Контрольная работа по "Банковскому делу"

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗВАНИЮРФ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ 

КРАСНОЯРСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ 
 
 

Кафедра Финансы и кредит 
 
 
 

Контрольная работа

по  дисциплине «Банковское  дело» 
 
 
 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 

Красноярск 2011

Содержание 

1.   Дайте определения следующим понятиям…………………..…………..3
2. Дайте ответ на вопрос ……………………………………………………5
3. Опишите проблематику следующего вопроса…………………………10

Библиографический список …………………………………………………….22 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1  Дайте определения следующим понятиям:

- Сберегательный сертификат;

- Банковский вексель;

- Прибыль банка;

- Лицензия банка;

- Организационные расходы банка.

1 Определение понятий:

       Сберегательный (депозитный) сертификат:

     Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение  по истечении установленного срока  суммы вклада и обусловленных  в сертификате процентов в  банке, выдавшем сертификат, или в  любом филиале этого банка.

     Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими или именными.

     В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам  до востребования, если условиями сертификата  не установлен иной размер процентов (ст. 844 ГК РФ).

       Банковский  вексель

       Банковский  вексель - простой вексель, выданный банком на основании принятия от его  первого приобретателя денежных средств во вклад (на депозит) и удостоверяющий бесспорное право его владельца  получить и безусловное обязательство  векселедателя уплатить при наступлении  условленного срока определенную сумму  денег.  

       Прибыль банка  

       Разница между величинами доходов и расходов банка. Прибыль банка является конечным результатом его деятельности, а  также средством выплаты дивидендов акционерам банка. В соответствии с  действующим законодательством  прибыль может направляться на создание различных фондов благотворительного назначения, совместной деятельности банка с другими организациями; прибыль входит в состав капитала банка, повышая его надежность. 

       Лицензия  банка

       Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном  настоящим Федеральным законом, за исключением случаев, указанных  в части девятой настоящей 13 и  в статье 13.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1.

     Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре  выданных лицензий на осуществление  банковских операций.

     Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном  издании Банка России ("Вестнике Банка России") не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются  Банком России в месячный срок со дня  их внесения в реестр.

     В лицензии на осуществление  банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых  данная кредитная организация имеет  право, а также валюта, в которой  эти банковские операции могут осуществляться.

     Лицензия на осуществление  банковских операций выдается без ограничения  сроков ее действия.

     Осуществление юридическим  лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание  с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления  данных операций, а также взыскание  штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание  производится в судебном порядке  по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного  на то федеральным законом, или Банка  России. 

       2. Дайте ответ на  вопрос:

       Какие процедуры осуществляет банк при оценке кредитоспособности заемщика - юридического лица? 

       Данная  методика предназначена для оценки финансового положения юридических  лиц (далее - заемщик) с целью определения  их кредитоспособности, а также рисков выдачи кредитов. Методика предусматривает  соединение субъективных факторов, что  формируются на основании заполнения анкет, а также объективных данных, которые получают на основе финансовой отчетности. Это обеспечивает единныи подход, определенность и оперативность при решении вопросов оценки целесообразности выдачи ссуд, Применение методики содействует обоснованному выбору более надежных заемщиков для выдачи кредитов и, таким образом, содействует уменьшению общих объемов просроченной и пролонгированной задолженности. Оценка кредитных рисков содействует обеспечению ликвидности банка.

       Экономист требует от Заемщика предоставления полного пакета документов на кредит согласно перечня , изложеного в Макете Кредитного дела и Положении АППБ ”Аваль” “О кредитовании субъеков хозяйственной деятельности и физических лиц”.

       В процессе ознакомления с предоставленным  пакетом документов , экономист проводит личную беседу с Заемщиком ( его уполномоченным представителем ) , либо направляет ему письменный запрос , целью которого является получение данных о предприятии.

