Коммерческий кредит и необходимость его развития в РФ + шпаргалки по ДКБ

    На  оформление коммерческого кредита  могут уйти дни, и даже недели. Многочисленные телефонные переговоры, обмен сообщениями по факсу и электронной почте, а также огромный объем канцелярской работы - все это задерживает согласование выдачи кредита. С наступлением эпохи Интернет появляется готовый способ сокращения временных и финансовых затрат. Для оформления бумажных документов приходится тратить большие средства на оплату труда кредитных специалистов, младших сотрудников и административного персонала.

    Помимо  сокращения затрат на оформление кредитов, главным образом за счет уменьшения расходов на оплату персонала, система электронных аукционов позволит компаниям в считанные часы получать необходимые кредиты, размещать в Интернете данные о своих потребностях, анализировать кредитные соглашения и иную документацию, не прибегая к услугам кредитных подразделений. Сеть можно использовать в качестве «транспорта» для доступа к базам данных по кредитной истории.

    Проведение  таких аукционов ускорит процесс обмена информацией в отношении коммерческих кредитов, участие в которых сможет принимать самый широкий круг заинтересованных юридических лиц. Сделки могут совершаться быстрее и с меньшими затратами за счет устранения необходимости ввода данных и выполнении иной канцелярской работы. Использование центрального сайта позволит осуществлять отправку документов и вносить в них необходимые изменения в режиме реального времени.[10, с. 163-166]

    Еще одним перспективным направлением в области развития коммерческого кредита является разработка и внедрение в систему коммерческого кредита страховой системы. Эта система должна быть смоделирована таким образом, чтобы имелась возможность страховать контракт с договором о коммерческим кредите. Существующие на рынке страховых услуг предложения национальных страховых компаний в настоящий момент дают возможность объективного страхования, т.е. возможно застраховать предмет договора, риски, но невозможно осуществить комплексное страхование бизнеса, контракта. На наш взгляд будущее за страхованием контракта в целом, взвешивания специалистами совместно со сторонами договора всех аспектов, учетом всех деталей и выработкой единой страховой платы. Цена такой страховки может быть разбита между участниками схемы коммерческою кредита, а также частично быть оплачена клубом участников рынка коммерческих кредитов.

    Еще одним перспективным направлением развития коммерческого кредита  будет служить создание бюро кредитных историй; целью которого будет сбор, хранение и анализ кредитных историй хозяйствующих субъектов, тем или иным образом участвовавших в коммерческом кредите.

    Во  многих странах мира кредиторы (банки, финансовые компании, эмитенты кредитных карт, инвестиционные и торговые компании, предоставляющие коммерческие кредиты) на постоянной основе обмениваются информацией о платежеспособности заемщиков через бюро кредитных историй. Теоретической основой их деятельности служат многочисленные работы экономистов, посвященные проблеме асимметрии информации о финансовом посредничестве. Асимметрия информации определяется как недостаточность доступных при заключении   сделки   сведений   о   контрагенте,   что   ведет   к   неэффективному распределению кредитных ресурсов Обычно кредитор не в состоянии точно оценить будущие доходы и риски, связанные с инвестиционными проектами, поэтому для всех заемщиков устанавливаются разные процентные ставки по кредитам. Следовательно, «хорошим» заемщикам приходится платить повышенную премию за риск, а «плохими» – заниженную. Поскольку стремление ненадежных заемщиков получить кредит под любой процент выше, чем платежеспособных, снижается эффективность распределения кредитных ресурсов. В итоге часть потенциально надежных и прибыльных проектов не реализуется. Это явление получило название эффекта «неблагоприятного отбора».

    При неблагоприятных макроэкономических условиях (например, при высокой и непредсказуемой инфляции) процентные ставки повышаются, что заставляет лучших заемщиков уйти с рынка. В странах с переходной экономикой качество оценки риска финансовыми организациями невысокое, что чревато неэффективным отбором заемщиков. Отсюда кредиторы либо ведут рискованную политику, ставя под угрозу свою финансовую состоятельность, либо стремятся максимально ограничить выдачу ссуд. Это негативно отражается на состоянии, как реального сектора, так и финансового рынка, что и наблюдается в российской экономике на современном этапе.[12, 15]

    Создание  бюро кредитных историй может способствовать решению данной проблемы. В странах, где они действуют, объем банковских кредитов по отношению к ВВП на 15-20% больше, чем в странах, не имеющих подобных институтов.[17, с. 321-322]

    Кроме того, бюро не должно входить в систему  государственных органов, поскольку, вo-первых, это потребует внесения многих изменений в законодательство, а во-вторых, множество нормативных ограничений на деятельность госорганизаций не позволит этой информационной системе работать эффективно.

