Правовые основы создания, создания и ликвидации кредитных организаций

Задание № 2

Правовые  основы создания, создания и ликвидации кредитных  организаций

ПЛАН

Введение………………………………………………………………………………3

1. Создание  кредитной организации………………………………………………...4

2. реорганизация  кредитной организации…………………………………………..7

3. Ликвидация  кредитной организации…………………………………………….11

Заключение………………………………………………………………………….. 23

Список  литературы…………………………………………………………………..24 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Кредитные организации, появившиеся в Российской Федерации в разное время после  банковской реформы 90-х гг. прошлого столетия, можно условно разделить на три неравные группы. Во-первых, Банк России формально не считается кредитной организацией, хотя выполняет большинство банковских операций, в том числе выдает кредиты, и составляет первый уровень банковской системы. Во-вторых, следует выделить те кредитные организации, которые входят в банковскую систему Российской Федерации, составляя ее второй уровень. Они поднадзорны и подконтрольны Банку России, на них распространяется Закон о банках и нормативные акты Банка России, они легально признаются кредитными организациями. В-третьих, имеется достаточно большое число различных организаций, которые по экономической сути своей деятельности являются кредитными, но действуют вне банковской системы Российской Федерации. С точки зрения своего правового статуса, они ничем не отличаются от обычной некредитной организации, их деятельность регулируется не Законом о банках, а иными общими и специальными нормативными актами, они не подконтрольны Банку России и официально не рассматриваются законодателем в качестве кредитных. В эту группу можно отнести, например, кредитные кооперативы, действующие на основании общих норм ГК РФ и Федерального закона "О кредитной кооперации"¹ и занимающиеся деятельностью по предоставлению займов своим членам. Сюда же необходимо отнести ломбарды, которые, как известно, специализируются на предоставлении кредитов гражданам под заклад принадлежащего им движимого имущества², различные фонды и т.п. Причем число организаций, которые выполняют отдельные банковские операции, но не рассматриваются законодателем в качестве кредитных и не входят в банковскую систему Российской Федерации, постоянно увеличивается (кредитные потребительские кооперативы, ломбарды и пр.). 
 

1. Создание кредитной организации

     Кредитная организация - юридическое лицо, которое  для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения (лицензии) Банка  России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные  законодательством РФ.

     В приведенном определении выделяются следующие признаки:

     1) кредитная организация является  юридическим лицом. Общее понятие  юридического лица определено  в п. 1 ст. 48 части первой ГК РФ - таковым признается организация,  которая имеет в собственности,  хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Там же установлено, что юридические лица должны иметь самостоятельный баланс или смету;

     2) кредитная организация на основании  специального разрешения (лицензии) Банка России осуществляет банковские  операции, предусмотренные комментируемым  Законом. Именно в зависимости от объема и сочетания осуществляемых банковских операций и выделяются виды кредитной организации - банк и небанковская кредитная организация (см. ниже);

     3) кредитная организация осуществляет  банковские операции "для извлечения  прибыли как основной цели своей деятельности". Имеется в виду, что осуществление банковских операций является для кредитной организации основным видом ее предпринимательской деятельности. Понятие предпринимательской деятельности определено в п. 1 ст. 2 части первой ГК РФ - таковой является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

     Кредитная организация образуется на основе любой  формы собственности как хозяйственное  общество.

     Определение понятия хозяйственного общества следует  из п. 1 ст. 66 части первой ГК РФ, согласно которому хозяйственными товариществами и обществами признаются коммерческие организации с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом (уместно заметить, что не вполне понятна причина, по которой законодатель не допускает возможность создания кредитной организации в форме хозяйственного товарищества).

     Как установлено там же, имущество, созданное  за счет вкладов учредителей (участников), а также произведенное и приобретенное  хозяйственным товариществом или  обществом в процессе его деятельности, принадлежит ему на праве собственности. Это означает, что хозяйственное общество образуется на основе только одной формы собственности - частной, а не "любой". В рассматриваемой же норме подразумевается, что в качестве вкладов в уставный капитал хозяйственного общества могут вноситься денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в различных формах собственности, - государственной (федеральной или субъектов РФ), муниципальной и частной.