       В первую очередь данные о заемщике:

       основная  информация о предприятии (учредители, структура, продукция, услуги, рынок сбыта, наличие филиалов, дочерних предприятий);

       информация  о кредитах в других банках (погашенных, непогашенных);

       информация  о количестве и местонахождении  расчетных и валютных счетов;

       собстввенность и менеджмент (форма и структура собственности, опыт и квалификация руководителей);

       объемы  производства и реализации товаров, услуг;

       основные  потребители товаров, услуг, каналы сбыта, конкуренты;

       основные  поставщики товаров, услуг;

       финансовые  показатели (выручка, затраты, активы, пассивы, структура дебиторской и кредиторской задолженности, показатели платежеспособности и финансовой устойчивости фирмы – Заемщика).

       Информация  о кредите содержит следующие  данные:

       расчет  размера кредита;

       прогноз потребности в финансовых ресурсах;

       график  и источники погашения кредита ( как прямые, так и резервные);

       альтернативные  варианты обеспечения по кредиту.

       Важнейшей информационной базой анализа является бухгалтерский баланс. При работе с активом баланса необходимо обратить на следующее: в случае оформления залога основных средств (здания, оборудование и др.), производственных запасов, готовой продукции, товаров, прочих запасов и затрат право собственности залогодателя на указанные ценности должно подтверждаться включением их стоимости в состав соответствующих балансовых статей.

       Остаток средств на расчетном счете должен соответствовать данным банковской выписки на отчетную дату.

       При анализе дебеторской задолженности необходимо обратить внимание на сроки ее погашения, поскольку поступление долгов может стать для заемщика одним из источников возврата испрашиваемого кредита.

       При рассмотрении пассивной части баланса  самое пристальное внимание должно быть уделено изучению разделам, где  отражаются кредиты и прочие заемные  средства: необходимо потребовать кредитные  договора по тем ссудам, задолженность  по которым отражена в балансе  и не погашена на дату запроса о  кредите, и убедиться, что она  не является просроченной. Наличие  просроченной задолженности по кредитам других банков является негативным фактором и свидетельствует о явных  просчетах и срывах в деятельности заемщика, которые, возможно, планируется  временно компенсировать при помощи кредита. Если задолженность не является просроченной, необходимо по возможности  обеспечить, чтобы срок погашения  кредита наступал раньше погашений  других кредитов. Кроме того необходимо проконтролировать, чтобы предлагаемый в качестве обеспечения залог  по испрашиваемому кредиту не заложен  другому банку.

       При оценке состояния кредиторской задолженности  необходимо убедиться, что заемщик  в состоянии вовремя расплатиться с теми, чьими средствами в том  или ином виде пользуется: в виде товаров или услуг, авансов и  т.д. В данном разделе отражаются также средства, полученные заемщиком  от партнеров по договорам займов; эти договора должны быть рассмотрены  аналогично кредитным договорам  заемщика с банками.

       В том случае, если дата поступления  запроса на кредит не совпадает с  датой составления финансовой отчетности, фактическая задолженность заемщика по банковским кредитам, как правило, отличается от отраженной в последнем балансе. Для точного определения задолженности требуется справка обо всех непогашенных на момент запроса банковских кредитах с приложением копии кредитных договоров.

       Важным  позитивным фактором является имеющийся  опыт кредитования данного заемщика банком, на основании которого возможно судить о перспективах погашения  запрашиваемого в настоящий момент кредита. В том случае, если запрашиваемый  кредит является очередным в ряде предыдущих, своевременно погашенных кредитов, то при приеме заявки от данного  заемщика он может не представлять в банк свои юридические документы, но с обязательным уведомлением банка  о всех внесенных в них изменениях.

       Важнейшую роль играет Методика оценки финансового  состояния Заемщика.

       Законодательством Украины с целью определения  возможного своевременного возвращения  Заемщиком кредита предлагается система значений показателей финансовой деятельности Заемщиков и методология  оценки и анализа надежности Заемищика.

       С целью объективной оценки финансового  состояния Заемщика и прогнозирование  возможности возврата кредита, кроме  показателей финансового состояния  Заемщика, необходимо учитывать данные, которые оценивают возврат ранее  полученных Заемщиком кредитов, наличие  бизнес-плана, наличие зачлючений аудиторских проверок, сумму кредита, срок функциониро вания предприятия и его форму собственности.

       Методика  имеет цели:

       минимизировать  риски при кредитоввании;

       обеспечить  ликвидность банку;

       улучшить  эффективность кредитных вложений.