    В целях обеспечения высокой степени  прозрачности деятельности имеет смысл создавать бюро кредитных историй в форме открытого АО. Тогда может быть выстроена система стимулов для вступления в акционеры бюро. Например, разовое пользование системой может стоить относительно дорого, а для акционеров тарифы будут лишь немногим выше себестоимости услуг.

    Есть  и другие проблемы, требующие правового урегулирования. Учитывая, что бюро кредитных историй будет обладать огромным массивом частной информации, необходим жесткий госконтроль за его деятельностью со стороны правительства и/или Банка России в целях предотвращения возможных злоупотреблений (например, через лицензирование, проведение контрольных проверок и регулирование стоимости услуг).

    Таким образом, для формирования правовой основы создания и функционирования бюро кредитных историй необходимо внесение изменений в действующее законодательство, а также принятие соответствующих решений правительства и Банка России.[13, 18]

    В стимулировании участия кредитных организаций в бюро кредитных историй на первом этапе могут помочь и административные меры.  

    Выводы  и предложения 

    Современный коммерческий кредит принадлежит к числу недостаточно изученных сфер хозяйственной деятельности, хотя практика предоставления отсрочки платежа относится еще к периоду зарождения классического капитализма. Это относится и к определению данной формы кредита, и к самому термину «коммерческий кредит».

    Термин  «коммерческий кредит» должен применяться  при описании хозяйственных процессов, в основе которых лежит временной разрыв между сроком поставки товаров, работ иди услуг и сроком оплаты за эти товары, работы, услуги, влекущий за собой образование задолженности у покупателя.

    Коммерческий  кредит - это совокупность экономических  отношений, возникающих между хозяйствующими субъектами в процессе продвижения на рынок товаров, работ или услуг, по поводу отсрочки платежа за данные товары, работы или услуги.

    Выделяя коммерческий кредит как специфическую  форму кредита, можно определить следующие его функции:

• перераспределения капитала;
• создания кредитных средств обращения и экономия издержек обращения;
• контрольную функцию.

    В современных условиях коммерческий кредит тесно взаимодействует с кредитом банковским. Это взаимодействие двух основных форм кредита представлено в экономике в виде учета коммерческих векселей, что выражается в появлении таких сложных видов кредитных отношений как факторинг и форфейтинг.

    По  способу предоставления коммерческого  кредита он подразделяется на коммерческий кредит с использованием векселя, коммерческий кредит с использованием открытого счета, коммерческий кредит с использованием скидки при условии оплаты в определенный срок, сезонный коммерческий кредит и консигнацию.

    Организация коммерческого кредита в экономике тем или иным способом требует учета широкого круга специфических рисков, которые несет как поставщик-кредитор, так и при определенных условиях покупатель-заем тик.

    Исторические  корни возникновения коммерческого  кредита в мировом хозяйстве лежат в плоскости средних веков, однако коммерческий кредит в современном его виде зародился в первой четверти XX века и полностью оформился в середине прошлого столетия.

    Изменения, произошедшие в послевоенные годы в  мировой торговле, обусловили  не  только  необходимость тесного  взаимодействия  коммерческого  и банковского кредита, но и обозначили тенденцию к увеличению сроков предоставления коммерческих кредитов.

    В настоящий момент прослеживается тенденция  параллельного развития коммерческого и банковского кредитования внешней торговли. Эта тенденции заключается в постепенном, медленном, но устойчивом сращивании коммерческого кредита и кредита банковского, интеграции коммерческого кредита в планирование производственного процесса, разработку стратегий и тактики выхода на рынок.

    Анализ  тенденции развития российской экономики  последних лет позволяет утверждать, что на внутреннем рынке сложились предпосылки для широкого использовании коммерческого кредита в хозяйственной практике. С одной стороны, экономика нуждается в коммерческом кредите, так как он является мощнейшим инструментом конкурентной борьбы и может решить проблему стимулирования сбыта продукции на внутреннем рынке, обеспечить создание прочных горизонтальных внутрихозяйственных связей.

