вать в любое время, и срочные
ссуды. Последние подразделяются на краткосрочные
(от одного дня до одного года), среднет
срочные (от года до 5—8 лет) и долгосрочные
— на более продолжительные сроки. Сроки
средне- и долгосрочных ссуд в разных странах
различны.
Ссуды банков могут погашаться
двумя методами. При первом весь основной
долг по ссуде (без учета процентов) должен
быть погашен на одну конечную дату путем
единовременного взноса. Второй метод
погашения — в рассрочку. Сумма ссуды
списывается частями на протяжении действия
кредитного соглашения. Платежи в погашение
основной суммы долга осуществляются,
как правило, равными частями периодически
(ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода
или ежегодно). Второй метод погашения
применяется обычно к средне- и долгосрочным
ссудам. Проценты по ссуде также могут
уплачиваться единовременно по истечении
срока займа либо равномерными взносами
на протяжении действия займа.
Источники погашения ссуд зависят
от вида ссуды. Краткосрочные ссуды обычно
погашаются за счет ликвидации тех товарных
запасов или дебиторской задолженности,
для финансирования которых заемщик получал
ссуду. Среднесрочные и долгосрочные ссуды
погашаются за счет прибыли, полученной
благодаря использованию ссуды.
По форме выдачи кредиты банков
делятся на ссуды в форме открытия кредитной
линии (кредитного лимита); выдачи фиксированной
ссуды на определенный срок; в виде векселя
{векселедательский кредит).
Открытой кредитной линией,
или открытым кредитным лимитом, называется
юридически оформленное соглашение (иногда
оно заключается в устной форме) между
банком и заемщиком о предоставлении заемщику
кредита в пределах согласованной суммы
в течение определенного периода на определенных
условиях. Обычно кредитная линия открывается
не более чем на год, но возможно ее продление.
Это наиболее распространенная
форма выдачи краткосрочного кредита
в большинстве промышленно развитых стран.
Удобство для заемщика и банка при этой
форме ссуды состоит в том, что в течение
действия кредитной линии заемщик в любой
момент может получить ссуду без дополнительных
переговоров с банком.
Особенность кредитной линии
заключается в том, что соглашение о ее
открытии может быть пересмотрено обеими
сто-
ронами. За банком сохраняется
право отказать в выдаче ссуды в пределах
кредитного лимита, если, например, положение
заемщика ухудшилось. Заемщик также вправе
не использовать кредитную линию полностью
или частично. Еще одной особенностью
кредитной линии является то, что ее открытие
нередко сопровождается требованием банка
к заемщику хранить на его текущем счете
так называемый компенсационный остаток
в размере не менее 20% от суммы кредитной
линии либо весь срок ее действия, либо
период фактического ее использования.
В результате повышается реальный уровень
процента, взимаемого по ссуде.
Технология использования кредитной
линии различна. Выдача кредита под открытую
кредитную линию может производиться
с открываемого банком ссудного счета
или же применяется объединенный активно-пассивный
счет, на котором учитываются все операции
банка с клиентом (на дебет счета записываются
ссуды, предоставленные банком клиенту,
а на кредит — суммы, поступающие в банк
от клиента в виде выручки от реализации
продукции, вкладов и т.д.).
Классическим примером активно-пассивного
счета является контокоррентный счет.
Предоставляемый по этому счету кредит
называется контокоррентным. После заключения
договора об открытии контокоррента расчетный
счет закрывается и все операции проводятся
по контокоррентному счету. Проценты за
контокоррентный кредит начисляются периодически
на основе сальдо, обычно ежеквартально.
Контокоррентный кредит широко используется
в Германии, Бельгии, Голландии, Италии.
В Великобритании, во Франции
и Канаде кредит предоставляется в форме
овердрафта. Это, пожалуй, наиболее простой
метод кредитования. При овердрафте банк
предоставляет кредит, выдавая клиенту
деньги (оплачивая его счета) с его текущего
счета сверх имеющегося на счете остатка
в пределах кредитного лимита. Сумма лимита,
т.е. максимальная сумма овердрафта, устанавливается
при открытии текущего счета соглашением
между банком и клиентом. При овердрафте
все суммы, зачисляемые на текущий счет
клиента, направляются на погашение задолженности,
поэтому объем кредита изменяется по мере
поступления средств. В отличие от контокоррента
процент по овердрафту начисляется ежедневно.
