Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Марта 2015 в 21:58, курс лекций
Описание работы
Понятие «форма кредита», их классификация.
Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений. Кредит как экономическая категория имеет несколько форм. Изменения производственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующих форм кредита и созданию новых форм
В качестве источника ссудного
капитала выступают денежные накопления
государства, размеры которого определяются
масштабами государственной собственности
и долей валового национального продукта,
перераспределяемого через государственный
бюджет.
Таким образом, временно свободные
денежные капиталы, возникающие на основе
кругооборота промышленного и торгового
капитала, денежные накопления личного
сектора и государства образуют источники
ссудного капитала. Бездействие денежных
средств противоречит закону экономии
времени. Кредит разрешает это противоречие.
Ссудный капитал как специфическая
форма капитала обладает рядом особенностей:
1. Ссудный капитал —
это капитал-собственность. С его
образованием произошло раздвоение
капитала на капитал-собственность,
который передаётся во временное
пользование с целью получения
процентов, и капитал-функцию. Функционирующий
капитал осуществляет кругооборот
в предприятии заёмщика и приносит
прибыль. Ссудный капиталист выступает
лишь в качестве собственника капитала,
применяемого в чужих предприятиях. Реальным
выражением этой собственности является
обязанность заёмщика вернуть полученную
ссуду в срок с уплатой процентов.
2. Ссудный капитал —
это своеобразный товар. Его потребительная
стоимость состоит в способности
функционировать в качестве капитала
и приносить доход в форме
прибыли. Часть прибыли — процент,
или цена ссудного капитала, —
является оплатой этой его
способности в отличие от цены
обычных товаров, представляющей
денежное выражение стоимости.
3. Ссудный капитал имеет
специфическую форму отчуждения.
В отличие от купли-продажи, где
одновременно товар перемещается
от продавца к покупателю, а
деньги – от покупателя к
продавцу, при кредитной сделке
ссудный капитал передаётся односторонне:
при предоставлении ссуды —
от кредитора к заёмщику, при
её погашении — от заёмщика
к кредитору с уплатой процента.
4. Движение ссудного капитала
отличается от движения функционирующего
капитала. Промышленный капитал
последовательно принимает три
формы – денежную, производительную
и товарную, проделывая кругооборот
Д – Т…П…Т′ – Д′. Торговый капитал
принимает две формы — товарную и денежную.
Ссудный капитал постоянно находится
в денежной форме, так как связан с предоставлением
денежного капитала в ссуду и её возвратом
с процентами — Д – Д′.
5. Ссудный капитал —
наиболее фетишистская форма
капитала. Формула его движения Д
– Д′ не включает производство и обращение
товаров, скрывая источник возрастания
стоимости. Создается видимость, будто
деньги по своей природе могут приносить
прибыль. В действительности же источником
прибыли и процента —
её части — служит прибавочная стоимость,
создаваемая в сфере материального производства.
Ссудный капитал выступает
в денежной форме, создавая иллюзию, будто
это деньги. Однако качественное различие
этих экономических категорий определяется
тем, что ссудный капитал — это одна из
форм самовозрастающей стоимости; деньги,
будучи особым товаром, выполняющим роль
всеобщего стоимостного эквивалента,
сами по себе не дают прироста стоимости.
Количественное различие состоит в том,
что масса ссудных капиталов превышает
количество денег в обращении, так как
одна денежная единица многократно выступает
как ссудный капитал.
Вопрос 33. Бумажные деньги, их характеристика.
В ходе эволюции человечества
создавались предпосылки для вытеснения
полноценных денег их заменителями. С
официальной отменой фиксированного золотого
содержания денежной единицы завершился
переход от применения полноценных денег
к использованию их знаков. История обращения
неполноценных денег знает два их вида:
1) бумажные деньги; 2) кредитные деньги.
Бумажные деньги — это денежные
знаки, наделённые принудительным номиналом,
выпускаемые государством для осуществления
своих расходов. Определение содержит
основные сущностные характеристики
данного вида денег:
1) эмитентом является государство в лице
казначейства; 2) стоимость массы выпущенных
бумажных денег определяется объёмом
расходов государства;
3) обязательны к приёму для платежей, в
т.ч. за товары и услуги; 4) возможен чрезмерный
(по сравнению с потребностями оборота)
выпуск и, соответственно, вероятно обесценение;
5) изъятие денег из обращения происходит
при уплате налогов, а в конечном итоге
путём проведения денежной реформы.
