Автор работы: Пользователь скрыл имя, 31 Октября 2010 в 22:34, Не определен
Понятие и классификация доходов и расходов
Отраслевая структура корпоративного кредитного портфеля не претерпела серьезных изменений. По-прежнему, преобладает финансирование различных отраслей промышленности, торговли, строительства.
Основной целью лизинговых сделок клиентов Банка является приобретение автотранспорта и спецтехники, станков и оборудования для модернизации и перевооружения производства. В текущем году Банк активно сотрудничал с клиентами по предоставлению лизинговых услуг, за год было заключено 118 договоров с объемом выдачи кредитов дочерним лизинговым компаниям 1 299 млн. руб. Текущий портфель лизинговых кредитов по состоянию на 01.01.2008 г. составил 1 438 млн. руб.
Кредитные
вложения «Запсибкомбанк» ОАО в
территориальном разрезе
Таблица 2. Структура кредитных вложений в разрезе территорий, млн. руб.
|
01.01.08 | 01.01.09 | откл. |
Юг Тюменской области | 15451 | 20985 | 5534 |
Ханты-Мансийский АО -Югра | 4140 | 5992 | 1852 |
Ямало-Ненецкий АО | 5299 | 6685 | 1386 |
г. Москва | 574 | 900 | 326 |
ИТОГО: | 25464 | 34562 | 9098 |
Структура | |||
Юг Тюменской области | 61% | 61% | 0% |
Ханты-Мансийский АО - Югра | 16% | 17% | + 1% |
Ямало-Ненецкий АО | 21% | 19% | -2% |
г. Москва | 2% | 3% | + 1% |
ИТОГО: | 100% | 100% |
По-прежнему, наибольший удельный вес в структуре кредитных вложений занимают кредитные вложения по югу Тюменской области, включая Тюмень: на их долю приходится 61% в общем объеме вложений.
В кредитном портфеле «Запсибкомбанк» ОАО на 01.01.2009 числится 46 тысяч кредитных договоров, что больше аналогичного показателя на 01.01.2008 на 9,5%. В отчетном году Банк продолжил применение гибкой процентной политики. Комплекс проводимых мероприятий позволил удержать величину средневзвешенной процентной ставки на уровне 12,73%.
Размер просроченной задолженности, за минусом созданного резерва, составил на 01.01.09 г. - 45 млн.руб. (величина просроченной задолженности 445 млн.руб., величина созданного резерва 400 млн.руб.). Удельный вес просроченной задолженности без резерва в общем размере чистой ссудной задолженности составил 1,3%. Данный показатель свидетельствует о достаточном качестве кредитного портфеля и позволяет отнести кредитные вложения «Запсибкомбанк» ОАО к категории кредитных вложений с низким уровнем риска.
Портфель ценных бумаг
Удельный вес активов Банка в виде вложений в ценные бумаги составил 9%, с начала года их величина снизилась на 651 млн. руб. или на 13% до 4 347 млн. руб.
Таблица 3. Портфель ценных бумаг в разрезе инструментов, млн. руб.
|
01.01.08 | 01.01.09 |
| |
Портфель ценных бумаг | 4998 | 4347 | -651 | |
Облигации (включая государственные) | 2868 | 2 328 | - 540 | |
Инвестиционные паи и акции | 2125 | 2014 | -111 | |
Участие в хозяйственной деятельности организаций | 5 | 5 | 0 |
|
|||
Облигации (включая государственные) | 57% | 54% | - 3 п. п. |
Инвестиционные паи и акции | 43% | 46% | + 3 п. п. |
Участие в хозяйственной деятельности организаций | 0% | 0% | 0 |
ИТОГО: | 100% | 100% |
Основную
часть портфеля ценных бумаг составляют
государственные и
Портфель инструментов с фиксированным доходом - долговых ценных бумаг - содержит высоколиквидные государственные облигации, а также ценные бумаги крупных компаний ведущих отраслей экономики (ОАО «Авиакомпания ЮТэйр», ОАО «ОМК», ОАО «Куйбышевазот», ОАО «Металлургический завод им. Серова»), характеризующиеся высоким уровнем надежности и ликвидности:
Таблица 4. Структура портфеля облигаций, млн. руб.
