Договор банковского счета

В законе сказано, что банк не вправе отказать в открытии счета, совершении соответствующих  операций по которому предусмотрено  законом, учредительными банка и  выданным разрешением, за исключением  случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности  принять на банковское обслуживание, либо допускается законом или  иными правовыми актами (абзац 2 пункта 2 статьи 846 ГК РФ).

Необходимо отметить, что современному банковскому делу и соответственно банковскому праву  известны счета различных видов, которые классифицируются по различным  основаниям: по объекту, субъекту, кругу  производимых операций и другим факторам.

Юристами отмечается, что независимо, от того какой именно вид счета открывается клиенту, он является именным.

Важным обстоятельством  является и тот факт, что банк обязан открыть клиенту не любой  сет, а лишь тот, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка  и выданным ему разрешением (лицензией).

Договор банковского  счета является основанием для открытия соответствующего счета.

После заключения договора банковского счета банк обязан в срок, определенный в договоре, открыть клиенту счет. Если такой  срок не установлен соглашением сторон, то такое обязательство в соответствии со ст. 314 ГК РФ должно быть исполнено  в разумный срок.

2.4 Обязанности банка  совершать определенные  операции по счету

В соответствии со статьей 848 ГК РФ банк обязан совершать  для клиента операции, предусмотренные  для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с  ним банковскими правилами и  применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором  банковского счета не предусмотрено  иное.

Из этой статьи следует, что банк обязан совершать  не любые необходимые клиенту  операции, а лишь те, которые предусмотрены  в соответствующих правовых актах  и банковских обычаях делового оборота. При этом необходимо исходить из того, что прежде всего указанные операции предусмотрены и в самом ГК РФ, в различных статьях.

Применительно к расчетному счету речь прежде всего идет о главе 46 ГК РФ (расчеты).

Прежде всего следует обратить внимание на то обстоятельство, что в соответствии с пунктом 3 статьи 861 ГК РФ безналичные расчеты проводятся через банки, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

К разряду совершаемых  банком по договору банковского счета  операций следует отнести действия, связанные с расчетами платежными поручениями, расчетами по аккредитиву, расчетами по инкассо.

К тому же, с учетом положений статьи 846 ГК РФ банк обязан совершать те операции, которые предусмотрены  его учредительными документами  для счетов данного вида или объявлены  банком в качестве предоставляемых  им услуг для счетов данного вида.

В статье 848 ГК РФ сказано, что банк обязан, в частности, совершать те операции, которые предусмотрены  применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Согласно п. 1.6 Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации за нарушение  правил совершения расчетных операций банки, предприятия, учреждения и граждане несут ответственность в соответствии с действующим законодательством.

2.5 Принятие банком  распоряжения клиента  о списании денежных  средств со счета  третьими лицами

В соответствии с пунктом 2 статьи 847 ГК РФ клиент может  дать банку распоряжение о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих  обязательств перед этими лицами.

Этому праву  клиента корреспондирует соответствующая  обязанность банка, заключающаяся  в принятии такого рода распоряжений. Однако возникновение как права клиента, так и обязанность банка обусловлено наличием следующего, указанного в этом же пункте, условия.

Такие распоряжения клиента принимаются , если будут иметься определенные данные, содержащиеся в письменном документе, и эти данные будут достаточны для идентификации лица, предъявляющего требование о списании денежных средств со счета.

Появление этого  нового для отечественного гражданского права правила продиктовано потребностями  практика. Разработчики ГК РФ применительно  к этому пункту указывали, что  статья 847 Кодекса взято прямо  из практики Верховного Арбитражного суда РФ.

Стоит также  обратить внимание на то, что в данной ситуации «речь идет не о доверенности, а о том, что безо всякой доверенности в рамках договора банковского счета  по указанию клиента такие операции могут совершаться по требованию третьих лиц».2²⁴ Хохлов С.А. Регулирование денежных отношений. С. 4444

Необходимо отметить, что в юридической литературе представлено мнение, согласно которому выполнение распоряжения клиента о  безакцептном списании с его счета денежных средств третьим лицом «не входит в объем услуг, оказываемых банком в соответствии с законодательством и договором банковского счета», и что «поэтому необходимо получит согласие банка на совершение указанной операции, то есть внести изменения в договор банковского счета». 2²⁵ Добровольский В. Банк за должника не отвечает // Экономика и жизнь. 1996. № 31С. 45

2.6 Обязанность банка  по уплате процентов  за пользование  денежными средствами, находящимися на  счете

В соответствии с пунктом 1 статьи 852 ГК РФ банк обязан уплачивать клиенту проценты за пользование  денежными средствами, находящимися на счете. При этом сумма процентов  зачисляется на счет. Однако договором  банковского счета может быть предусмотрено иное, то есть банк может  пользоваться денежными средствами, не уплачивая процентов.

Таким образом, в ГК РФ посредством данной диапозитивной  нормы установлена презумпция возмездного  пользования банком остатком на счете. Ранее в банковском праве существовала обратное правило. Указывалось, что  если эта обязанность банка «не  предусмотрена в договоре, то банк ничего не обязан своему клиенту».2²⁶ Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. М., 1994. С. 926

Сумма процентов  зачисляется на счет в сроки, предусмотренные  договором, а в случае, когда такие  сроки договором не предусмотрены- по истечении квартала.