    С другой стороны, государство может  использовать коммерческий кредит для  стимулирования тех или иных отраслей хозяйства через переучет коммерческих векселей в рамках денежно-кредитной политики. Успех таких мероприятий зависит от создания рынка коммерческих векселей.

    В таких условиях своевременные мероприятия  по организации коммерческого кредита  в экономике могут дать ощутимые результаты. Необходимо создать систему  коммерческого кредита. К практической организации коммерческого кредита необходимо подходить в рамках решения проблем реформирования банковской системы.

    Тенденции развития мировой экономики и российской, как неотъемлемой ее части, заключаются во все большем подчинении деловой сферы новым технологиям. Если конец столетия проходил под знаком компьютеризации всех звеньев бизнес процесса, то XXI века ознаменован лавинообразным развитием телекоммуникационных технологий. Этот процесс не случаен. Углубляющееся разделение труда и разрыв в развитии стран и континентов на фоне процессов форсирования теснейшей интеграции ставит перед новыми технологиями иные, чем прежде, задачи. В настоящий момент наиболее актуальным становится электронное обеспечение процессов интеграция, стирание условных границ в бизнесе и сфере информации. Развитие такого рода требует от экономики новых кредитных продуктов. Изучая практику коммерческого кредита, мы логически приходим к выводу, что коммерческий кредит по своей сущности, легкости связанных с ним вычислений, прозрачности и мобильности - которая база для формирования кредитных продуктов, необходимых в экономике. Близость коммерческого кредита к производству, степень интегрированности в бизнес процесс ставит его в один ряд с прямым кредитованием.

    Организация в том или ином виде коммерческого  кредита на столь же высоком уровне, какой имеет банковский кредит, приведет к развитию здоровой конкуренции, создаст условия для более эффективного распределения ресурсов и окажет помощь в создании действительно работающей денежно-кредитной системы.

    Список  литературы 

    1. Антонин В. Виды и процесс международного кредитования // Банковское дело. - М., 1995,-№1.-с.24-31.

    2. Афанасьев М. Новое качество неплатежей- // Эксперт. -М., 1995. -№17.

    3. Белих Л.П. Основы финансового рынка. – М.: Финансы, 1999. – 231 с.

    4. Банки и банковские операпии. Пол ред. Жукова Е.Ф, М." Каики и Биржи, Юнити, 1997. - 471с.

    5. Банковское дело : [Учеб. для вузов по экон. специальностям / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др.] ; Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. — М. : Финансы и статистика, 2002. – 666.[1] с.

    6. Баринов Э. Чек и вексель в международном платежном обороте. // Финансовый бизнес. – М., 1996.-№4.-с.45-50.

    7. Беляков М.М. Вексель как важнейшее платежное средство - М.: Транферт, 1992г. - с.143.

    8. Бузгалин, А.В. Трансформационная экономика России: учеб. пособие /А.В. Бузгалин, В.В. Герасименко, З.А. Грандберг. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 616 с.

    9. Бунаш В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 1996.-е. 170-188,236-241.

    10. Волков ИМ. Грачева М В. Проектный анализ. М.: Банки и Биржи, Юниги, 1998. - 423 с.

    11. Волкова В., Ляпина С., Вексельный рынок: лидеры неизменны // Экономика и жизнь. - М, 1997. - сентябрь -№ 39, - с.5, 44.

    12. Градовая О., Ивановский Л. Финансово-правовой аспект операций с векселями. // Рынок ценных бумаг.- М., 1995. № 10.- с.49-53.

    13. Дзюблюк О.В. Коммерческие банки в условиях перехода к рыночным отношениям. – СПб., 1996. – 140 с.

    14. Долан, Эдвин Дж Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: [Пер.с англ.] / Эдвин Дж.Долан, Колин Д. Кэмпбелл, Розмари Дж. Кэмпбелл. - СПб.: Спнкт-Петербург оркестр, 1994. - 493с.:граф.

    15. Латынина Ю. Российский вариант свободного банкинга // Сегодня. - М., 1996 - № 150.

    16. Михайлов Д. Становление банковской системы России. // МЭиМо. - №2. – 1996. – С. 112-117.