методик, установленных нормативными актами Банка России.

     Принудительная  ликвидация кредитной  организации

     Принудительная  ликвидация кредитной организации  регулируется нормами статьи 23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

     Там сказано, что Банк России в течение 30 дней с даты публикации в "Вестнике Банка России" сообщения об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации. Исключение из этого правила - ситуация, когда к моменту отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

     В случае, когда Банк России обращается в арбитражный суд с требованием  о ликвидации кредитной организации, то одновременно с этим обращением, он обязан представить кандидатуру  ликвидатора. Эта кандидатура должна соответствовать требованиям, которые Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" предъявляет к арбитражным управляющим при банкротстве кредитной организации, если иное не установлено федеральным законом.

     Если  к моменту отзыва банковской лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), или наличие этих признаков выявлено временной администрацией, назначенной Банком России в кредитную организацию после отзыва у нее указанной лицензии, то в таком случае Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом. Порядок признания кредитной организации банкротом, предусматривается Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

     Арбитражный суд рассматривает требование о  ликвидации кредитной организации  по правилам Арбитражного процессуального  кодекса Российской Федерации и  принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора из числа кандидатур, представленных ему Банком России, если не будет доказано наличие признаков банкротства на момент отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

     С момента вынесения арбитражным  судом решения о ликвидации кредитной  организации применяется следующий порядок.

     Во-первых, органы управления кредитной организации (в том числе ликвидационная комиссия (ликвидатор), отстраняются от управления ее делами. Помимо прочего, это касается и распоряжения имуществом кредитной  организации. В трехдневный срок они обеспечивают передачу ликвидатору бухгалтерской и иной документации, материальных и иных ценностей, печатей и штампов кредитной организации.

     Во-вторых, сведения о финансовом состоянии  кредитной организации перестают  быть отнесенными к категории сведений, носящих конфиденциальный характер либо являющихся коммерческой тайной.

     Однако  в Федеральном законе не сделаны  исключения для банковской тайны. Речь идет о том, что все эти действия сами по себе свидетельствуют о том, что положение в кредитной организации ухудшилось. В обычной ситуации финансовое положение кредитной организации может составлять предмет коммерческой тайны.

     В-третьих, снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации  и иные ограничения по распоряжению ее имуществом. Наложение новых арестов на имущество кредитной организации и введение иных ограничений по распоряжению ее имуществом не допускаются;

     В-четвертых, все требования к кредитной организации  могут быть предъявлены и подлежат удовлетворению только в процессе ее ликвидации.

     Федеральный закон предусматривает, что арбитражный  суд, принявший решение о ликвидации кредитной организации, направляет данное решение в Банк России и  уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный  реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

     В процессе ликвидации кредитной организации  ликвидатор имеет права и исполняет  обязанности, предусмотренные федеральными законами, и обязан действовать с  учетом интересов ее кредиторов. Учредители (участники) кредитной организации и ее кредиторы вправе потребовать от ликвидатора возмещения убытков, причиненных его действиями (бездействием), нарушающими законодательство Российской Федерации.

     Ликвидатор  направляет для опубликования объявление о ликвидации кредитной организации в "Вестнике Банка России" не позднее пяти рабочих дней со дня своего назначения. В объявлении указывается:

     наименование  и иные реквизиты кредитной организации, ликвидируемой на основании решения  арбитражного суда;

     наименование  арбитражного суда, в производстве которого находится дело о ликвидации кредитной организации;

     дата  принятия арбитражным судом решения  о ликвидации кредитной организации;

     срок, установленный для предъявления требований кредиторов (не может быть менее двух месяцев с даты публикации указанного объявления);

     почтовый  адрес, по которому кредиторы могут  предъявлять свои требования к кредитной  организации;

     сведения  о ликвидаторе.

     Кредиты кредитной организации направляют свои требования ликвидатору по почтовому адресу, указанному в опубликованном объявлении, одновременно с документами, которые их подтверждают. Ликвидатор рассматривает требования и обосновывающие их документы. Он принимает решение о признании заявленных требований. Они им признаются установленными либо неустановленными.

     Ликвидатор  рассматривает заявленные требования кредиторов кредитной организации  и учитывает их при составлении  промежуточного ликвидационного баланса.

     Ликвидатор  обязан уведомить кредитора кредитной  организации о результатах рассмотрения его требований. Он обязан уведомить кредитора в срок, не превышающий одного месяца со дня получения его требований.

     Возражения  по результатам рассмотрения ликвидатором требований кредиторов могут быть заявлены кредитором и рассматриваются в  порядке, предусмотренном Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" для осуществления процедуры конкурсного производства.

     Требования  кредиторов ликвидируемой кредитной  организации по результатам их рассмотрения ликвидатором могут быть заявлены кредитором в суд или арбитражный суд в установленном законом порядке.

     Ликвидатор  обязан провести первое собрание кредиторов ликвидируемой кредитной организации  не позднее 60 дней со дня окончания  срока, установленного для предъявления требований кредиторов. О дне и месте проведения указанного собрания кредиторы должны быть оповещены не позднее, чем за 15 дней до дня проведения этого собрания.

     В компетенцию собрания кредиторов входит избрание комитета кредиторов.

     Собрание  кредиторов и (или) комитет кредиторов вправе:

     заслушивать отчет ликвидатора о ходе проведения ликвидационных процедур;

     рассматривать промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс;

     обращаться  в арбитражный суд с ходатайством об отстранении ликвидатора;

     обжаловать  решения ликвидатора в арбитражный суд;

     давать  согласие на осуществление сделок, связанных с отчуждением имущества  кредитной организации, если указанное  имущество не реализуется на публичных  торгах;

     осуществлять  иные полномочия в соответствии с  требованиями настоящей статьи.

     Порядок проведения собрания кредиторов и заседаний  комитета кредиторов, в том числе  порядок избрания комитета кредиторов и проведения голосования, регулируется Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)".

     После окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень предъявленных требований кредиторов, а также результаты их рассмотрения. Промежуточный ликвидационный баланс подлежит рассмотрению на собрании кредиторов и (или) на заседании комитета кредиторов и после указанного рассмотрения - согласованию с Банком России. Удовлетворение требований кредиторов осуществляется в соответствии с очередностью, предусмотренной статьей 64 Гражданского кодекса Российской Федерации, и промежуточным ликвидационным балансом начиная со дня его согласования с Банком России, за исключением кредиторов пятой очереди, выплаты которым производятся по истечении одного месяца со дня согласования указанного баланса с Банком России.

     Если  иное не установлено настоящей статьей, в случаях, когда имеющиеся у  кредитной организации денежные средства недостаточны для удовлетворения требований кредиторов, ликвидатор осуществляет реализацию имущества кредитной организации с публичных торгов в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

     Ликвидатор  составляет и представляет в Банк России для согласования промежуточный  ликвидационный баланс и ликвидационный баланс, бухгалтерскую и статистическую отчетность кредитной организации в порядке и сроки, которые установлены федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

     В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения ликвидатором возложенных на него обязанностей арбитражный суд вправе:

     признать  недействительными сделки, заключенные  или совершенные ликвидатором в  ходе проведения им в кредитной организации  ликвидационных процедур, по основаниям, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации и Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)";