Формирование кредитного портфеля коммерческого банка

 

В течение рассматриваемого периода произошло снижение процентной маржи на 0,6%, что показывает о снижении эффективности кредитных и депозитных операций.

Кредитные операции отражаются на эффективности работы всего подразделения. Интегральным показателем эффективности работы всего подразделения является рентабельность активов, определяемая по формуле:

(1.2)

 

где Re-  рентабельность активов,%;

      Пр- прибыль, тыс.руб.;

      А- активы, тыс.руб. [10, с.201].

Расчет рентабельности активов ноябрьского подразделения банка представлен  в таблице 1.14.

 

Таблица 1.14

Расчет рентабельности активов

Показатель	2009 г	2010 г	Отклонение
Прибыль, тыс.руб.	44331	91360	47029
Совокупные активы, тыс.руб.	12757744	15067451	2309707
Рентабельность активов, %	0,3	0,6	0,3

 

Рентабельность активов, как в 2009 г, так и 2010 г. находилась на крайне низком уровне.

Увеличение рентабельности активов на 0,3% показывает положительную тенденцию.

Динамика процентной маржи и рентабельности активов представлена на рисунке  1.8.

 

Рис. № 1.8 Динамика относительных коэффициентов

 

В течение 2009-10 гг. в ноябрьском подразделении ОАО «Сбербанк России» произошло снижение процентной маржи, что показывает снижение эффективности кредитных и депозитных операций и это свидетельствует об неэффективной кредитной политике.

 В свою очередь произошло  повышение интегрального коэффициента  деятельности подразделения на 0,3%.

Для анализа кредитного портфеля банка можно воспользоваться методикой, разработанной фирмой «ИНЭК». Данная методика заслужила широкую популярность среди российских банков, так как она учитывает различные аспекты кредитной деятельности, позволяя получать достаточно подробную информацию о состоянии кредитного портфеля банка и его роли в портфеле банковских активов[3].

Для осуществления данной методики анализа кредитного портфеля коммерческого банка применяется ряд таких показателей, как:

• показатель общей кредитной активности;
• коэффициент использования привлеченных средств;
• коэффициент сомнительной задолженности;
• показатель доли просроченной задолженности в активе банка;
• показатель доли просроченной задолженности по отношению к собственному капиталу банка;
• коэффициент рефинансирования;
• показатель доходности кредитных операций.

Показатель общей кредитной активности показывает долю реальных кредитных операций банка в общем объеме операций банка по размещению средств, и рассчитывается по формуле:

                                                     К1 = Кр/А,                                                (1.3)

• Кр — общая сумма выданных банком кредитов;
• А — сумма активов коммерческого банка [4].

 

Таблица 1.15

Расчет общей кредитной активности

Показатель	2009 г	2010 г	Отклонение
Общая сумма выданных кредитов, тыс.руб.	460238	925855	465617
Совокупные активы, тыс.руб.	12757744	15067451	137916707
Общая кредитная активность, %	0,03	0,06	0,03

Общая кредитная активность, как в 2009 г, так и 2010 г. находилась на крайне низком уровне.

Увеличение кредитной активности на 0,3% показывает положительную тенденцию.

Коэффициент сомнительной задолженности определяется как отношение суммы просроченной задолженности по основному долгу (Крп) и процентов по нему (Пп) по всем видам кредитов к остатку ссудной задолженности

                                                      КЗ = (Крп + Пп)/Кр.                                      (1.4)

 

Таблица 1.16

Расчет коэффициента сомнительной задолженности

Показатель	01.01.09, тыс.руб.	01.01.10, тыс.руб.	Отклонение
Основной долг	303784	330440	26656
Проценты	27617	28734	1117
Общая сумма выданных банком кредитов	460238	925855	465617
Коэффициент сомнительной задолженности	0,7	0,4	-0,3

 

Уменьшение коэффициента сомнительной задолженности на 0,3% показывает положительную тенденцию.

Доля просроченной задолженности по основному долгу и процентов по нему в общей сумме активов банка рассчитывается как

                                                          К4 = Крп + Пп/А                                        (1.5)

 

Таблица 1.17

Расчет доли просроченной задолженности

Показатель	01.01.09, тыс.руб.	01.01.10, тыс.руб.	Отклонение
Основной долг	303784	330440	26656
Проценты	27617	28734	1117
Совокупные активы, тыс.руб.	12757744	15067451	137916707
Коэффициент сомнительной задолженности	0,03	0,02	-0,01

 

Уменьшение доли просроченной задолженности на 0,01% показывает положительную тенденцию.

 

1.3. Выявление резервов  для разработки нового кредитного  портфеля коммерческого банка

 

Минимальные значения рентабельности активов ноябрьского подразделения ОАО «Сбербанк России» актуализируют тему поиска внутреннних резервов по повышению эффективностью кредитнго портфеля.

Под резервами понимается внутренние возможности оптимизации кредитнго портфеля.

