Разработка политики управления дебиторской задолженности ООО «Сетелем»

 

 

25 2	Прирост (использование) денежных средств и их эквивалентов	-836 272	197 051
55.1	Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года	1 299 449	1 102 398
55.2	Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года	463 177	1 299 449

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3 Динамика кредитного портфеля

 

Портфель потребительских кредитов

Портфель потребительских кредитов Банка состоит из двух типов - авто-кредиты и необеспеченные кредиты. Последние предоставляются потребителям для целей финансирования приобретения различных видов товаров длительного пользования. Кредиты предлагаются и предоставляются непосредственно в розничных магазинах, сотрудничающих с Банком. Средний срок необеспеченных кредитов составляет 5 месяцев; а 80%-ное сокращение необеспеченных кредитов за год объясняется коротким сроком амортизации. в результате этого, доля необеспеченных кредитов упала с 36% до 13%, вызвав снижение процентной маржи в 2012 г. показано на  таблице 4.

 

 

Структура портфеля потребительских кредитов

   2011       2012        2013

 

   .

Таблица 4.              

 

Портфель потребительских кредитов сократился на 45% в следствие передачи подразделение розничного кредитования в структуру банка, учреждённого в качестве совместного предприятия со Сбербанком. Выдача новых розничных кредитов была прекращена в мае 2012г при этом потребительские кредиты в портфеле продолжают амортизироваться. В 2013 году процентная маржа в сегменте  потребительского кредитования снизилась в связи с сокращением доли необеспеченных кредитов, процентная маржа по корпоративным кредитам снизилась в рамках корреляции с понижением рыночных ставок в 2012г. Показано на  таблице 5.

 

 

 

                                     2011                    2012                      2013

Динамика портфеля

Таблица 5.

 

Валовый корпоративный кредитный портфель сократился на 21%. По мере настпление сроков погашения корпоративных кредитов, их доля в активах банка сократилась, что полностью соответствует глобальному плану адаптаций банка. В 2013  году в абсолютном выражении сумма кредитов, выданых в долларах США сократилась на 10млрд рублей или на 33% в годовом исчилсении, что позволило банку снизить свои потребности в долларовой ликвидности и укрепить свою долгосрочную финансовую устойчивость. Показано на таблице 6.

 

Корпоративный кредитный портфель

 

                          2011                  2012                    2013

 

Таблица 6.

 

Качество кредитного портфеля.

Банк формирует резервы под обесценение активов, сопряженных с рисками, для покрытия кредитных рисков, присущих посреднической банковской деятельности.

общий уровень покрытия кредитного портфеля резервами (соотношение резервов к валовому объему ссуд) вырос с 2,2% в 2012 году до 2,6% в 2013 году. в 2013 г. коэффициент резервов под обесценение потребительских кредитов был увеличен до 4,9% с целью обеспечения адекватного уровня покрытия рисков розничного банковского бизнеса, вследствие роста доли просроченных кредитов в потребительском кредитном

портфеле из-за отсутствия вновь выданных кредитов подразделением «Сетелем».

Уровень резервов под обесценение ссуд, выданных корпоративным заемщикам, не претерпел существенных изменений

по сравнению с предыдущим периодом.

Данные показаны на таблице 7.

 

Качество кредитного портфеля

                           2011                             2012                             2013

Таблица 7.

• Корпоративный кредитный портфель

• Портфель потребительских кредитов

• всего Кредитный портфель

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Структрура денежных средств и их эквивалентов.

 

Денежные средства и их эквиваленты включают в себя краткосрочные(срокок менее 3 месяцев) межбанковские ссуды и депозиты.

Структура денежных средств и их эквивалентов Банка выглядит следующим образом: За 2012 год объем краткосрочных денежных средств и их эквивалентов снизился на 5%  к уровню 2011 года с 23749 млн рублей до  22581 млн рублей в 2012 году. Высоких уровень показателя денежных средств и их эквивалентов обьясняеться существенной долей  ликвидных краскосрочных межбанковских депозитов.

Доля краткосрочных ссуд другим банкам в общем объеме денежных средств и их эквивалентов выросла до  77% в 2013 году по сравнению 72 % в 2012 году. Показано на данных таблицы 8.

 

 

                      2012                                                          2013

Таблица 8.

• Межбанковские кредиты сроком меньше 3 месяцев (72 %) на (2012г)
• Корр счета в других банках 28% на(2012 г).

             На 2013 год межбанковские кредиты  составили 77%

             Корр счета на 2013 год составили 23%

 

2.4. Анализ риска ликвидности банка

 

 

Анализ риска ликвидности банка.

 

Анализ риска ликвидности банка за 2011 г. показан на таблице 9.

Таблица 9.