     Согласно  п. 3 ст. 66 ГК РФ хозяйственные общества могут создаваться в форме акционерного общества, общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью. Как определено в части первой ГК РФ:

     акционерным обществом признается общество, уставный капитал которого разделен на определенное число акций; участники акционерного общества (акционеры) не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционеры, не полностью оплатившие акции, несут солидарную ответственность по обязательствам акционерного общества в пределах неоплаченной части стоимости принадлежащих им акций (п. 1 ст. 96);

     обществом с ограниченной ответственностью признается учрежденное одним или несколькими  лицами общество, уставный капитал  которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов (п. 1 ст. 87);

     обществом с дополнительной ответственностью признается учрежденное одним или  несколькими лицами общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами  размеров; участники такого общества солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам своим имуществом в одинаковом для всех кратном размере к стоимости их вкладов, определяемом учредительными документами общества. При банкротстве одного из участников его ответственность по обязательствам общества распределяется между остальными участниками пропорционально их вкладам, если иной порядок распределения ответственности не предусмотрен учредительными документами общества (п. 1 ст. 95).

     Решение о государственной регистрации  кредитной организации принимается  Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется Федеральной налоговой службой на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации.

     Банк  России в целях осуществления  им контрольных и надзорных функций  ведет Книгу государственной  регистрации кредитных организаций  в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

     В соответствии со ст. 15 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" принятие решения о государственной  регистрации кредитной организации  и выдаче лицензии на осуществление  банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий 6 месяцев с даты представления всех предусмотренных документов.

     Банк  России после принятия решения о  государственной регистрации кредитной  организации направляет в Федеральную  налоговую службу сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц.

     2. Реорганизация кредитной  организации

     Реорганизация кредитной организации может  быть осуществлена по инициативе ее учредителей/участников, либо по требованию Банка России.

     Реорганизация, проводимая по инициативе кредитной  организации

     Рассмотрим  сначала первый вариант. Дело в том, что в банковской системе, как  и в экономике в целом достаточно заметна интеграция бизнеса. Слияние и присоединение кредитных организаций в этом отношении являются наиболее типичными формами такой интеграции.

     Вопросы реорганизации кредитных организаций  регулируются гражданским и банковским законодательством, а также и  нормативными актами Банка России.

     Что касается гражданского законодательства, то это, прежде всего, статьи 57-60 ГК РФ, статьи 15-17 Федерального закона "Об акционерных обществах"³. В банковском законодательстве надо обратить внимание на статью 23 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"⁴. Конкретные вопросы слияния и присоединения кредитных организаций регулируются Положением Банка России № 230-П⁵.

     В Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" (п. 2 ст. 32) говорится, что реорганизация кредитной организации осуществляется в форме слияния или присоединения. Там же сказано, что она производится в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

     По  этому поводу, замечу, что в банковском праве пока еще не принят такой закон, который бы отразил специфику слияния или присоединения кредитных организаций. Нет соответствующих норм и в банковском законодательстве. Хотя вопрос этот важен в смысле охраны прав и законных интересов вкладчиков и других банковских клиентов. Мне думается, что нормативный акт Банка России этот пробел восполнить не может, поскольку слияние и присоединение кредитных организаций составляет предмет регулирования гражданского права. Как уже говорилось, Банк России не вправе регулировать гражданско-правовые отношения, в частности, - сделки.

     Слияния и преобразования кредитных организаций  регулируются Положением Банка России от 4 июня 2003 г. № 230-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения". В нем определяется перечень сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации в форме слияния, государственной регистрации изменений в учредительные документы (учредительных документов в новой редакции) кредитной организации в связи с реорганизацией в форме присоединения, порядок их представления и рассмотрения в Банке России. Кроме того, Положение регулирует особенности лицензирования деятельности кредитных организаций при реорганизации в форме слияния и присоединения.

     Для опубликования в "Вестнике Банка  России" сообщения о принятом решении, о реорганизации или  об уменьшении уставного капитала (далее  сообщение) кредитная организация  направляет его в Банк России (Департамент  внешних и общественных связей Банка России) посредством факсимильной связи. Одновременно в Департамент внешних и общественных связей Банка России направляется оригинал сообщения посредством почтовой связи.

     Сообщение рекомендуется направлять в срок, не превышающий 15 календарных дней с даты принятия решения о реорганизации или об уменьшении уставного капитала. В случае реорганизации кредитной организации в форме слияния (присоединения) данный срок исчисляется с даты принятия решения о реорганизации последней кредитной организацией, участвующей в реорганизации. Департамент внешних и общественных связей Банка России обеспечивает публикацию сообщения в ближайшем номере "Вестника Банка России" по истечении 10 календарных дней с момента получения Департаментом внешних и общественных связей Банка России факсимильной копии сообщения. Затем он опубликовывает сообщение в "Вестнике Банка России" со следующей сноской: "Данное сообщение опубликовано на основании представленной кредитной организацией информации. Банк России не несет ответственности за достоверность публикуемой информации." Публикация сообщения осуществляется бесплатно.