Главной особенностью бумажных
денег является не то, что они изготовлены
на бумаге, а то, что они выпускаются государством
и государство определяет их стоимость,
исходя из объёма своих расходов.
Наиболее часто используется
обозначение бумажных денег государства
— это казначейские билеты.
Возможность использования
бумажных денег как денег зависит от следующих
условий:
- относительно развитые
товарно-денежные отношения;
- признание бумажных денег
обществом.
В условиях слаборазвитых товарно-денежных
отношений, какими они были в докапиталистических
формациях, функция денег как средства
обращения также была слабо развита. Чаще
всего деньги, выполнив функцию обращения
или платежа, превращались в сокровище.
Бумажные деньги функцию сокровища выполнять
не могут, т.к. они не обладают стоимостью.
Поэтому в докапиталистических формациях
попытки выпуска бумажных денег всегда
заканчивались неудачей. Как только размен
денежных знаков на золото прекращался,
население отказывалось принимать их
в качестве денег. И даже законы о смертной
казни за отказ принимать бумажные деньги
в качестве покупательного и платёжного
средств не могли способствовать внедрению
их в обращение.
Однако одних развитых товарно-денежных
отношений недостаточно для того, чтобы
бумажные деньги вошли в обращение. Кроме
этого, они должны быть общественно
признанными, т. е. пользоваться всеобщим
доверием у населения. Как отмечал К. Маркс,
сила бумажных денег определяется степенью
доверия к правительству. Общественное
признание бумажных денег достигается
тем, что государство, выпуская бумажные
деньги, объявляет их законным платёжным
средством при всех платежах, включая
производство платежей самому государству.
Поскольку бумажными деньгами население
может расплачиваться с государством
по причитающимся ему платежам, оно соглашается
принимать их и при продаже товаров и оплате
услуг. Таким образом, бумажные деньги
входят в оборот и между самими участниками
товарооборота. Чем шире и развитее связи
между государством и населением, тем
больше возможность успешного выпуска
бумажных денег в обращение. Государство
использует эту возможность в качестве
источника покрытия дефицита государственного
бюджета.
Система обращения бумажных
денег установилось в конце I, начале II
тысячелетия н.э. в Китае, где были созданы
предпосылки — изобретение бумаги
(в 100 г. н.э.) и печатного станка (в 50 г. н.э.).
Выпускаемые вначале под названием «добровольные
монеты», а затем «ценные бумажные монеты»
являлись денежными знаками и свободно
циркулировали в стране, но без обеспечения
золотым запасом или товарами. «Бумажная
монета» представляла собой квадратный
кусок бумаги, на одной стороне которого
была надпись об имени императора и его
династии, а на другой стороне текст: «По
просьбе правления Сокровищницы постановлено,
что эта бумажная монета, носящая настоящую
надпись и скреплённая печатью царствующей
династии, имеет ценность и должна приниматься
как настоящая медная монета. Всякому,
кто нарушит эти правила, будет отрублена
голова».
Позже — в XIII в. — бумажные деньги
были выпущены в Персии, а в XIY в. — в Японии.
При капитализме бумажные деньги
впервые были выпущены в Швеции (1641 г.),
позже — в Североамериканской колонии
Англии Массачусетс (1690 г.) для выплаты
жалованья солдатам, а затем покрытия
и других расходов. Идея использования
государственных бумажных билетов постепенно
была воплощена во всех странах: в начале
XYIII в. — во Франции (1701 г.), в конце его —
в Англии, 1 февраля 1769 г. вошёл в историю
России как день рождения российских бумажных
денег. В этот день был обнародован «Манифест
об установлении в обеих столицах банков
для вымена государственных ассигнаций».