Показатель	Сумма на 01 Января 2012 г.		Изменение за 12 мес.
Нормативы ликвидности
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)  (Минимальное значение Н2, установленное ЦБ – 15%)	93.45%		45.78
Норматив текущей ликвидности (Н3)  (Минимальное значение Н3, установленное ЦБ – 50%)	397.35%		271.57
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)  (Максимальное значение Н4, установленное ЦБ – 120%)	9.37%		-57.48
Показатели оценки ликвидности
Уровень стабильности ресурсов  (доля привлеченных средств до востребования в общем объеме привлеченных средств)	5.73%		-8.78%
Показатель соотношения заемных и собственных средств	321.48%		-169.62%
Показатель устойчивости средств на расчетных и текущих счетах клиентов  (отношение остатка к кредитовому обороту на счетах)	1.89%		-3.45%
Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств	10.44%		-3.39%
Показатель структуры привлеченных средств  (доля обязательств до востребования)	6.00%		-21.05%
Показатель зависимости от межбанковского рынка  (отношение МБК привлеченных за вычетом МБК размещенных к обязательствам)	44.45%		29.21%
Показатель небанковских ссуд  (отношение небанковских ссуд к обязательствам)	1160.96%		995.43%

 

 

Уровень мгновенной ликвидности - удовлетворительно (тенденция - положительная) 
Уровень текущей ликвидности - удовлетворительно (тенденция - положительная) 
Соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств - низкое (тенденция - отрицательная) 
Доля обязательств до востребования - удовлетворительно (тенденция - положительная) 
Зависимость от межбанковского рынка - неудовлетворительно (тенденция - отрицательная) 
Ссуды к обязательствам (небанковским) - неудовлетворительно (тенденция - отрицательная)

 

Анализ риска ликвидности банка за 2012г. показан на таблице 10

Таблица 10.

Показатель	Сумма на 01 Января 2013 г.		Изменение за 12 мес.
Нормативы ликвидности
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)  (Минимальное значение Н2, установленное ЦБ – 15%)	49.39		-44.06
Норматив текущей ликвидности (Н3)  (Минимальное значение Н3, установленное ЦБ – 50%)	72.75		-324.60
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)  (Максимальное значение Н4, установленное ЦБ – 120%)	97.01		87.64
Показатели оценки ликвидности
Уровень стабильности ресурсов  (доля привлеченных средств до востребования в общем объеме привлеченных средств)	0.71%		-5.02%
Показатель соотношения заемных и собственных средств	389.87%		68.39%
Показатель устойчивости средств на расчетных и текущих счетах клиентов  (отношение остатка к кредитовому обороту на счетах)	0.67%		-1.22%
Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств	3.60%		-6.84%
Показатель структуры привлеченных средств  (доля обязательств до востребования)	7.29%		1.28%
Показатель зависимости от межбанковского рынка  (отношение МБК привлеченных за вычетом МБК размещенных к обязательствам)	88.61%		44.16%
Показатель небанковских ссуд  (отношение небанковских ссуд к обязательствам)	1651.50%		490.53%

 

 

Уровень мгновенной ликвидности - удовлетворительно (тенденция - отрицательная) 
Уровень текущей ликвидности - удовлетворительно (тенденция - отрицательная) 
Соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств - низкое (тенденция - отрицательная) 
Доля обязательств до востребования - удовлетворительно (тенденция - отрицательная) 
Зависимость от межбанковского рынка - неудовлетворительно (тенденция - отрицательная) 
Ссуды к обязательствам (небанковским) - неудовлетворительно (тенденция - отрицательная)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Анализ ликвидности банка за 2013г показан на таблице 11.

 

Таблица 11.

Показатель	Сумма на 01 Января 2014 г.			Изменение за 12 мес.
Нормативы ликвидности
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)  (Минимальное значение Н2, установленное ЦБ – 15%)	41.13			-8.26
Норматив текущей ликвидности (Н3)  (Минимальное значение Н3, установленное ЦБ – 50%)	80.19			7.44
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)  (Максимальное значение Н4, установленное ЦБ – 120%)	101.51			4.50
Показатели оценки ликвидности
Уровень стабильности ресурсов  (доля привлеченных средств до востребования в общем объеме привлеченных средств)	0.47%			-0.24%
Показатель соотношения заемных и собственных средств	494.77%			104.91%
Показатель устойчивости средств на расчетных и текущих счетах клиентов  (отношение остатка к кредитовому обороту на счетах)	0.79%			0.11%
Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств	2.64%			-0.96%
Показатель структуры привлеченных средств  (доля обязательств до востребования)	6.41%			-0.87%
Показатель зависимости от межбанковского рынка  (отношение МБК привлеченных за вычетом МБК размещенных к обязательствам)	91.83%			3.22%
Показатель небанковских ссуд  (отношение небанковских ссуд к обязательствам)	1844.82%			193.33%