Доклад

Правовое  положение кредитных  организаций

Содержание

1. Понятие и  виды кредитных организаций

2. Правовое положение  кредитных организаций

1. Понятие и виды  кредитных организаций

   Кредитная организация; кредитное учреждение, в соответствии с российским законодательством, — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

   Виды  кредитных организаций (в соответствии с законом РФ «О банках и банковской деятельности»):

• Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
• Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются ЦБР.
• Иностранный банк — банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

2. Правовое положение  кредитных организаций 

    Понятие кредитной организации. В соответствии со ст. 1 Закона о банках кредитной  организацией является юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные названным Законом. Кредитные организации подразделяются на банковские и небанковские. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции. На наш взгляд, необходимо на уровне федеральных законов определить статус кредитных небанковских организаций.

    Правовая  характеристика кредитных организаций имеет большое практическое значение. В качестве примера сошлемся на правовой статус Пенсионного фонда РФ (ПФР) <1>. Так, в силу п. 1 Положения о Пенсионном фонде Российской Федерации ПФР является самостоятельным финансово-кредитным учреждением, осуществляющим свою деятельность в соответствии с законодательством и настоящим Положением. ПФР выполняет отдельные банковские операции в порядке, установленном действующим на территории Российской Федерации законодательством о банках и банковской деятельности. Иначе говоря, ПФР - это кредитная небанковская организация. В свою очередь, термин "финансово-кредитное учреждение" означает, что ПФР представляет собой некоммерческую организацию, созданную в форме учреждения.

    --------------------------------

    <1> Первоначальный текст документа опубликован: Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1992. N 5. Ст. 180. В связи с предстоящей пенсионной реформой в России депутаты Государственной Думы РФ обсуждают вопросы о правовом статусе Пенсионного фонда. К их числу относится принадлежность ПФР к фонду, государственному учреждению и др. 

    В российской экономике действуют  многочисленные кредитные союзы, образованные с целью удовлетворения потребностей членов-пайщиков в кредитных услугах  за счет их взносов, негосударственные  пенсионные фонды, общества взаимного страхования, которые не имеют в качестве основной цели деятельности извлечение прибыли. Так, правовое положение кредитных союзов (кооперативов) сравнительно недавно получило легальное закрепление в Федеральном законе от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ "О кредитных потребительских кооперативах граждан" <1>. В соответствии с п. 1 ст. 4 Закона N 117-ФЗ кредитный потребительский кооператив граждан - потребительский кооператив граждан, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Кредитные потребительские кооперативы граждан могут создаваться по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой иной общности граждан.

    --------------------------------

    <1> Собрание законодательства РФ. 2001. N 33 (часть I). Ст. 3420. Далее - Закон  о кредитных потребительских  кооперативах или Закон N 117-ФЗ. 

    Несмотря  на словосочетание "кредитный потребительский  кооператив", последний не является кредитной организацией и на него не распространяются положения Закона о банках, в том числе о лицензировании банковской деятельности. Напротив, Закон N 117-ФЗ (ст. 19) устанавливает ограничения деятельности кредитного потребительского кооператива граждан. В частности, кооператив не вправе:

    - выдавать займы гражданам, не  являющимся членами кредитного  потребительского кооператива;

    - выдавать займы юридическим лицам;

    - выступать поручителем по обязательствам  своих членов и третьих лиц;

    - вносить свое имущество в качестве вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов и иным способом участвовать своим имуществом в формировании имущества юридических лиц;

    - эмитировать собственные ценные  бумаги; покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов, осуществлять другие операции на финансовых и фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг.

    Вместе  с тем кредитные союзы (кооперативы) призваны играть существенную роль в инвестировании экономики России. Не случайно в Комплексной программе мер по обеспечению прав вкладчиков и акционеров, утвержденной Указом Президента РФ 21 марта 1996 г. N 408 (в ред. Указа от 16 октября 2000 г. N 1756), предусмотрено создание развитой системы различных форм коллективного инвестирования, в том числе инвестирования через: паевые инвестиционные фонды (открытые и интервальные, а также закрытые срочные); кредитные союзы; акционерные инвестиционные фонды; инвестиционные банки; негосударственные пенсионные фонды <1>. Справедливости ради отметим, что такая (развитая) система до сих пор отсутствует. В первую очередь сказанное относится к кредитным союзам (кооперативам) и негосударственным пенсионным фондам (НПФ), которые делают первые (весьма робкие) шаги в условиях становления и развития рыночной экономики в России.

    --------------------------------

    <1> Первоначальный текст документа  опубликован: Собрание законодательства  РФ. 1996. N 13. Ст. 1311. 

