Контрольная работа по "Банковское дело"

Министерство  образования и науки

Федеральное государственное бюджетное образовательное  учреждение

Высшего профессионального  образования

 

 

 

"Воронежская  Государственная лесотехническая  академия"

 

 

 

КАФЕДРА  Экономики и финансов

 

 

 

Контрольная работа

по  дисциплине: "Банковское дело"

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка 

3 курса   Вознина А.П.

заочного отделения

спец. "БУА и А" (СП)

группа БУЗ-102-3С шифр 101041

Проверил:  Кузнецов С.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Воронеж 2013

Содержание

 

Введение………………………………………………………………………… 1.Общая характеристика банковской системы РФ …………………………. 2. Современная банковская система РФ …………………………………….. 3. Собственные средства (капитал) банка ……………………..……………… Заключение…………………………………………………………………….. Список литературы……………………………………………………………..

3 5 8 13 17 19

 

Введение

Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием  товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму  около трехсот лет назад (один из первых центральных банков - Шведский Риксбанк образован в 1668 г.). В XX в. понимание  значения роли центрального банка для  всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная  финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 г., записала, что "в  странах, где не существует центрального банка, его следует создать".

Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского  учреждения и государственного ведомства, обладая определенными властными  функциями в области организации  денежно-кредитного обращения. Для  центрального банка характерен высокий  уровень независимости от прочих государственных структур. Большей  частью он подотчетен непосредственно  парламенту или образованной парламентом  специальной комиссии. Руководителя центрального банка назначает глава  государства или парламент. Правительству  же, как правило, согласно банковскому  законодательству развитых стран Запада предоставляется право подбора  кандидатуры на этот высокий пост. Центральный банк обычно создается  в форме акционерного общества, наделенного  особыми полномочиями. В большинстве  случаев его капитал принадлежит  государству: но акционерами могут  быть коммерческие банки и другие финансовые учреждения.

Степень независимости центральных  банков неодинакова - от максимально  независимого Немецкого Федерального банка до Банка Франции, находящегося в полной зависимости от правительства. Банк России, который рассматривается  в этой работе, занимает в этом ряду промежуточное место. Здесь существенное значение имеет четкое законодательное  разграничение государственных  финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами центрального банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Общая характеристика банковской системы РФ

Настоящая работа посвящена исследованию особенностей правового регулирования  контроля и надзора в сфере  банковской деятельности.

Банки и другие кредитные организации  играют чрезвычайно важную роль в  экономической жизни общества. Обеспечение  стабильности банковской системы представляет значительный интерес для общества и является одной из важных функций  государства, осуществление которой  связано с решением задач укрепления правопорядка в сфере банковской деятельности. Одним из условий их решения является осуществление  контроля и надзора в сфере  банковской деятельности. О необходимости  усиления банковского надзора говорил  Президент Российской Федерации  В.В.Путин в ежегодном Послании Федеральному Собранию 18 апреля 2002 года. Свое выступление на XII-м съезде Ассоциации российских банков 24 апреля 2002 года Председатель Банка России С.М.Игнатьев начал  с важнейшей для российской банковской системы проблемы укрепления банковского  надзора. Он отметил, что повышение  эффективности банковского надзора  должно стать одним из главных  приоритетов работы Банка России на ближайшие месяцы.

В совместном заявлении Правительства  РФ и Банка России от 30 декабря 2001 года “О Стратегии развития банковского  сектора Российской Федерации“ отмечается, что наряду с проблемами банковского  надзора в настоящее время  являются актуальными такие вопросы, как контроль за валютными операциями, соблюдение налогового и антимонопольного законодательства в банковской сфере, борьба с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и др. Представляется, что в этом документе обозначены основные направления контрольной  и надзорной деятельности в банковской сфере на современном этапе в  зависимости от ее содержания.

В зависимости от уровня контролирующих субъектов в сфере банковской деятельности можно различать такие  направления, как государственный  контроль за деятельностью Банка  России. а также деятельность Банка России по контролю и надзору за кредитными организациями.

В Конституции и федеральных  законах Российской Федерации содержатся определенные контрольные полномочия Президента РФ и Государственной  Думы (ГД) в отношении Банка России. Отдельные вопросы его деятельности подлежат контролю Счетной палатой  РФ, органами прокуратуры, налоговыми и иными контролирующими органами государства в соответствии с  их компетенцией и полномочиями.

В свою очередь, контроль и надзор за деятельностью кредитных организаций  осуществляет Банк России путем непрерывного анализа и сопоставления экономических  показателей их деятельности на основе ежемесячных отчетов, а также  инспектирования и проведения проверок соблюдения ими законодательства РФ и нормативных актов Банка  России. Кроме того, они подлежат обязательной ежегодной аудиторской  проверке согласно ст.7 Закона об аудиторской  деятельности.