Кредиты в фиксированной сумме
на определенный срок выдаются, как правило,
на удовлетворение целевой потребности
в средствах на основе кредитного договора,
который в отличие от соглашения об открытии
кредитной линии является твердым обязательством
банка выдать ссуду на условиях договора.
Особенность такой ссуды заключается
в том, что она погашается в строго установленный
срок при погашении единовременным взносом
либо в соответствии с предусмотренной
в кредитном договоре четкой шкалой погашения
регулярными периодическими взносами.
Кредиты в форме срочных ссуд могут быть
как краткосрочными, так и средне- и долгосрочными.
Срочные ссуды выдаются с открываемого
банком ссудного счета либо путем зачисления
на кредит текущего или расчетного счета
заемщика, либо путем оплаты требований
к заемщику или выдачи наличными деньгами.
Когда ссуда выдается в виде
векселя (так называемый век-селедательский
кредит), банк на основе кредитного договора
выписывает простой вексель на заемщика
и выдает его заемщику. Номинальная стоимость
векселя равна сумме ссуды, дата возвращения
ссуды устанавливается накануне срока
погашения векселя. Полученный от банка
вексель заемщик использует для расчетов
со своим поставщиком, а в установленный
срок выплачивает банку сумму векселя
и проценты по ссуде в форме банковской
комиссии. При наступлении срока погашения
векселя банк выплачивает его сумму последнему
держателю векселя.
Условия выдачи кредитов дифференцируются
в зависимости от величины капитала заемщика,
его связей с банком. Более крупным предприятиям,
имеющим длительные тесные связи с банками,
кредиты предоставляются на более значительные
сроки, без обеспечения, из более низкого
процента. Обычно банки периодически устанавливают
и публикуют минимальную первичную, или
базовую, ставку — ставку по необеспеченным
краткосрочным ссудам первоклассным заемщикам.
В зависимости от категории заемщиков
ставки им устанавливаются на несколько
пунктов выше базовой.
Высокие темпы инфляции в середине
70-х гг. привели к распространению такой
техники банковского кредитования, при
которой снижается кредитный риск. Это
прежде всего так называемые ролловерные
(от англ. rollover — возобновление), или возобновляемые,
кредиты. Они представляют собой разновидность
средне- и долгосрочных кредитов, предоставляемых
по «плавающим» процентным ставкам, которые
пересматриваются через обусловленные
в кредитном соглашении сроки (обычно
три—шесть месяцев) согласно текущим
рыночным ставкам по краткосрочным кредитам.
При согласовании между участниками кредитного
соглашения общего срока кредита период
его использования делится на временные
отрезки (субпериоды), для каждого из которых
устанавливается вновь процентная ставка.
Хотя ролловерные кредиты устанавливаются
на средние сроки, их выписка осуществляется
на короткие сроки, после чего кредит возобновляется,
и так до тех пор, пока не истечет общий
срок кредита. Периодические пересмотры
процентной ставки снижают риск банковских
убытков от повышения ставок по краткосрочным
депозитам, которые являются основным
источником ресурсов для среднесрочных
кредитов.
Уменьшение кредитного риска
обеспечивают также синдицированные,
или консорциальные, кредиты. Так называются
кредигы, предоставляемые двумя или более
банками одному заемщику. Предоставляя
такой кредит, банки объединяют | на срок
свои средства, образуя синдикат. В соответствии
с заключаемым соглашением каждый банк
берет на себя обязательство предоставить
в определенных размерах средства для
общего кредита. Синдицированные кредиты
могут предоставляться также не синдикатом,
а отдельным банком, который после заключения
соглашения с заемщиком привлекает другие
банки, выдавая им так называемые сертификаты
участия. Коллективная организация кредитов
позволяет распределить риск непогашения
ссуды между банками, сокращая риск каждого
банка, а также увеличить объем кредита.(А
ЭТО НЕ КТРАКО=))
22. Центральный банк, статус и
основные функции.
Статьей 75 Конституции
Российской Федерации установлен
особый конституционно-правовой
статус Центрального Банка России,
определено его исключительное
право на осуществление денежной
эмиссии (часть 1) и в качестве
основной функции – защита
и обеспечение устойчивости рубля
(часть 2). Статус, цели деятельности,
функции и полномочия Банка
России определяются также Федеральным
законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О
Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)" и другими
федеральными законами.