По характеру направленнности резервы классифицируются на экстенсивные и интенсивные резервы. Экстенсивные резервы показывают возможность доподнительного привлечения кредитных ресурсов. Интенсивные резервы ориентируются на повышении доходности существующих кредитных ресурсов. Сравнивая две группы резервов, необходимо отметить, что экстенсивные резервы ограничены конкурентными ограничениями со стороны других банковских учреждений.

Для того чтобы отсечь ненадежных заемщиков ОАО «Сбербанк России» принципиально важно внимательно анализировать предыдущий опыт работы каждой компании, а также оценивать перспективы ее дальнейшей работы. Для ненадежных клиентов стоит вводить заградительные меры, например, существенно повышать ставки или отказывать в кредитах.

Также стоит значительно ужесточить требования банкка к обеспечению кредита. Для торговых организаций стоит снизить удельный вес товарного оборота в общей залоговой массе в качестве основного обеспечения по кредиту.

Банком не используется такой вид кредитования как факторинг, который предполагает кредитование кредиторской задолженности предприятия при наличии надежного обеспечения.

В структуре корпоративного кредитования также на крайне низком уровне находится лизинговые операции.

Еще одним путем развития кредитного портфеля ноябрьского подразделения  ОАО «Сбербанк России» является совершенствование имеющихся кредитных продуктов. Здесь стоит отметить необходимость развития ипотечного кредитования, доля которых уже за анализируемые периоды возросла к концу 2010 г. до 28,1%.

Преимуществом ипотечного кредитования – это большой объем кредита, долгосрочность и наличие надежного залога в виде недвижимости. Увеличение объемов объемов кредитования позволит увеличить долю обеспеченных кредитов.

 Далее стоит отметить  о недостаточной работе банка  по предоставлению банком потребительских  кредитов, которые характеризуются  высокими процентными ставками. В структуре кредитования доля  потребительского кредитования  за рассматриваемый период составили  небольшую цифру – 7,2%.

Наконец, банку необходимо активно работать над повышением эффективности своих кредитных операций: внедрять альтернативные каналы продаж (например, электронные каналы), сокращать издержки.

Выявленные резервы кредитования ноябрьского подразделения ОАО «Сбербанк России», представлены на рисунке 1.9.

Выявленные резервы позволят сформировать управленческие решения по повышению эффективности кредитного портфеля.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. № 1.9 Резервы совершенствования кредитного портфеля

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ФОРМИРОВАНИЕ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

1. Обоснование управленческих решений по улучшению использования кредитов

 

Организационные решения принимаются на всех уровнях управления и являются одной из функций работы менеджера, они направлены на достижение поставленной цели или задачи. Они могут быть запрограммированными и незапрограммированными.

Управленческое решение устанавливает переход оттого, что имеется, к тому, что должно быть проделано за определенный период. В процессе подготовки решения выявляются проблемы, уточняются цели, ведется вариантная проработка решений, выбор лучшего варианта и завершается его утверждение.

Управленческие решения могут быть: единоличные, коллегиальные, коллективные, стратегические (перспективные), тактические (ближайшие), оперативные.

Запрограммированное решение - это результат реализации определенной последовательности этапов или действий и принимается на основе ограниченного количества альтернатив.

Чтобы найти правильные пути решения проблемы, менеджер не должен стремиться к немедленному ее разрешению, да это практически и невозможно, а должен принять соответствующие меры по изучению причин возникновения проблемы на основе имеющейся внутренней и внешней информации [7].

При принятии решений, следует учитывать два момента. Первый заключается в том, что принимать решения, как правило, сравнительно легко. Все, что при этом делает человек, сводится к выбору направления действий. Второй момент состоит в том, что принятие управленческих решений - это психологический процесс. Всем известно, что поведение человека не всегда логично. Иногда нами движет логика, иногда - чувства. Поэтому неудивительно, что способы, используемые руководителем для принятия решений, варьируют от спонтанных до высокологичных. Руководитель находится под воздействием таких психологических факторов, как социальные установки, накопленный опыт и личностные ценности.

Хотя любое управленческое решение редко относится к какой - то одной группе, можно утверждать, что процесс принятия решений имеет интуитивный, основанный на суждениях или рациональный характер.

Чисто интуитивное решение - это выбор, сделанный только на основе ощущения того, что он правилен. Лицо, принимающее решение не занимается при этом сознательным взвешиванием "за" и "против" по каждой альтернативе и не нуждается даже в понимании ситуации. Просто человек делает выбор. Специалист по управлению Питер Шодербек указывает, что "в то время как изучение количества информации о проблеме может оказать заметную помощь при принятии решений руководителям среднего звена, представителям высшего уровня власти по-прежнему приходится опираться на интуитивные суждения. ЭВМ позволяют руководству уделять больше внимания данным, но не отнимают освященного временем управленческого интуитивного ноу-хау. "Значительную зависимость руководителей от интуиции подтвердил в своих исследованиях и профессор Минцберг.