Правительство России пользовалось выпуском
ассигнаций для финансирования войны
с Турцией в 1769–1775 гг., и позднее в связи
с войной против Наполеона. Интересно,
что во время своего похода в Россию Наполеон
предпринял выпуск фальшивых ассигнаций,
рассчитывая таким образом подорвать
экономику страны. Однако французы не
усмотрели разницы между буквами «Д» и
«Л» и напечатали бумажки со странным
словом «холячею» (вместо «ходячею»). Благодаря
этой опечатке, фальшивки были практически
сразу замечены и выведены из обращения.
Ассигнации существенно облегчали денежные
расчёты и поэтому пользовались очень
высоким спросом (надо заметить, что сто
рублей медной монеты весило 6 пудов, без
малого сто килограммов). Однако ничем
не ограниченный выпуск ассигнаций привёл
к тому, что их реальная стоимость стала
уменьшаться. Если в 1790 г.
курс ассигнационного рубля составлял
87 коп., то в 1815 г. он упал до 20 коп. за
рубль. Тем не менее население было обязано
вносить все платежи в казну именно ассигнациями,
что обеспечивало их стабильный, хотя
и очень низкий курс.
Другим примером выпуска государством
собственных денежных знаков являются
казначейские билеты, выпускаемые казначейством
с начала нэпа до 1925 г.
С самого начала эмиссии бумажных
денег государства нередко нарушали главное
условие их устойчивости — размен на металлы
согласно объявленному курсу. Войны и
революции, которыми богата история всех
стран, требовали больших расходов, покрываемых
выпуском денег, что наряду с потерей доверия
населения к правительству приводило
к их обесценению и вызываемым этим пассивным
платёжным балансом (увеличивающим потребность
в золоте) крупным девальвациям. Так бумажные
деньги, возникшие как знаки золота и серебра,
со временем перестали размениваться
на металл и постепенно стали соответствовать
своему названию, превратившись в листочки
бумаги, подкрепляемые только властной
силой государства и наделяемые им принудительным
курсом.
В этой связи, а также ввиду
преобразований банковской системы, в
частности монополизации со стороны государства
(в лице центрального банка) выпуска другого
вида неполноценных денег — банкнот, к
настоящему времени эмиссия бумажных
денег практически прекращена, а финансирование
государственных расходов осуществляется
за счёт выпуска государственных облигаций
и казначейских векселей.
Вопрос 34. Кредитные деньги, сущность,
основные виды.
Происхождение кредита и осуществление
кредитных операций послужили основой
для появления кредитных денег.
Кредитные деньги — это
знаки стоимости, возникшие взамен золота
на основе кредита. Они отражают движение
ссудного капитала и «в качестве средства
платежа… получают собственные формы
существования»1.
Различаются три основные формы
кредитных денег — вексель, банкнота,
чек.
Первые разновидности кредитных
денег — векселя. Вексель — это письменное
долговое обязательство заёмщика об уплате
определённой суммы денег кредитору по
истечении указанного в нём срока.
Вначале это были простейшие
долговые обязательства (расписки), использовавшиеся
в I тысячелетии до н.э. (Вавилон). В XII
в. в Италии, а затем в других странах Западной
Европы стали применяться переводные
векселя. Как средство оформления коммерческого
кредита в виде долговых обязательств
при купле-продаже товаров коммерческие
векселя представляют собой, по выражению
К. Маркса, «торговые деньги». Векселя
начинают замещать металлические деньги,
поскольку до наступления срока платежа
могут обращаться как покупательное и
платёжное средства на основании передаточной
надписи (индоссамента), а при наступлении
срока — нередко погашаться путём зачёта
вексельных обязательств.
Однако, несмотря на обеспечение
векселей в виде товаров, сфера их использования
имеет территориальные, временные и т.д.
границы, что делает вексель своего рода
частными деньгами.
Вексель имеет следующие особенности:
1) абстрактность; 2) бесспорность; 3) обращаемость.
Абстрактность векселя состоит
в том, что в нём не объясняются причины
возникновения долга, а указывается только
сумма платежа.
Бесспорность векселя означает,
что должник обязан произвести платёж
независимо от условий возникновения
и возврата долга.
Благодаря абстрактности и
бесспорности вексель приобретает свойство
обращаемости. Обращаемость векселя означает
возможность его использования как средства
платежа или покупательного средства.
Вексель замещает деньги в обращении.