В соответствии со
статьей 3 Федерального закона "О
Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)" целями
деятельности Банка России являются:
защита и обеспечение устойчивости
рубля; развитие и укрепление
банковской системы Российской
Федерации и обеспечение эффективного
и бесперебойного функционирования платежной
системы.
Ключевым элементом
правового статуса Банка России
является принцип независимости,
который проявляется прежде всего в
том, что Банк России выступает как особый
публично-правовой институт, обладающий
исключительным правом денежной эмиссии
и организации денежного обращения. Он
не является органом государственной
власти, вместе с тем его полномочия по
своей правовой природе относятся к функциям
государственной власти, поскольку их
реализация предполагает применение мер
государственного принуждения. Функции
и полномочия, предусмотренные Конституцией
Российской Федерации и Федеральным законом
"О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)", Банк России осуществляет
независимо от федеральных органов государственной
власти, органов государственной власти
субъектов Российской Федерации и органов
местного самоуправления. Независимость
статуса Банка России отражена в статье
75 Конституции Российской Федерации, а
также в статьях 1 и 2 Федерального закона
"О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)".
Нормотворческие полномочия
Банка России предполагают его исключительное
право по изданию нормативных актов, обязательных
для федеральных органов государственной
власти, органов государственной власти
субъектов Российской Федерации и органов
местного самоуправления, всех юридических
и физических лиц, по вопросам, отнесенным
к его компетенции Федеральным законом
"О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)" и иными федеральными
законами. Банк России в соответствии
с Конституцией Российской Федерации
не обладает правом законодательной инициативы,
однако его участие в законодательном
процессе, помимо издания собственных
правовых актов, обеспечивается также
и тем, что проекты федеральных законов,
а также нормативных правовых актов федеральных
органов исполнительной власти, касающиеся
выполнения Банком России своих функций,
должны направляться на заключение в Банк
России.
Банк России является
юридическим лицом. Уставный капитал
и иное имущество Банка России
являются федеральной собственностью,
при этом Банк России наделен
имущественной и финансовой самостоятельностью.
Полномочия по владению, пользованию
и распоряжению имуществом Банка
России, включая золотовалютные
резервы Банка России, осуществляются
самим Банком России в соответствии
с целями и в порядке, которые
установлены Федеральным законом
"О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)". Изъятие
и обременение обязательствами
имущества Банка России без
его согласия не допускаются,
если иное не предусмотрено
федеральным законом. Финансовая
независимость Банка России выражается
в том, что он осуществляет свои расходы
за счет собственных доходов. Банк России
вправе защищать интересы в судебном порядке,
в том числе в международных судах, судах
иностранных государств и третейских
судах.
Государство не отвечает
по обязательствам Банка России,
так же, как и Банк России
– по обязательствам государства,
если они не приняли на себя
такие обязательства или если
иное не предусмотрено федеральными
законами. Банк России не отвечает
по обязательствам кредитных
организаций, а кредитные организации
не отвечают по обязательствам
Банка России, за исключением
случаев, когда Банк России или
кредитные организации принимают
на себя такие обязательства.
В своей деятельности
Банк России подотчетен Государственной
Думе Федерального Собрания Российской
Федерации (далее – Государственная
Дума), которая назначает на должность
и освобождает от должности
Председателя Банка России (по
представлению Президента Российской
Федерации) и членов Совета директоров
Банка России (по представлению
Председателя Банка России, согласованному
с Президентом Российской Федерации);
направляет и отзывает представителей
Государственной Думы в Национальном
банковском совете в рамках
своей квоты, а также рассматривает
основные направления единой
государственной денежно-кредитной
политики и годовой отчет Банка
России и принимает по ним
решения. На основании предложения
Национального банковского совета
Государственная Дума вправе
принять решение о проверке
Счетной палатой Российской Федерации
финансово-хозяйственной деятельности
Банка России, его структурных
подразделений и учреждений. Кроме
того, Государственная Дума проводит
парламентские слушания о деятельности
Банка России с участием его
представителей, а также заслушивает
доклады Председателя Банка России
о деятельности Банка России
при представлении годового отчета
и основных направлений единой
государственной денежно-кредитной
политики.