Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Сентября 2015 в 08:54, контрольная работа
Расчеты между предприятиями, а также между предприятиями и физическими лицами могут осуществляться путем наличных и безналичных расчетов. Для работы с наличными денежными средствами организация должна иметь кассу и соблюдать требования, установленные Порядком ведения кассовых операций в РФ.
Согласно Порядку ведения кассовых операций все предприятия, организации и учреждения независимо от организационно-правовой формы обязаны:
приходовать полученные наличные денежные средства в кассу, хранить свободные денежные средства в учреждениях банков;
производить платежи по своим обязательствам перед другими предприятиями, как правило, в безналичном порядке, а наличными деньгами – в пределах установленной ЦБ РФ суммы.
|
акционеров
|—————————————————————————————
| прочие краткосрочные финансовые| | | |
|
вложения
|—————————————————————————————
|Денежные средства |260 | 548,325 | 1174,825 |
|—————————————————————————————
| в том числе: | | | |
| касса (50) |261 | 45 | 45,71 |
|—————————————————————————————
| расчетные счета (51) |262 | 409,525 | 1035,315 |
|—————————————————————————————
| валютные счета (52) |263 | 61 | 61 |
|—————————————————————————————
| прочие денежные средства (55, 56,| | | |
|
57)
|—————————————————————————————
|Прочие
оборотные активы
|—————————————————————————————
| Итого по разделу II |290 | 1977,725 | 2935,177 |
|—————————————————————————————
| Баланс (сумма строк 190 + 290) |300 | 5003,525 | 5611,177 |
—————————————————————————————
—————————————————————————————
| Пассив | Код | На начало | На конец |
|
|
|—————————————————————————————
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|—————————————————————————————
| III. Капитал и резервы | | | |
|Уставный капитал (80) |410 | 789 | 789 |
|—————————————————————————————
|Добавочный капитал (87) |420 | | |
|—————————————————————————————
|Резервный капитал (86) |430 | 357 | 357 |
|—————————————————————————————
| в том числе: | | | |
| резервы, образованные в | | | |
|
соответствии с
|—————————————————————————————
| резервы, образованные в соответс-| | | |
| твии с учредительными документами |432 | | |
|—————————————————————————————
|Фонд социальной сферы (88) |440 | | |
|—————————————————————————————
|Целевые финансирование и поступления| | | |
|(96)
|—————————————————————————————
|Нераспределенная прибыль прошлых лет| | | |
|(88)
|—————————————————————————————
|Непокрытый убыток прошлых лет (88) |465 | | |
|—————————————————————————————
|Нераспределенная прибыль отчетного года| | | |
|(88)
|—————————————————————————————
|Непокрытый убыток отчетного года (88) |475 | | |
|—————————————————————————————
| Итого по разделу III |490 | 1539 | 1629 |
|—————————————————————————————
| IV. Долгосрочные обязательства | | | |
|Займы и кредиты (92, 95) |510 | 768 | 768 |
|—————————————————————————————
| в том числе: | | | |
| кредиты банков, подлежащие погаше- | | 329 | 329 |
| нию более чем через 12 месяцев | | | |
|
после отчетной даты
|—————————————————————————————
| займы, подлежащие погашению более | | 439 | 439 |
| чем через 12 месяцев после отчет- |512 | | |
| ной даты
|—————————————————————————————
|Прочие
долгосрочные обязательства
|—————————————————————————————
| Итого по разделу IV |590 | 768 | 768 |
|—————————————————————————————
| V. Краткосрочные обязательства | | | |
|Займы и кредиты (90, 94) |610 | 768 | 768 |
|—————————————————————————————
| в том числе: | | | |
| кредиты банков, подлежащие| | | |
|погашению в течение 12 месяцев после| | | |
|отчетной даты |611 | | |
|—————————————————————————————
| займы, подлежащие погашению в| | 489 | 489 |
|течение 12 месяцев после отчетной даты |612 | | |
|—————————————————————————————
|Кредиторская задолженность |620 | 1734,96 | 2252,612 |
|—————————————————————————————
| в том числе: | | | |
| поставщики и подрядчики (60, 76) |621 | 575,8 | 695,8 |
|—————————————————————————————
| векселя к уплате (60) |622 | | |
|—————————————————————————————
| задолженность перед дочерними и| | | |
|зависимыми обществами (78) |623 | | |
|—————————————————————————————
| задолженность перед персоналом| | 489 | 489 |
|организации (70) |624 | | |
|—————————————————————————————
| задолженность перед государ-| | 510,16 | 640,812 |
|ственными внебюджетными фондами (69) |625 | | |
|—————————————————————————————
| задолженность по налогам и сборам |626 | 124 | 371,71 |
|—————————————————————————————
| авансы полученные (64) |627 | | |
|—————————————————————————————
|
прочие кредиты
|—————————————————————————————
|Задолженность участникам (учредителям)| | | |
|по выплате доходов (75) |630 | | |
|—————————————————————————————
|Доходы будущих периодов (83) |640 | | |
|—————————————————————————————
|Резервы предстоящих расходов (89) |650 | 154,250 | 154,25 |
|—————————————————————————————
|Прочие
краткосрочные обязательства
|—————————————————————————————
| Итого по разделу V |690 | 2696,525 | 3214,177 |
|—————————————————————————————
| Баланс (сумма строк 490 + 590 + 690) |700 | 5003,525 | 5611,177 |
—————————————————————————————
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
—————————————————————————————
|
Наименование показателя
|