    Другой  вывод: кредитные потребительские  кооперативы, негосударственные пенсионные фонды <1>, общества взаимного страхования, страховые компании не являются кредитными организациями с точки зрения требований, предъявляемых к ним (организациям) Законом о банках. Однако с экономической точки зрения их можно отнести к кредитным организациям, на что уже обращалось внимание в литературе <2>. Действительно, экономическая природа кредита (равно кредитной организации) не совпадает с ее юридическим оформлением. Поэтому если кредитные потребительские кооперативы, негосударственные пенсионные фонды и др. осуществляют кредитование, то это еще не означает, что они автоматически приобретают статус кредитной организации.

    --------------------------------

    <1> См.: Закон РФ от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (в ред. ФЗ от 10 января 2003 г. N 14-ФЗ). Первоначальный текст документа опубликован: Собрание законодательства РФ. 1998. N 19. Ст. 2071. Далее - Закон о НПФ.

    <2> Щербак Н.В. Гражданско-правовое положение кредитных организаций: Автореф. ... канд. юрид. наук. М., 2002. С. 16. 

    Следует отметить, что понятие "кредит" трактуется в литературе неоднозначно. В учебнике по банковскому праву  называется семь групп авторов, рассматривающих  кредит <1>. Так, представители экономической науки определяют кредит как форму движения ссудного капитала, причем последний есть совокупность денежных средств, передаваемых на возвратной основе во временное пользование за плату в виде процента. По мнению других ученых, кредит - это сама ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности. Третьи определяют кредит (банковский кредит) как экономическое отношение, четвертые - как деятельность определенного рода, пятые - как сделку между экономическими партнерами, принимающую форму ссуды, шестые - как доверенность, существующую между заимодавцем и занимателем.

    --------------------------------

    <1> Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян  А.М. Банковское право Российской  Федерации. Общая часть: Учеб. / Под общ. ред. акад. Б.Н. Топорнина. М.: Юристъ, 2002. С. 173 - 177. 

    Не  вносит ясности в раскрытие содержания понятия "кредит" и ГК РФ. Глава 42 Кодекса озаглавлена "Заем и  кредит", однако в ней соответствующие  понятия не определены. В то же время  ГК РФ содержит правила о договоре займа (§ 1), кредитном договоре (§ 2), а также о товарном и коммерческом кредите (§ 3). Общие положения о кредитных обязательствах в данной главе не выделены, но они существуют в виде правил о займе, которые применяются к другим кредитным обязательствам, если иное не установлено правилами о кредитном договоре, товарном и коммерческом кредите, или не противоречат существу таких обязательств <1>. Как видно, ГК ставит знак равенства между понятиями "кредит" и "кредитный договор", "заем" и "договор займа".

    --------------------------------

    <1> Гражданский кодекс Российской  Федерации. Часть вторая. Текст,  комментарии, алфавитно-предметный  указатель / Под ред. О.М. Козырь, А.Л. Маковского, С.А. Хохлова. С. 420. 

    Итак, с учетом экономической природы  кредита можно прийти к следующим выводам. Во-первых, кредит - это прежде всего форма движения ссудного капитала. Именно в этом качестве более всего проявляется экономическая сущность кредита. При этом надо отметить, что понятие "кредит" имеет несколько аспектов (экономическое отношение, деятельность, ссуда и т.д.), каждый из них характеризует кредит с разных сторон. Поэтому вряд ли целесообразно противопоставлять указанные аспекты друг другу; напротив, в совокупности они дают общее представление о кредите как сложном и многогранном понятии. Во-вторых, экономическое понятие кредита не совпадает с его юридическим выражением. Движение ссудного капитала имеет место не только в рамках заемных операций, но и в других договорно-правовых формах (например, в договорах купли-продажи, поставки, подряда и пр.). В-третьих, экономическое содержание кредитной банковской организации проявляется в комплексе трех функций: а) аккумулятивная функция, предусматривающая сбор денежных средств путем открытия банковских счетов (вкладов); б) предоставление денежных средств (кредита) на условиях платности, срочности, возвратности; в) содействие платежному обороту, т.е. выполнение поручений клиентов по проведению платежей <1>. В свою очередь, небанковская кредитная организация вправе осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом о банках. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. В-четвертых, круг кредитных организаций ограничен Законом о банках (исходя из выполняемых ими экономических функций) и не подлежит расширительному толкованию. В этой связи нельзя относить к кредитным организациям кредитные потребительские кооперативы, негосударственные пенсионные фонды, страховые компании и др.

    --------------------------------

    <1> См.: Филатов Ю.В. Правовое положение  банка как субъекта гражданского  права: Автореф. ... канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2000. С. 9. 

    И еще два замечания общего характера. Закон о банках (ст. 1) определяет кредитную организацию как юридическое лицо, основная цель которого - извлечение прибыли. Выходит, с точки зрения Закона не только банк, но и небанковская организация являются коммерческими организациями. Вместе с тем небанковские организации могут учреждаться в форме некоммерческой организации (например, Пенсионный фонд РФ). Здесь обнаруживается формальное противоречие между Законом о банках и отдельными федеральными законами.