|
01.01.2008 | 01.01.2009 | откл. |
Портфель облигаций | 2868 | 2328 | -540 |
государственные | 1805 | 1768 | -37 |
финансы | 20 | 0 | -20 |
нефтегазовая и нефтехим. отрасль | 249 | 102 | -147 |
машиностроение | 206 | 207 | 1 |
металлургия | 50 | 51 | 1 |
энергетика | 150 | 0 | -150 |
телекоммуникации | 89 | 0 | -89 |
транспорт | 299 | 200 | -99 |
|
|||
государственные | 63% | 76% | + 13 п.п. |
финансы | 1% | 0% | - 1 п.п. |
нефтегазовая и нефтехим. отрасль | 9% | 4% | - 5 п.п. |
машиностроение | 7% | 9% | + 2 п.п. |
металлургия | 2% | 2% | 0 |
энергетика | 5% | 0% | - 5 п.п. |
телекоммуникации | 3% | 0% | - 3 п.п. |
транспорт | 10% | 9% | - 1 п.п. |
ИТОГО: | 100% | 100% |
Портфель облигаций снизился за 2008 г. на 540 млн. рублей. Уменьшение произошло, в основном, за счет снижения портфеля корпоративных облигаций, при этом Банк сохраняет существенную долю вложений в государственные облигации в размере 76% от портфеля облигаций.
В 2008г. сохранился значительный объем портфеля акций и инвестиционных паев (46%). Российские акции сохраняют потенциал для роста и остаются привлекательным инструментом для вложений.
Таблица 5. Структура портфеля акций, млн. руб.
|
01.01.08 | 01.01.09 | откл. |
Портфель акций | 2125 | 2014 | - 111 |
нефтегазовая отрасль | 1 123 | 1265 | 142 |
инвестиционные паи | 240 | 300 | 60 |
металлургия | 11 | 0 | -11 |
телекоммуникации | 170 | 0 | -170 |
транспорт | 175 | 175 | 0 |
машиностроение | 6 | 0 | -6 |
электроэнергетика | 400 | 224 | -176 |
потребительский сектор | 0 | 50 | 50 |
|
|||
нефтегазовая отрасль | 53% | 63% | + 10 п. п. |
инвестиционные паи | 11% | 15% | + 4 п. п. |
металлургия | 1% | 0% | - 1 п. п. |
телекоммуникации | 8% | 0% | - 8 п. п. |
транспорт | 8% | 9% | + 1 п. п. |
машиностроение | 0% | 0% | 0 |
электроэнергетика | 19% | 11% | -8 п. п. |
потребительский сектор | 0 | 2% | + 2 п. п. |
В течение 2008 года из портфеля акций Банка продавались акции, достигшие, по нашему мнению, справедливой стоимости на момент продажи - акции энергетического сектора, телекоммуникационного сектора, металлургии и машиностроения.
Банк сохраняет существенную долю вложений в нефтегазовый сектор, считая его недооцененным.
Денежные средства
Более 11% от активов «Запсибкомбанк» ОАО составляют денежные средства:
Таблица 6. Денежные средства, млн. руб.
|
01.01.2008 | 01.01.2009 | откл. |
Денежные средства | 4735 | 5167 | 432 |
Денежные средства | 1910 | 2523 | 613 |
Средства в Банке России | 2446 | 2 617 | 171 |
кор. счета в Банках-корреспондентах | 379 | 27 | -352 |
|
|||
Денежные средства | 40% | 49% | + 9 п. п. |
Средства в Банке России | 52% | 50% | - 2 п. п. |
кор. счета в Банках-корреспондентах | 8% | 1% | - 7 п. п. |
УПРАВЛЕНИЕ
РИСКАМИ
Управление рисками становится основным средством контроля за портфелем активов и пассивов Банка, что позволяет оптимально использовать средства акционеров, клиентов, контрагентов и максимально увеличить доход на собственный капитал.
В феврале 2008 года была утверждена «Политика по управлению рискам и в "Запсибкомбанк" ОАО». Данный документ разработан в соответствии с требованиями Банка России, с учетом положений Базельского комитета по банковскому надзору и определяет основные принципы процесса управления рисками. Основные процедуры управления кредитным, рыночным, операционным рисками, а также риском ликвидности отражены в положениях, регламентах и других внутренних документах Банка.