Необходимо иметь  в виду, что к договорам банковского  счета, заключенным до введения второй части ГК РФ в силу и не содержащим условия об оплате банком соответствующих  процентов, правило статьи 852 ГК в  силу статьи 422 ГК и статьи 6 Федерального закона «О введении в действие части  второй Гражданского Кодекса российской Федерации» применяться не может, то есть проценты в этом случае банк платить не обязан.

Здесь необходимо отметить, что указанные выше проценты представляют собой плату за пользование  денежными средствами и к ответственности, установленной статьей 395 ГК РФ, не имеют  отношения, так как являются денежным обязательством банка.

Согласно п. 2 ст. 852 ГК РФ проценты за пользование  денежными средствами клиентов уплачиваются банком в размере, определяемом договором  банковского счета, а при отсутствии в договоре соответствующего условия - в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования (ст.838 ГК)

Таким образом, если договором банковского счета  не установлен размер уплачиваемых процентов, он будет определяться по ставке рефинансирования.

2.7 Обязанность банка  соблюдать очередность  списания денежных  средств со счета

В соответствии с пунктом 1 статьи 855 ГК РФ при наличии  на счете денежных средств, сумма  которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявляемых к  счету, списание средств со счета  осуществляется в порядке поступления  распоряжений клиента и других документов на списание ( календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.

Данная норма  регулирует обычную ситуацию в деловом  обороте и не вызывает серьезных  проблем в теории и практике.

Во втором пункте статьи 855 ГК РФ установлена императивная норма для случаев, когда обнаруживается недостаточность денежных средств  на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований. Здесь установлена жесткая очередность  списания средств.

Необходимо сказать , что данная норма ГК во многом имеет политический характер. Поэтому практика применения указанной нормы и ее различное толкование вызвали большой резонанс в среди не только юристов, но и политиков. Все это привело к принятию Федерального закона «О внесении изменений в пункт 2 статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации», а впоследствии дело в буквальном смысле дошло до Конституционного Суда РФ.

В результате принятия данных изменений на практике сложилась  следующая очередность удовлетворения требований:

1-я - по исполнительным  документам, предусматривающая перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, а также требований о взыскании алиментов

2-я - по исполнительным  документам, предусматривающим перечисление  или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору

3-я - признан неконституционной

4-я - по платежным  документам, предусматривающим платежи  в бюджет и внебюджетные фонды,  не предусмотренным в третьей  очереди

5-я - по исполнительным  документам, предусматривающим удовлетворение  других денежных требований

6-я - по другим  платежным документам в порядке  календарной очереди

В литературе отмечается, что вышеназванное постановление  Конституционного Суда, призванное разрешить  ситуацию на самом деле породило еще  большее количество вопросов как  теоретического, так и практического  плана.

Основную суть проблемы можно свести к двум вопросам: о каких документах идет речь, когда мы имеем дело с пунктом 2 статьи 8555 ГК и что же должно иметь приоритет - взыскание заработной платы или уплата налогов.

Исходя из систематического толкования статьи 855 ГК и постановления  Конституционного Суда РФ, следует, что  в пункте 2 указанной речь может  идти только об исполнительных. Иными словами, когда мы имеем дело с очередностью погашения требований по заработной плате, следует заранее принимать во внимание лишь исполнительные листы.

Относительно  вопроса об очередности погашения  исполнительных документов по взысканию  заработной платы и налоговых  платежей при недостаточности средств, учитывая сложившуюся в результате принятия постановления Конституционного Суда РФ следует сказать, что взыскание заработной платы имеет приоритет перед взысканием налогов. При этом необходимо подчеркнуть, что клиента банка на эти списания повлиять не может, речь идет не об исполнении его платежных поручений, а об исполнении соответственно решений суда и решений налоговых органов о взыскании указанных платежей ( долгов и недоимок).

Кроме вышеуказанных  проблем, анализ статьи 855 ГК вызывает вопрос о том, какие правила должны применяться в случае, если плательщик имеет несколько счетов в банке. По этому поводу в литературе правильно  указывается на то, что «при наличии  нескольких счетов плательщика в  одном и том же банке, очередность  платежей установленная статьей 855 ГК применяется по каждому счету в отдельности».2²⁷ Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный). - М.1996. - С. 4277

Глава 3. Прекращение и  изменение договора банковского счета

Расторжение договора банковского счета регулируется как общими правилами о расторжении  договора ( глава 29 ГК РФ), так и специальными правилами - статья 859 ГК РФ.

Специальные правила  прекращения договора банковского  счета впервые сформулированы на уровне закона, что следует признать отрадным фактом, так как это ведет  к большей защищенности сторон по договору, ибо никакое принятие нового подзаконного акта или изменение  существующего не приведет к появлению  у какой-либо из сторон дополнительной возможности для расторжения  договора. Реально это касается только одной стороны - клиента. Именно у  него появляется уверенность, что банк может расторгнуть договор помимо его воли только в случаях, предусмотренных  законом, и никак иначе, в то время  как сам клиента может расторгнуть  договор в любое время.

Что касается изменения  договора банковского счета, то специальные  правила для этого соглашения ГК РФ не предусмотрены, следовательно, должны применяться общие нормы, регулирующие правоотношения по расторжению  договора.

Анализ статей 450-453 ГК РФ, представляющих собой содержание статьи 28 ГК РФ (Изменение и расторжение  договора), дает основания полагать, что применительно к договору банковского счета единственным основанием для банка к изменению  договора банковского счета является так называемая концепция classula rebus sic stantibus.2²⁸ Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики - М.: Статут, 1999. - 237 с.8