По мере развития общества и государства  происходит поиск новых форм и  методов контроля и надзора, нацеленных на создание в обществе режима законности, в том числе в банковской сфере. В этой связи представляется возможным  в качестве самостоятельного направления  контроля в сфере банковской деятельности рассматривать контроль кредитных  организаций за соблюдением их клиентами  финансового законодательства. Находясь в гражданско-правовых отношениях со своими клиентами и совершая по их поручениям расчетные и иные операции, кредитные организации обязаны  следить за законностью этих операций с точки зрения соблюдения ими  валютного законодательства, законодательства о налогах и сборах, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и др. При этом кредитные организации  выступают в роли агентов государства, на которых в соответствии с законодательством  возложены обязанности по осуществлению  контрольных полномочий в отношении  своих клиентов.

Таким образом, проблема контроля и  надзора в сфере банковской деятельности носит комплексный характер, а  ее решение находится в сфере  компетенции как органов государства  и Банка России, так и самих  банков.

В настоящее время вопросы контроля и надзора в сфере банковской деятельности находятся в центре внимания российских политиков, государственных  и общественных деятелей. Они являются предметом острых дискуссий ученых.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Современная банковская система РФ

 

Банковская система представляет собой организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом. 

Все банковские системы принято  делить на виды. По степени централизации  управления и характеру взаимодействия банковских организаций они бывают централизованными (административными) и рыночными. Централизованные банковские системы существуют в условиях командно-административной экономики и характеризуются  государственной монополией на банковское дело. По сути, в такой ситуации в  стране функционирует один или несколько  государственных банков с множеством отделений на местах. Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Она предполагает функционирование множества банков, различающихся организационной  формой, спецификой операций и т.д. За банковской деятельностью осуществляется надзор, ее регулирование происходит преимущественно экономическими методами. 

Кроме того, в зависимости от соподчиненности  элементов, банковские системы делят  на одноуровневые и двухуровневые. Одноуровневая банковская система  функционирует, если входящие в нее  банки находятся на одной иерархической  ступени, и между ними не существует разделений функций и отношений  соподчинения. Такая система была характерна, например, для исторического  этапа развития, когда в странах  еще не существовало центральных  банков и действовали только коммерческие, которые выполняли все банковские функции, в том числе и эмиссионную. Двухуровневая банковская система  существует в настоящее время  в большинстве стран мира. Она  включает центральный банк, который  образует первый, верхний уровень  системы, и коммерческие (деловые) банки, составляющие второй, нижний уровень. 

Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального  банка РФ и коммерческих банков. 

Центральный банк РФ (Банк России) является центральным банком страны. Он подотчетен Государственной Думе Российской Федерации, которая назначает его Председателя, по представлению Президента России,  и независим от исполнительных и распорядительных органов государственной власти. Основные его задачи – это: 

- обеспечение устойчивости национальной  денежной единицы;    
- организация денежного обращения, расчетов и валютных отношений;    
- защита интересов кредиторов и вкладчиков путем определения правил деятельности коммерческих банков и контроля за их соблюдением;    
- содействие развитию экономики, созданию единого рынка страны и его интеграции в мировую экономику.

Центральный банк России регулирует деятельность коммерческих банков в  целях создания общих условий  для их функционирования и внедрения  принципов добросовестной банковской конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не вмешивается. Регулирующие и контрольные  функции Центробанка направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной  системы. С этой целью он определяет порядок формирования банками фондов, предназначенных для покрытия возможных  убытков, а также устанавливает  для них ряд экономических  нормативов, среди которых: минимальный  размер уставного капитала; показатели ликвидности баланса; размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке  РФ и т.д.

Создание и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом  банки России действуют как универсальные  кредитные учреждения, то есть совершают  широкий круг операций на финансовом рынке. К этим операциям относят  предоставление различных по видам  и срокам кредитов, покупку-продажу  и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т. д.

Банкам запрещается осуществлять деятельность в сфере материального производства, торговли материальными ценностями, всех видов страхования.

Как и в других странах, банки  в РФ не отвечают по обязательствам государства, а государство –  по обязательствам банков, кроме случаев, предусмотренных законодательством.

Банки в России могут создаваться  на основе любой формы собственности: частной, коллективной, акционерной, смешанной, государственной. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных  инвестиций. Такие банки могут  быть совместными (их уставной капитал  формируется за счет средств резидентов и нерезидентов) и иностранными (уставной капитал формируется исключительно  за счет средств нерезидентов).

По способу формирования уставного  капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и  паевые. Следует отметить, что для  нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и  создание новых банков в форме  акционерных обществ.

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания клиентов, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. Филиалы  банка – это обособленные структурные  подразделения, расположенные вне  места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом. Он заключает договоры и ведет  иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его  создавшего. 

Основной целью деятельности представительств банка является представление его  интересов, осуществление защиты, изучение рынка банковских услуг на определенной территории. Представительства не являются юридическими лицами и не имеют права осуществлять банковские операции. 

Современное состояние  российской банковской системы

В последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и  в этом развитии наметились положительные  тенденции. Кредитные организации  стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные  карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.).